Сущность и функции кредита
Кредит – это система купли-продажи ссудного капитала с целью получения дохода. Его содержание заключается в предоставлении ссуды одним субъектом другому на принципах возвратности, срочности, платности.
Возвратность кредита означает, что заемные средства должны быть возвращены. Способами обеспечения возврата ссуд могут быть «джентльменские соглашения», банковские, государственные и другие гарантии, поручительства, а также залог ценностей.
Срочность кредита требует возвращения ссуды в строго определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение данного принципа является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – предъявления финансовых требований в судебном порядке.
Платность кредита означает, что заемщик должен уплатить кредитору определенную плату (процент) за временное заимствование денежных средств. Плата определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки.
Любая кредитная сделка сводится к взаимодействию двух субъектов по поводу объекта. Субъекты подразделяются на активных и пассивных. К активным относятся кредиторы (владельцы временно свободных средств), к пассивным заемщики.
Объектом кредитных отношений является ссуда. На рынке ссуда становится товаром, а ставка процента, уплачиваемого за использование ссуды – его ценой. Ставка (норма) процента определяется как отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал к величине ссуды.
|
|
|
Кредит выполняет следующие основные функции:
- пераспределительная;
- эмиссионная;
- контрольная.
Пераспределительная функция кредита заключается во вторичном распределении ресурсов экономических субъектов. Она выражается в движении денежного капитала из одних отраслей в другие и уравнивании нормы прибыли.
Перераспределение осуществляется между:
1. физическими лицами, юридическими лицами, государственными, межгосударственными структурами и кредитными организациями;
2. финансово-кредитными институтами и бюджетами;
3. иностранными юридическими и физическими лицами и бюджетами.
Эмиссионная функция (замещения наличных денег) проявляется в создании платежных средств, т. е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Использование безналичных расчетов значительно сокращает налично-денежный оборот (его время) и уменьшает издержки денежного обращения.
Контрольная функция состоит в проведении контроля деятельности экономических субъектов. В рамках кредитных отношений ведется наблюдение за деятельностью заемщиков, оценивается кредитоспособность и платежеспособность организаций и физических лиц. Кредитор через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды и предотвратить задержку или невозврат долга. Контроль движения ссудного фонда осуществляется всеми участниками кредитных отношений финансов: государственными органами власти, физическими лицами и организациями, кредитными учреждениями.
|
|
|
Кредит играет важную роль в саморегулировании величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности предприятий. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. Важна роль кредита и в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.
Дата добавления: 2015-12-20; просмотров: 84; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!