Организация страхового дела
При организации страхового дела страховая компании должна так построить свою политику, чтобы обеспечить, с одной стороны достаточно широкий объем сделок страхования, а с другой стороны, привлечь достаточно денежных средств для выплаты страховых возмещений (сформировать достаточный страховой фонд). Основным источником формирования страхового фонда являются страховые премии.
Страховая премия рассчитывается на основе норматива, который называется страховой тариф.
Ставка страхового тарифа устанавливается в размере, который обеспечивает страховщику:
– формирование страховых фондов с целью выплаты страхового возмещения;
– создания первичных фондов;
– создания средств, необходимых для текущей работы страховой компании и ее развития.
Проводя страхование, страховщик стремится решить двоякую задачу: при минимальных тарифах, доступных для широкого круга страхователей, обеспечить достаточно широкий объем страховой ответственности. Завышение тарифов приводит к уменьшению числа страхователей, а занижение – к дефициту финансовых ресурсов.
Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса страхователя, называется брутто-ставкой. Другая часть, предназначенная для формирования страхового фонда страховщика, называется нетто-ставкой. Брутто-ставка равна сумме нетто-ставки и нагрузки.
Нагрузка включает в себя расходы на превентивные мероприятия, компенсацию затрат на проведение страхования (т.е. накладные расходы страховщика). В нагрузку может включаться также определенный норматив на формирование прибыли страховой компании.
|
|
|
Т. о. тарифная политика – это целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочиванию страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.
Коммерческие страховые компании размер ставок страховых тарифов устанавливают самостоятельно. При этом ставка страхового тарифа может быть установлена:
– в денежном выражении к страховой сумме,
– в процентах к страховой сумме.
При разработке уровня страховых тарифов применяют различные расчетные методики. Наиболее часто применяющаяся методика включает следующие этапы.
1. Определяется коэффициент убыточности (Ку). Информационная база для расчета – статистические материалы по фактической убыточности страхования за длительный период (не менее пяти лет):
где СВ – страховое возмещение. Чаще всего его выплата производится по системе пропорциональной ответственности:
где С – страховая сумма;
У – общая сумма убытка;
Ц – цена застрахованного объекта.
Если Ку = 0, то страховое возмещение не выплачивается и премии целиком идут в доход страховщика; если Ку = 1, то величина страхового возмещения равна величине страховой суммы и, следовательно, страховая компания теряет возможность для своего развития; если Ку > 1, это означает прямые финансовые убытки.
|
|
|
2. На основе анализа коэффициента убыточности определяется нетто-ставка страхового тарифа, и с учетом анализа текущих затрат страховой компании – нагрузка. Брутто-ставка, т. е. уровень страхового тарифа (Т) выражается в процентах и определяется следующим образом:
Эту формулу можно представить в виде:
где Тн – нетто-ставка страхового тарифа;
∆Тн – нагрузка к нетто-ставке страхового тарифа.
Кроме рассмотренной методики определения страхового тарифа при большой устойчивости страховых рисков применяется методика, базой которой являются:
1. Вероятность наступления страхового случая, который определяется методами математической статистики;
2. Ожидаемое количество договоров;
3. Определение дисперсии (отклонение от средневзвешенной), на основе которой рассчитывается уровень резервного фонда.
Тема 7. БИРЖЕВОЕ ДЕЛО
1) Сущность и функции биржевой деятельности
2) Виды бирж и биржевых товаров
3) Биржевые сделки
4) Хеджирование
Дата добавления: 2015-12-20; просмотров: 20; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!