Обязательные резервы КБ в ЦБ РФ, их назначение и способы определения
Вопросы формирования банками фондов обязательного резервирования коротко освещаются в обоих основных банковских законах, а подробно – в Положении Банка России №37 от 30.03.1996г. «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ».
Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов), а также порядок депонирования обязательных резервов в Банке России устанавливаются Советом директоров.
Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций.
Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов.
При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных средств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф в размере, установленном Банком России. Указанный штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ставки рефинансирования Банка России, действовавшей на момент принятия судом соответствующего решения.
На обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России, взыскания не обращаются.
После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России, перечисляются на счет ликвидационной комиссии (ликвидатора) или конкурсного управляющего и используются в порядке, установленном федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.
|
|
|
При реорганизации кредитной организации порядок переоформления ее обязательных резервов, ранее депонированных в Банке России, устанавливается в соответствии с нормативными актами Банка России.Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств. Порядок депонирования обязательных резервов определяется Банком России в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Банк обязан иметь в Банке России счет для хранения обязательных резервов. Порядок открытия указанного счета и осуществления операций по нему устанавливается Банком России.
Обязательные резервы - механизм регулирования общей ликвидности банковской системы, используемый для контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей кредитных организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении. Следовательно, использование резервных требований уместно не постоянно, а только тогда, когда есть объективная необходимость сократить количество денег в обращении (остановить либо сделать его рост контролируемым), чтобы остановить «перегрев» экономики, и когда наиболее подходящим для этого средством будет признано ограничение кредитных возможностей КБ путем изъятия у них определенной части привлеченных ими ресурсов (или увеличение такой части). Следовательно, средства ФОР, аккумулируемые в ЦБ как бессрочные вклады КБ, должны жестко исключаться из всякого оборота.
|
|
|
Мультипликатор капитала банка п.с. отношение средних за период активов к средней величине его собственного капитала и показывает меру финансовой зависимости (меру связанности с финансовым рынком). Чем больше его значение, тем выше доля долгов банка по отношению к его собственному капиталу.
ФОР в России используется:
-для стабилизации денежного обращения и борьбы с инфляцией, т.е. для текущего регулирования денежной массы и ограничения темпов его роста;
|
|
|
- для регулирования спроса на банковские ресурсы;
- для регулирования уровня ликвидности, платежей кредито-способности КБ;
- как источник погашения обязательств банков с отозванными лицензиями (т.е. как элемент конкурсной массы ликвидируемых банков).
Обязанность выполнения резервных требований возникает у любого банка с момента получения им лицензии, и исполнение этой обязанности является необходимым условием ведения банковской деятельности. Никакие обязательства банка перед третьими лицами не освобождают его от обязанности депонировать обязательные резервы в БР.
Все банки регулируют размеры резервов ежемесячно. Делается это путем сверки суммы фактически внесенных в ФОР средств и суммы, подлежащей внесению. 2-я сумма рассчитывается исходя из остатков денег на счетах для учета привлеченных средств и действующих нормативов резервных требований. Соответствующий расчет в 2-х экземплярах, баланс и другие необходимые документы представляется в территориальное учреждение (РКЦ) БР в установленные сроки.
Сумма остатков привлеченных средств, используемых при расчете обязательных резервов, рассчитывается по следующей формуле средней хронологической за отчетный период (месяц):
|
|
|
Ld = (L1/2 + L2 + L3 + …+ Ln/2) / (n - 1)
L1 – сумма остатков привлеченных средств, используемых при расчете обязательных резервов, на 1-е число отчетного периода;
Ln – сумма остатков привлеченных средств, используемых при расчете обязательных резервов, за последний календарный день отчетного периода;
n – число календарных дней в расчетном периоде.
Не позднее 26 числа каждого месяца банк обязан составить окончательный расчет суммы остатков обязательных резервов, учитываемых на счетах ФОР (по состоянию на 1-е число следующего месяца).
Территориальное учреждение (РКЦ) БР не реже одного раза в квартал проводит сплошную или выборочную проверку правильности составления банками расчетов размеров обязательных резервов, подлежащих депонированию в ЦБ.
В случае невыполнения банком требования Положения №37 с него взыскиваются сумма недовзноса в ФОР, а так же штраф (не более 2-ой ставки рефинансирования).
Дата добавления: 2015-12-17; просмотров: 38; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!