Сальдовая оборотная ведомость по счетам учета за январь 200___г. 3 страница
Состав имущества и источников его формирования на 1 января 200__ года
| № п/п | Наименование хозяйственных средств и источников их образования | Ед. измерения | Цена | К-во | Сумма |
| Уставный капитал | руб. | ||||
| Задолженность учредителя ООО "Документ" по взносу в уставный капитал фирмы | руб. | - | - | ||
| Оборудование для хранения товарно-материальных ценностей | |||||
| Добавочный капитал | руб. | ||||
| Задолженность перед поставщиком | руб. | ||||
| Здание производственного цеха | руб. | ||||
| Технические средства производственного назначения | компл | ||||
| Векселя выданные | шт | ||||
| Ссуда сроком на 2 года, выданная работнику предприятия | руб. | ||||
| Задолженность менеджера по снабжению Ромова Н.И. по командировке | руб. | ||||
| Задолженность директору фирмы Стешину П.Б.по отчету о командировке | руб. | 16 000 | |||
| Заработная плата к выплате | руб. | ||||
| Задолженность по начисленным отчислениям от заработной платы на социальное страхование; | руб. | ||||
| Пиломатериалы | куб.м | ||||
| Топливо на технологические цели | тн | ||||
| Здание спортивного комплекса, находящегося на балансе предприятия | зд. | ||||
| Краткосрочные заемные средства банка | руб. | ||||
| Задолженность за не оплаченные поставщику материальные ценности | руб. | ||||
| Краткосрочные векселя к получению | шт. | ||||
| Мебель офисная | компл | ||||
| Сейфы | шт. | ||||
| Калькуляторы | шт. | ||||
| Компьютеры в административных кабинетах предприятия | шт. | ||||
| Задолженность по налогу на доходы физических лиц | руб. | ||||
| Прибыль за прошлые годы | руб. | ||||
| Резервы предстоящих платежей | руб. | ||||
| Оборудование конференц-зала | руб. | ||||
| Средства на валютном счете | руб. | ||||
| Задолженность по налогу на добавленную стоимость | руб. | ||||
| Начисленные, но не уплаченные штрафы, по акту проверки налоговой инспекцией | руб. | ||||
| Средства на расчетном счете | руб. | ||||
| Не возвращенные средства, бывшему учредителю | руб. | ||||
| Запасные части к персональному компьютеру | руб | ||||
| Метизы на складе, не оплаченные поставщику | кг | ||||
| Средства в кассе предприятия | руб. | ||||
| Забракованная продукция | шт. | ||||
| Возвратные отходы | руб. | ||||
| Продукция отгруженная, но не оплаченная покупателем | компл. | ||||
| Аванс, полученный от заказчика за предстоящие работы | руб. | ||||
| Арендная плата, уплаченная за 6 месяцев арендодателю | руб. | ||||
| Резерв оплаты предстоящих отпусков | руб. | ||||
| Материалы в цехе на переработке | кг | ||||
| Кратковременный заем, выданный партнеру по бизнесу | руб. | ||||
| Инструменты импортные | руб. | ||||
| Готовая продукция на складе | компл | ||||
| Подписка на газеты и журналы | руб. | ||||
| Резервный капитал | руб. | ||||
| Автомобили легковые | шт. | ||||
| Машины грузовые | шт. | ||||
| Краска для технологических нужд | тн | ||||
| Долгосрочный кредит банка | руб. | ||||
| Проценты по долгосрочному кредиту, причитающиеся к выплате банку | руб. | ||||
| Целевое финансирование на производство научно-технических работ | руб. | ||||
| Расходы на организацию предприятия | руб | ||||
| Собственные акции, предназначенные для продажи инвесторам | руб. |
Хозяйственные операции за январь 200__года
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | Сумма руб. |
| 1. | ЗАО «Документ» перечислило задолженность по вкладу в уставный капитал на расчетный счет предприятия. | ? |
| 2. | В кассу поступила задолженность менеджера по снабжению Ромова Н.И. по командировке | ? |
| 3. | С расчетного счета получены средства на заработную плату и хозяйственные нужды | |
| Выдана заработная плата работникам предприятия, сформировавшаяся за предыдущий месяц | ||
| 4. | Выдано под отчет работнику бухгалтерии на приобретение бухгалтерских бланков | |
| 5. | Директору предприятия Стешину П.Б. возмещена задолженность перед ним по командировке | ? |
| 6. | Средства не востребованной заработной платы возвращены из кассы в банк | ? |
| 7. | Покупатель оплатил аванс по предстоящим поставкам продукции | |
| 8. | Инструменты импортные переданы в основные цеха для изготовления продукции | |
| 9. | Отгружена продукция заказчику | |
| Из производственных цехов готовая продукция передана на склад | ||
| 11. | Не востребованные в производстве материалы возвращены на склад | |
| 12. | Поучены материалы от поставщика | |
| Краткосрочные заемные средства банка покрыты с расчетного счета | ||
| Возмещена задолженность поставщику | ||
| Получены от поставщиков вспомогательные материалы | ||
| Получены на склад предприятия металлические конструкции для производственного процесса | ||
| Начислена заработная плата работникам предприятия | ||
| Начислен налог на доходы физических лиц с заработной платы | ||
| Произведены отчисления от фонда оплаты труда единого социального налога (отчисления во внебюджетные фонды) | ? | |
| Партнер по бизнесу представил кратковременный заем | ||
| Перечислена задолженность перед внебюджетными фондами | ||
| Перечислена задолженность по налогам и сборам | ||
| Часть готовой продукции отгружена покупателям | ||
| Акцептован счет Горэнерго за потребленную электроэнергию | ||
| В кассу получены средства с расчетного счета на хозяйственные нужды | ||
| Начальнику отдела снабжения выданы деньги для приобретения необходимых материалов | ||
| Главному инженеру выданы средства на командировку | ||
| Начальник отдела снабжения приобрел за счет подотчетных средств детали для основного производства | ||
| Из заработной платы начальника отдела снабжения возмещена неистраченная сумма подотчетных средств | ? | |
| Задолженность перед бюджетом по штрафам, начисленным в результате налоговой проверки, перечислена | ? | |
| За счет краткосрочной ссуды банка покрыта задолженность поставщику за поставленные им материалы | ||
| Конструкции переданы в цех для производства продукции | ||
| Покупателем оплачены векселя к получению | ||
| Поступило топливо за счет средств целевого финансирования | ||
| Начислена амортизация оборудования, находящегося в основном производстве | ||
| Признаны услуги компьютерного центра по обеспечению производственного процесса | ||
| Оплачены услуги компьютерного центра по обеспечению производственного процесса | ? | |
| За счет прибили прошлых лет, пополнен резервный капитал | ||
| Приобретены ценные бумаги |
Вариант 7
Состав имущества и источников его формирования на 1 января 200__ года
| № п/п | Наименование хозяйственных средств и источников их образования | Ед. измерения | Цена | К-во | Сумма |
| Целевые поступления из бюджета | руб. | ||||
| Задолженность поставщикам, за полученные от них материалы | тн | ||||
| Резерв на оплату отпусков | руб. | ||||
| Оборудование цехов | руб. | ||||
| Задолженность главного инженера Точилина С.А. по подотчетным суммам | руб. | ||||
| Полученные, но не оплаченные поставщику станки | шт | ||||
| Горюче-смазочные материалы | тн | 1,8 | |||
| Не оплаченные покупателем готовые изделия | изд | ||||
| Инструменты точного производства | руб. | ||||
| Денежные средства на расчетных счетах в банках | руб. | ||||
| Готовая продукция на складах | руб. | ||||
| Оборудование и инвентарь спортивного комплекса, находящегося на балансе предприятия | руб. | ||||
| Конструкции, используемые для производства продукции | компл | ||||
| Начисленные, но не оплаченные налоги в федеральный бюджет | руб. | ||||
| Уставный капитал | руб. | ||||
| Пиломатериалы | куб м | ||||
| Амортизация основных фондов | руб. | ||||
| Ссуда под реконструкцию оборудования | руб. | ||||
| Задолженность разных организаций | руб. | ||||
| Кредит банка «система» сроком на 8 мес. | руб. | ||||
| Краткосрочная ссуда, выданная партнеру по бизнесу ОАО «Образовательные системы» | руб. | ||||
| Финансовые вложения в строящийся цех | руб. | ||||
| Кредиты банков сроком от 18 до 24 месяцев | руб. | ||||
| Задолженность по оплате труда работникам | руб. | ||||
| Запасные части для ремонта оборудования основных цехов | компл | ||||
| Партия запасных частей предназначенные для продажи на сторону | компл | ||||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | руб. | ||||
| Цветные металлы на складе отдела снабжения | тн | ||||
| Задолженность по отчислениям на социальное страхование (единый социальный налог) | руб. | ||||
| Автомобили легковые | шт | ||||
| Продукция не законченная обработкой | руб. | ||||
| Резерв по обесценение ценных бумаг | руб. | ||||
| Резервный капитал | руб. | ||||
| Полуфабрикаты покупные | компл | ||||
| Ценные бумаги других предприятий, принадлежащие фирме | руб. | ||||
| Задолженность ООО "Томичев и Ко"» по взносам в уставный капитал | руб. | ||||
| Основные средства обособленных подразделений организации | руб. | ||||
| Краткосрочный заем, представленные партнером по бизнесу | руб. | ||||
| Задолженность менеджеру по снабжению Харченко Л.А. за приобретенные товарам | шт | ||||
| Задолженность подрядчику, за выполненный им ремонт подсобных помещений | руб. | ||||
| Тара, подлежащая возврату поставщику | шт | ||||
| Денежные средства на валютных счетах | руб. | ||||
| Исключительное право на применение фирменного знака | руб. | ||||
| Амортизация нематериальных активов | руб. | ||||
| Расходы на организацию предприятия | |||||
| Очистные сооружения | руб. | ||||
| Векселя выданные | руб. | ||||
| Прочая кредиторская задолженность | руб. | ||||
| Деньги в кассе | руб. | ||||
| Добавочный капитал | руб. | ||||
| Векселя полученные | руб. | ||||
| Резервы предстоящих расходов | руб. | ||||
| Вычислительные аппараты | руб. | ||||
| Автомобили легковые и микроавтобусы | руб. | ||||
| Задолженность покупателя ООО «Перемена» за отгруженную ему продукцию | руб. |
Хозяйственные операции за январь 200__года
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | Сумма руб. |
| 1. | Менеджеру по снабжению Харченко Л.А. возвращены истраченные им суммы подотчетных средств, истраченные на материалы | ? |
| 2. | Покупатель ООО «Перемена» полностью оплатил возникшую в прошлых отчетных периодах задолженность за отгруженную продукцию | ? |
| Получен аванс под предстоящие поставки выпущенной продукции | ||
| 4. | С расчетного счета в кассу предприятия получены средства на выдачу заработной платы работниками, сложившуюся в прошлом месяце | ? |
| 5. | Заработная плата получена работниками | |
| 6. | Не полученная сумма заработной платы возвращена в банк | ? |
| 7. | Акцептован счет предприятия, предоставляющего услуги по обеспечению средствами связи, необходимыми для производственного процесса | |
| Начислена заработная плата работникам предприятия за текущий месяц | ||
| На начисленную заработную плату работников предприятия произведены начисления налога на доходы физических лиц | ||
| Материалы переданы в основной цех для упаковки продукции | ||
| На фонд заработной платы начисленной в текущем месяце начислен единый социальный налог (отчисления на социальное страхование) 35,6% | ? | |
| 12. | Начислена амортизация основного оборудования и зданий | |
| 13. | Поступили средства краткосрочной ссуды банка | |
| Материалы переданы со склада в основное производство | ||
| Партнеру по бизнесу перечислены средства задолженности перед ним | ||
| Погашена задолженность перед бюджетом по налогам и сборам | ||
| Автотранспортное предприятие предоставило услуги по перевозке сотрудников основного производства до места работы | ||
| За счет краткосрочной ссуды банка покрыта задолженность поставщику за поставленные им материалы | ||
| Погашена задолженность перед поставщиками | ||
| Поступили средства целевого финансирования | ||
| Получен аванс от заказчика | ||
| Готовая продукция передана из основных цехов на склад | ||
| Уплачена арендная плата за арендуемое производственное оборудование за 6 месяцев | ||
| Безвозмездно поступили материалы от партнера по бизнесу | ||
| Во внебюджетные фонды перечислена задолженность по единому социальному налогу | ||
| Акцептован счет Горэнерго за потребленную электроэнергию | ||
| В кассу получены средства с расчетного счета на хозяйственные нужды | ||
| Работникам предприятия выданы средства на командировки | ||
| Менеджеру по снабжению Григорьеву А.Н. выданы средства для приобретения запасных частей | ||
| Менеджер по снабжению Григорьев А.Н. отчитался по закупленным запасным частям, необходимых для основного производства | ||
| Из заработной платы Григорьева А.Н. возмещены не возвращенные средства по подотчету | ? | |
| Поступило от поставщиков топливо на технологические цели | ||
| Оплачен документ подтверждающий эксклюзивное право на пользование товарным знаком | ||
| Оплачено поставщикам, поступившее топливо на технологические цели | ? | |
| Получен документ подтверждающий эксклюзивное право на пользование товарным знаком | ? | |
| Начислена премия рабочим строительного подразделения | ||
| Эксклюзивное право на пользование товарным знаком поставлено на баланс | ? | |
| Материалы переданы для изготовления опытного образца продукции, которую в дальнейшем предполагается запустить в серийное производство | ||
| Приобретена специальная обувь и одежда у поставщика |
Вариант 8
Состав имущества и источников его формирования на 1 января 200__ года
| № п/п | Наименование активов и источников их образования | Ед. изме-рения | К-во | Цена руб. | Сумма, руб. |
| Эксклюзивное право на товарный знак, являющийся собственностью организации | руб. | ||||
| Наличные деньги в кассе | руб. | - | - | ||
| Сооружения технологические | руб. | - | |||
| 4. | Резервы предстоящих расходов по оплате отпускных | руб. | - | - | |
| 5. | Вклады в зависимые общества | руб. | - | - | |
| 6. | Товары для перепродажи | тн | |||
| 7. | Резерв под снижение стоимости материальных ценностей | руб. | |||
| 8. | Административное здание фирмы | руб. | |||
| 9. | Заемные средства, полученные у коммерческого банка сроком на 11 месяцев | руб. | |||
| 10. | Здания цехов | здание | |||
| 11. | Задолженность перед бюджетом по налогу на добавленную стоимость | руб. | |||
| 12. | Нераспределенная прибыль прошлых лет | руб. | |||
| 13. | Готовая продукция на складе предприятия | тн | |||
| 14. | Здание склада готовой продукции | руб. | |||
| Средства на расчетном счете предприятия | руб. | ||||
| Не оплаченная задолженность поставщику за очередную партию металлоконструкций | тн. | ||||
| Кирпич огнеупорный на складе | шт | ||||
| Листы металлические в цехе на переработке | м.куб. | ||||
| Амортизация основных средств | руб. | ||||
| Клей импортный в цехе основного производства находится в производственном процессе | тн | ||||
| Заработная плата к выплате работникам | руб. | ||||
| 22. | Налог на добавленную стоимость по приобретенным материалам | руб. | |||
| 23. | Задолженность по не уплаченному в бюджет налогу на доходы физических лиц | руб. | |||
| Аванс, уплаченный подрядчику по договору аренды подсобных помещений | руб. | ||||
| Станки с автоматизированным программным управлением | шт | ||||
| 26. | Амортизация нематериальных активов | руб. | |||
| 27. | Арендная плата, полученная за склады готовой продукции | руб. | |||
| Краткосрочный заем, выданный партнеру по бизнесу ООО «Надежда» | руб. | ||||
| 29. | Затраты на полугодовую подписку на специальную литературу | руб. | |||
| 30. | Аванс, полученный от покупателя под предстоящую поставку | руб. | |||
| 31. | Забракованные изделия | шт | |||
| 32. | Не оплаченный счет-фактура предприятия связи, за предоставленные услуги | руб. | |||
| 33. | Опалубка металлическая | пог. м. | |||
| 34. | Заем, полученный у партнера по бизнесу сроком на 13 мес. | руб. | |||
| 35. | Задолженность перед внебюджетными фондами по начислениям на фонд оплаты труда | руб. | |||
| 36. | Ссуда не возвращенная работником предприятия, полученная им на обучение | руб. | |||
| 37. | Электроды | руб. | |||
| 38. | Сырье импортное | руб. | |||
| 39. | Уставный капитал | руб. | |||
| 40. | Часть средств не возмещенная бывшим учредителям фирмы | руб. | |||
| 41. | Компьютеры, в офисе фирмы | шт | |||
| 42. | Доходы будущих периодов | руб. | |||
| 43. | Продукция не законченная обработкой | руб. | |||
| 44. | Векселя к уплате | руб. | |||
| 45. | Бланки и прочие канцелярские принадлежности | руб. | |||
| 46. | Изделия законченные обработкой на складе готовой продукции, не востребованные покупателями | шт. | |||
| 47. | Добавочный капитал | руб. | |||
| 48. | Инструменты в цехах вспомогательного производства | компл | |||
| 49. | Собственные акции, подлежащие дальнейшей реализации | шт | |||
| 50. | Инструмент разный в цехах фирмы | шт | |||
| 51. | Резервный капитал | руб. | |||
| Расходы на организацию предприятия | руб | ||||
| Материалы вспомогательные | руб. | ||||
| 54. | Задолженность по налогам и сборам в местный бюджет | руб. | |||
| 55. | Топливо на технологические цели | тн |
Хозяйственные операции за январь 200__года
Дата добавления: 2015-12-20; просмотров: 1; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!