Сальдовая оборотная ведомость по счетам учета за январь 200___г. 4 страница
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | Сумма руб. |
| 1. | Краткосрочный заем, партнера по бизнесу ООО «Надежда» возвращен | ? |
| 2. | Аванс, уплаченный подрядчику по договору аренды подсобных помещений возвращен из-за невозможности выполнения обязательств | |
| Безвозмездно получены основные материалы от партнера по бизнесу | ||
| 4. | С расчетного счета получены средства в кассу предприятия для выдачи заработной платы персоналу фирмы | ? |
| 5. | Заработная плата выдана работникам фирмы | |
| 6. | Не востребованная персоналом фирмы заработная плата депонирована | ? |
| 7. | Не полученная в кассе предприятия заработная плата работников возвращена на расчетный счет | ? |
| 8. | Материалы переданы в производственные подразделения для изготовления продукции | |
| 9. | От поставщика поступили материалы строительные и прочие комплектующие | |
| Из кассы выданы подотчетные суммы на хозяйственные нужды Примернову Б.К. | ||
| 11. | Начислена амортизация основных средств, используемых для производства основных видов продукции | |
| 12. | Главному инженеру фирмы Черных М.Р. выданы средства на командировку | |
| 13. | Получен строительный гипс от поставщика | |
| За счет полученной от акционерного коммерческого банка «Причина» кратковременной ссуды покрыта задолженность перед поставщиком за полученный строительный гипс | ? | |
| Работник предприятия Примернов Б.К.. предоставил авансовый отчет об израсходовании полученных подотчетных сумм на нужды основного производства | ||
| Сумма подотчетных сумм не истраченная работником предприятия Примерновым Б.К.. на хозяйственные нужды взыскана из заработной платы данного работника | ? | |
| Готовая продукция передана из основных цехов на склад | ||
| Оплачен счет-фактура предприятия связи, за предоставленные услуги | ||
| Безвозмездно поступили материалы от партнера по бизнесу | ||
| Начислена заработная плата работникам фирмы | ||
| Произведены отчисления налога на доводы физических лиц с заработной платы работников предприятия | ||
| Начислен единый социальный налог на фонд оплаты труда (отчисления во внебюджетные фонды или отчисления на социальное страхование), 35,6% | ? | |
| Во внебюджетные фонды перечислена задолженность по единому социальному налогу | ||
| Акцептован счет Горэнерго за потребленную электроэнергию | ||
| Уплачена арендная плата за спортивные помещения для отдыха сотрудников за квартал | ||
| Оплачен счет Горэнерго за потребленную электроэнергию | ? | |
| Получены средства заемных средств от организации – партнера по бизнесу | ||
| Начислена премия по итогам выполненных срочных работ | ||
| Из начисленной премии произведены отчисления налога на доходы физических лиц | ||
| Начислен единый социальный налог 35,6% на премию работникам (отчисления во внебюджетные фонды или отчисления на социальное страхование) | ? | |
| Материалы переданы для изготовления опытного образца продукции, которую в дальнейшем предполагается запустить в серийное производство | ||
| Приобретены комплектующие изделия для изготовления тары у поставщика | ||
| Получен аванс от покупателя | ||
| Часть готовой продукции, оплаченная авансом отгружена покупателю | ||
| Признаны услуги компьютерного центра по обеспечению производственного процесса | ||
| Оплачены услуги компьютерного центра по обеспечению производственного процесса | ? | |
| За счет прибили прошлых лет, пополнен резервный капитал | ||
| За счет добавочного капитала пополнен уставный капитал предприятия | ||
| Оплачена задолженность по налогу на добавленную стоимость | ? |
|
|
|
|
|
|
Вариант 9
Состав имущества и источников его формирования на 1 января 200__ года
| № п/п | Наименование хозяйственных средств и источников их образования | Ед. измерения | Цена | К-во | Сумма |
| Целевые поступления из местного бюджета | руб. | ||||
| Задолженность поставщикам, за полученные от них запасные части для ремонта основного оборудования | компл | ||||
| Резерв на оплату отпусков | руб. | ||||
| Оборудование складов | руб. | ||||
| Задолженность главного. инженера Петрова И.И по подотчетным суммам | руб. | ||||
| Полученные, но не оплаченные поставщику станки | шт | ||||
| Горюче-смазочные материалы | тн | ||||
| Не отгруженные покупателям готовые изделия | изд | ||||
| Инвентарь и хозяйственные принадлежности | руб. | ||||
| Денежные средства на расчетных счетах в банках | руб. | ||||
| Готовая продукция на складе | руб. | ||||
| Оборудование и инвентарь жилищно-коммунального хозяйства | руб. | ||||
| Конструкции, используемые для производства продукции | компл | ||||
| Начисленные, но не оплаченные налоги в федеральный бюджет | руб. | ||||
| Уставный капитал | руб. | ||||
| Фанера | куб м | ||||
| Производственное оборудование в основных цехах | руб. | ||||
| Вспомогательное оборудование в прочих цехах | руб. | ||||
| Задолженность разным организациям | руб. | ||||
| Кредит банка «система» сроком на 8 мес. | руб. | ||||
| Краткосрочная ссуда, выданная партнеру по бизнесу ОАО «Аналоговое качество» | руб. | ||||
| Вложения в строящийся цех | руб. | ||||
| Кредит банков сроком от 18 до 24 месяцев | руб. | ||||
| Задолженность по оплате труда работникам | руб. | ||||
| Запасные части для ремонта оборудования основных цехов | компл | ||||
| Запасные части, предназначенные для продажи на сторону | компл | ||||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | руб. | ||||
| Цветные металлы на складе отдела снабжения | тн | ||||
| Задолженность по отчислениям на социальное страхование | руб. | ||||
| Автомобили легковые | шт | ||||
| Продукция не законченная обработкой в основных цехах | руб. | ||||
| Продукция не законченная обработкой во вспомогательных цехах | руб. | ||||
| Резервный капитал | руб. | ||||
| Полуфабрикаты покупные | компл | ||||
| Полуфабрикаты собственного производства | компл | ||||
| Задолженность малого предприятия «Интеллект» по взносам в уставный капитал | руб. | ||||
| Основные средства дочерних подразделений организации | руб. | ||||
| Долгосрочные займы, представленные партнерам по бизнесу | руб. | ||||
| Задолженность менеджеру по снабжению за приобретенные им электроды | шт | ||||
| Задолженность подрядчику, за выполненный им ремонт подсобных помещений | руб. | ||||
| Тара, подлежащая возврату поставщику | шт | ||||
| Денежные средства на валютных счетах | руб. | ||||
| Автомобили грузовые и автобусы | руб. | ||||
| Изделия из пластмассы | руб. | ||||
| Расходы на организацию предприятия | руб | ||||
| Очистные сооружения | руб. | ||||
| Векселя к оплате | руб. | ||||
| Прочая кредиторская задолженность | руб. | ||||
| Деньги в кассе | руб. | ||||
| Добавочный капитал | руб. | ||||
| Векселя полученные | руб. | ||||
| Резервы предстоящих расходов | руб. | ||||
| Вычислительные аппараты | руб. | ||||
| Канцелярские принадлежности | руб. | ||||
| Тарные материалы | руб. |
|
|
|
|
|
|
Хозяйственные операции за январь 200__года
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | Сумма руб. |
| 1. | Возвращена краткосрочная ссуда, выданная партнеру по бизнесу ОАО «Аналоговое качество» | ? |
| 2. | Задолженность по взносам в уставный капитал малым предприятием «Интеллект» | ? |
| Получен аванс под предстоящие поставки | ||
| 4. | Задолженность главного. инженера Петрова И.И по подотчетным суммам погашена им в кассу предприятия | ? |
| 5. | С расчетного счета в кассу предприятия получены средства на выдачу заработной платы работниками, сложившуюся в прошлом месяце | ? |
| 6. | Заработная плата получена работниками | |
| 7. | Не полученная сумма заработной платы возвращена в банк | ? |
| 8. | Акцептован счет предприятия, предоставляющего услуги по обеспечению средствами связи, необходимыми для производственного процесса | |
| 9. | Начислена заработная плата работникам предприятия за текущий месяц | |
| На начисленную заработную плату работников предприятия произведены начисления налога на доходы физических лиц | ||
| 11. | На фонд заработной платы начисленной в текущем месяце начислен единый социальный налог (отчисления на социальное страхование) 35,6% | ? |
| 12. | Начислена амортизация основного оборудования и зданий | |
| 13. | Поступили средства краткосрочной ссуды банка | |
| Материалы переданы со склада в основное производство | ||
| Партнеру по бизнесу перечислены средства задолженности перед ним | ||
| Погашена задолженность перед бюджетом по налогам и сборам | ||
| Автотранспортное предприятие предоставило услуги по перевозке сотрудников основного производства до места работы | ||
| За счет краткосрочной ссуды банка покрыта задолженность поставщику за поставленные им материалы | ||
| Тара передана в основной цех для упаковки продукции | ||
| Покупателем оплачены векселя к получению | ||
| Поступили средства целевого финансирования | ||
| Получен аванс от заказчика | ||
| Готовая продукция передана из основных цехов на склад | ||
| Получена арендная плата за сдаваемое производственное оборудование за 6 месяцев | ||
| Безвозмездно поступили материалы от партнера по бизнесу | ||
| Во внебюджетные фонды перечислена задолженность по единому социальному налогу | ||
| Акцептован счет Горэнерго за потребленную электроэнергию | ||
| В кассу получены средства с расчетного счета на хозяйственные нужды | ||
| Работникам предприятия выданы средства на командировки | ||
| Менеджеру по снабжению Строгову А.Н. выданы средства для приобретения запасных частей | ||
| Менеджер по снабжению Строгов А.Н. отчитался по закупленным запасным частям, необходимых для основного производства | ||
| Из заработной платы Строгова А.Н. возмещены не возвращенные средства по подотчету | ? | |
| Поступило от поставщиков топливо на технологические цели | ||
| Отгружена партнером по бизнесу специальная обувь и одежда | ||
| Оплачено поставщикам, потурившее топливо на технологические цели | ? | |
| С расчетного счета произведены перечисления партнеру по бизнесу за поступившую специальную обувь и одежду | ? | |
| Начислена премия рабочим строительного подразделения | ||
| Материалы переданы для изготовления опытного образца продукции, которую дальнейшем предполагается запустить в серийное производство | ||
| Приобретена бумага упаковочная у поставщика |
Вариант 10
Состав имущества и источников его формирования на 1 января 200__ года
| № п/п | Наименование активов и источников их образования | Ед. изме-рения | К-во | Цена руб. | Сумма, руб. |
| Здания цехов | - | - | |||
| Наличные деньги в кассе | руб. | - | - | ||
| Сооружения | - | ||||
| 4. | Микрокалькуляторы | шт. | |||
| 5. | Печатающее устройство | шт | |||
| 6. | Задолженность поставщику за материалы | руб. | - | - | |
| 7. | Тара | руб. | - | - | |
| 8. | Шкафы металлические | шт | |||
| 9. | Нераспределенная прибыль отчетного года | руб. | - | - | |
| 10. | Векселя к получению | руб. | - | - | |
| 11. | Материалы для основного и вспомогательного производства | тн | |||
| 12. | Станок токарно-винторезный | шт | |||
| 13. | Изделия из стали | кг | |||
| 14. | Алюминиевый лист | кг | |||
| Станок фрезерный | шт | ||||
| Задолженность рабочим и служащим по оплате труда | руб. | - | - | ||
| Тиски станочные | шт | ||||
| Запасные части для ремонта | руб. | - | - | ||
| Станок реализованный | шт | ||||
| Вазелин технический | кг | ||||
| Продукция, не законченная обработкой | руб. | - | - | ||
| 22. | Резервный капитал | руб. | - | - | |
| 23. | Задолженность по отчислениям на социальное страхование и обеспечение | руб. | - | - | |
| Инвентарь разный | руб. | - | - | ||
| Здание управления организации | руб. | - | - | ||
| 26. | Краткосрочные кредиты | руб. | - | - | |
| 27. | Акции, предназначенные для продажи | шт | |||
| Фрезы скоростные | шт | ||||
| 29. | Задолженность разным организациям | - | - | - | |
| 30. | Шкафы канцелярские | шт | |||
| 31. | Электроды | шт | |||
| 32. | Уставный капитал | руб. | - | - | |
| 33. | Оборудование разное | руб. | - | - | |
| 34. | Задолженность финансовым органам по налогам | руб. | - | - | |
| 35. | Инструмент разный | руб. | - | - | |
| 36. | Оборудование и инвентарь базы отдыха | руб. | - | - | |
| 37. | Готовая продукция | руб. | - | - | |
| 38. | Расчетный счет в банке | руб. | - | - | |
| 39. | Задолженность подотчетных лиц | руб. | - | - | |
| 40. | Топливо разное | руб. | - | - | |
| 41. | Задолженность покупателей за отгруженную готовую продукцию | руб. | - | - | |
| 42. | Разный хозяйственный инвентарь | руб. | - | - | |
| 43. | Здания жилищно-коммунального хозяйства | шт | |||
| 44. | Материалы разные | руб. | - | - | |
| 45. | Оборудование и инвентарь жилищно-коммунального хозяйства | руб. | - | - | |
| 46. | Стулья | шт | - | ||
| Расходы на организацию предприятия | руб | ||||
| 47. | Ограждение организации | руб. | - | - | |
| 48. | Задолженность станкостроительному предприятию за токарные станки | руб. | - | - | |
| 49. | Задолженность работника Михайлова Г.А по полученным средствам из кассы на командировки | руб. | - | - | |
| 50. | Задолженность инструментального завода за поставленные ему приборы | руб. | - | - | |
| 51. | Резерв на оплату отпусков работников | руб. | - | - | |
| 52. | Задолженность поставщикам за полученное топливо | руб. | - | - | |
| 53. | Векселя, выданные поставщикам | шт | |||
| 54. | Целевые поступления | руб. | - | - |
Хозяйственные операции за январь 200__года
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | руб. |
| Поступили от инструментального завода средства задолженности за поставленные ему приборы | ? | |
| Подотчетные лица возместили задолженность по сложившимся суммам в течение предыдущего месяца | ? | |
| 3. | Получен аванс под предстоящие поставки готовой продукции | |
| Разные задолжники возместили дебиторские суммы | ||
| С расчетного счета поступили средства в кассу предприятия для покрытия задолженности по заработной плате | ? | |
| Работниками получена заработная плата, сложившаяся за предыдущий месяц | ||
| Не востребованная работниками заработная плата возвращена в банк | ? | |
| Материалы со склада переданы в производственные подразделения | ||
| Начислена амортизация оборудования и зданий | ||
| Материалы использованы для ремонта оборудования основных цехов | ||
| Начислена заработная плата персоналу предприятия за текущий месяц | ||
| Произведены начисления на заработную плату работников предприятия налога на доходы физических лиц | ||
| Отчислены средства от фонда оплаты труда за текущий месяц во внебюджетные фонды (единый социальный налог) | ? | |
| Рабочий предприятия Николюк Г.А.получил средства из кассы на командировочные расходы | ||
| Получен кредит банка сроком на 8 месяцев | ||
| Закуплены строительные материалы у иногороднего поставщика | ||
| Перечислена задолженность поставщику строительных материалов | ||
| Рабочий предприятия Николюк Г.А. отчитался за истраченные на командировку средства | ||
| Задолженность рабочего предприятия Николюка Г.А. по подотчетным суммам возмещена при начислении ему заработной платы | ? | |
| В бюджет перечислены средства задолженности перед бюджетом по налогам и сборам | ||
| Получен аванс от заказчика | ||
| Готовая продукция передана из основных цехов на склад | ||
| Получена арендная плата за сдаваемое производственное оборудование за 6 месяцев | ||
| Безвозмездно поступили материалы от партнера по бизнесу | ||
| Во внебюджетные фонды перечислена задолженность по единому социальному налогу | ||
| Акцептован счет Горэнерго за потребленную электроэнергию | ||
| В кассу получены средства с расчетного счета на хозяйственные и прочие нужды | ||
| Начальнику отдела снабжения выданы деньги для приобретения необходимых материалов | ||
| Главному менеджеру предприятия для производственных целей выданы средства | ||
| Оплачены счета Горэнерго за потребленную электроэнергию | ? | |
| Оказаны услуги ЗАО «Теплоэлектроцентраль» по отоплению производственных площадей | ||
| Оплачены услуги ЗАО «Теплоэлектроцентраль» по отоплению производственных площадей | ? | |
| За счет прибили прошлых лет, пополнен резервный капитал | ||
| Оплачены задолженности перед поставщиками | ||
| Возмещена часть долгосрочного кредита | ||
| Оплачена подписка на специальную литературу на следующий год | ||
| Работнику предприятия из кассы выдана ссуда на улучшение жилищных условий | ||
| Приобретены импортные материалы | ||
| Материалы израсходованы на изготовление опытного образца, предполагаемой к дальнейшему серийному выпуску продукции |
Дата добавления: 2015-12-20; просмотров: 1; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!