Понятие и функции страхования

⇐ ПредыдущаяСтр 9 из 14Следующая ⇒

Страхование – это особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их интересов от различного рода опасностей.

Главная цель страхования заключается в обеспечении непрерывности производственной, иной общественно-полезной деятельности на достаточном уровне, а также приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными или благоприятными последствиями, именуемых страховыми случаями.

Страхование представляет собой особое звено финансовой системы. Ему присущ ряд важнейших свойств.

1. Целевой характер. Страховые выплаты производятся лишь при наличии заранее оговоренных условий, связанных с наступлением тех или иных страховых случаев.

2. Вероятностный характер. Заранее неясно, когда наступит событие, кого из страхователей оно затронет.

3. Возвратность средств. В отличие от кредитных отношений средства страхового фонда предназначены для выплаты совокупности страхователей, а не каждому из них в отдельности.

Страхование выполняет следующие функции:

Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков – случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются.

Предупредительная функция состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

Сберегательная функция связана с накоплением соответствующих средств, необходимых при наступлении страхового случая. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций осуществляется на основании законодательных и инструктивных документов.

Инвестиционная функция состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.

В отношениях страхования участвуют как минимум две стороны:

1. Страхователь – это юридические и физические лица, вступающие в страховые отношения со страховщиком на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования;

2. Страховщик – это юридическое лицо имеющее государственную лицензию на страховую деятельность. Ими могут быть государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования и перестраховочные компании;

Механизм страхования заключается в формировании и использовании страхового фонда. Страховой фонд – это резерв материальных или денежных средств, предназначенный для покрытия ущерба при наступлении страховых случаев. При наступлении страхового случая, при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или ущерб здоровью), страховик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию.

Основные понятия, формы и классификация страхования

В страховом деле используются следующие термины.

Страховая защита – это ответственность страховщика по отдельным объектам страхования.

Страховая сумма – это размер денежных средств, на которые фактически застраховано имущество, здоровье, риск. Определяется по согласованию сторон и означает максимальный предел выплаты страхового возмещения (компенсации) по убыткам страхователя. Чем выше уровень страховой суммы, тем выше страховой взнос.

Страховая премия (взнос) – это плата страхователя совокупной страховой суммы по тарифу. Страховая премия может быть разовая или многократная в рассрочку. На ее величину влияет размер страховой суммы, размер страховых тарифов, срок страхования.

Страховой полис – это документ, удостоверяющий факт страхования и дающий право на получение страхового возмещения в случае наступления страхового случая. Типовой страховой полис содержит: наименования субъектов и объектов страхования, перечень страховых случаев, размер страховой суммы, размер страховой премии, начало и конец страхового обращения, срок выплаты страховой компенсации и ответственность страховщика за нарушение этого срока.

Страховой риск – это вероятность нанесения ущерба от страхового случая. Вычисляется с помощью методов математической статистики по отдельным объемам страхования. Страховой риск является базой для начисления страховых тарифов.

Страховой случай – это фактически произошедшее событие, из-за последствий которого страховщик должен выплатить страхователю соответствующее страховое возмещение.

Страховой ущерб (убыток) – это стоимость погибшего или обесцененного имущества (степень утраченного здоровья) в соответствии со страховой оценкой. При определении размеров убытка различают: полную гибель, уничтожение или пропажу; частичное повреждение имущества. В обоих случаях размер убытка включает затраты трех видов прямые затраты, компенсируемые затраты, дополнительные затраты.

Прямые затраты – на них приходится подавляющая часть убытка. В них включается стоимость материалов и запасных частей, комплектующих изделий, необходимых для ремонта, а также оплата ремонтных работ.

Компенсируемые затраты производятся страхователем во время или после страхового случая.

Дополнительные затраты связаны со срочностью проведенных работ, например с профилактическим ремонтом, модернизацией.

Прямые и компенсируемые затраты входят в размер убытка, а дополнительные – нет, если в договоре нет специального пункта.

Страховое возмещение – это причитающаяся страховщиком к оплате часть или полная стоимость страхового ущерба, который понес страхователь.

Франшиза – это минимальная, не компенсируемая страховщиком часть убытка, понесенная страхователем. Франшиза устанавливается добровольно и фиксируется в договоре. Ставка франшизы может быть определена: в процентах к величине страховой суммы; в процентах к величине страхового убытка.

Различают франшизу условную и безусловную.

При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности, если ущерб не превышает величину франшизы. Если ущерб превышает сумму, определяемую ставкой определенной франшизы, то страховщик выплачивает страховое возмещение страхователя полностью.

При безусловной франшизе страховщик выплачивает страхователю возмещение от убытка за минусом суммы франшизы во всех случаях. При применении франшизы страхователь получает скидку со страхового тарифа.

Страхование бывает следующих видов:

1. Социальное – обеспечивает определенные социальные условия жизни населения и, как правило, жестко регламентируется со стороны государства, которое устанавливает размер обязательных отчислений в ФСС.

2. Имущественное – это страхование материальных ценностей граждан и имущества (активов) предприятий и организаций;

3. Личное – страхование трудоспособности, здоровья, жизни граждан. Оно в свою очередь подразделяется на:

– страхование от утраты трудоспособности;

– страхование жизни;

– страхование от несчастных случаев.

4. Ответственности – это страхование ответственности страхователей выплатить компенсацию при нанесении ущерба третьим лицам. Т. о. оно обеспечивает защиту экономических интересов, как возможных виновников ущерба, так и лиц, которым он причинен т. к. им гарантируются выплаты вне зависимости от финансового положения виновника. (Привести пример с предприятием, которое застраховало жизнь или трудоспособность своих работников.)

5. Предпринимательских рисков – это страхование рисков, которые имеют место в коммерческой, хозяйственной и др. видах деятельности предпринимательской организации. Например, риск потери прибыли из-за нарушения процесса производства, простоя риска по инвестициям, и т. п. Это наиболее сложный вид страхования, поскольку оно связано с трудностями расчета риска. Применяется в основном в зарубежной практике (причем весьма широко).

При страховании рисков возможно перестрахование, т.е. вторичное дополнительное страхование страховых компаний. Суть перестрахования в том, что страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Перестрахование позволяет страховой компании принимать риски клиентов, которые были бы слишком велики для одного страховщика.

Различают две формы страхования:

1. Обязательное, в котором отношения между страховщиком и страхователем возникают на основе правовых актов РФ, определяющих перечень и регламент страхования. В России к нему относятся пенсионное, социальное, медицинское, работников предприятия с особо опасными условиями работы и т. п.;

2. Добровольное – перечень и регламент определяет непосредственно страховщик, исходя из собственных возможностей и спроса клиентов на отдельные конкретные виды страхования.

Дата добавления: 2015-12-20; просмотров: 23; Мы поможем в написании вашей работы!
Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 4 5 6 7 8910 11 12 13 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!