К категории недостаточно обеспеченных относятся также ссуды, выданные под банковскую гарантию банков стран ОЭСР, и векселя, авалированные этими банками.
Необеспеченная ссуда – ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченной и недостаточно обеспеченной ссуде.
В Тамбовского отделения подавляющее большинство ссуд являются обеспеченными Таблица 4). Доля недостаточно обеспеченных ссуд постоянна и не превышает 1%. Тогда как доля необеспеченных ссуд растет высокими темпами, что является негативным фактором, однако если вернуться к таблице 2, то можно заключить, что этот рост вызван в основном ростом овердрафтного кредитования, которое по своей сути является необеспеченным.
Таблица 4. Изменение доли кредитов, классифицированных по степени обеспеченности в кредитном портфеле по частных лицам Тамбовского отделения.
| Виды ссуд | В % к общему количеству ссуд населению | ||
| 2001г. | 2002 г. | 2003 г. | |
| Обеспеченные Недостаточно обеспеченные Необеспеченные | 92 1 1 | 93 1 6 | 89 1 10 |
Также классификация ссуд производится в зависимости от уровня кредитного риска, т.е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору в установленный кредитным договором срок. В зависимости от величины кредитного риска все ссуды подразделяются на 4 группы:
Группа – стандартные (практически безрисковые) ссуды,
Группа – нестандартные ссуды (умеренный уровень риска невозврата),
|
|
|
Группа – сомнительные ссуды (высокий уровень риска невозврата),
Группа – безнадежные ссуды (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).
Исходя из всей совокупности обстоятельств, принимаемых во внимание при классификации ссуд, конкретная, классифицируемая ссуда может быть отнесена к одной из более высоких групп риска, чем это вытекает из формализованных критериев. Отнесение ссуды к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев, не допускается.
Исходя из формализованных критериев:
К стандартным ссудам могут быть отнесены:
а) текущие ссуды независимо от обеспечения при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных текущих ссуд и ссуд инсайдерам;
Текущие ссуды – ссуды, по которым отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не заключались дополнительные соглашения о пролонгации.
б) следующие обеспеченные ссуды:
текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно (продолжительность просрочки в уплате основного долга либо процентных платежей исчисляется в календарных днях);
с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
|
|
|
переоформленные один раз без изменения условий договора;
Имеются в виду переоформленные (пролонгированные) ссуды при условии своевременной уплаты процентов по ним.
Под изменением условий договора по переоформленным ссудам понимается одно из следующих изменений:
Уменьшение в дополнительном соглашении процентной ставки, при условии, что первоначальным договором предусмотрена фиксированная ставка, либо при плавающей процентной ставке – изменением, не соответствующим условиям, содержащимся в первоначальном соглашении сторон.
Продление в дополнительном соглашении срока предоставления кредита на период, больший по сравнению со сроком, указанным в первоначальном кредитном договоре.
Увеличение суммы предоставленного кредита относительно первоначального.
При оформлении дополнительного соглашения, на основании которого реально улучшается качество обеспечения ссудной задолженности, ссуда относится к той же группе риска, что и до переоформления.
К нестандартным ссудам могут быть отнесены:
а) следующие обеспеченные ссуды:
текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6 до 30 дней включительно;
|
|
|
с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;
переоформленные два раза без изменения условий договора;
переоформленные один раз с изменениями условий договора;
б) недостаточно обеспеченные ссуды:
текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно;
с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
переоформленные один раз без изменений условий договора;
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 237; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!