Раздел IV. ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С РАСЧЕТНЫМИ

ДОКУМЕНТАМИ, ПОМЕЩЕННЫМИ В КАРТОТЕКУ

109. При отсутствии (недостаточности) денежных средств на текущем счете юридического лица приему в картотеку к внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (далее - картотека) подлежат следующие расчетные документы:

платежные требования в белорусских рублях, в иностранной валюте, оформленные на основании исполнительных документов, за исключением платежных требований на взыскание денежных средств с покупкой, конверсией, продажей. Исполнительный документ до момента исполнения, отзыва, возврата без исполнения или изъятия по описи платежного требования хранится в банке вместе с данным платежным требованием;

платежные поручения в белорусских рублях, платежи по которым подлежат исполнению в соответствии с законодательством вне очереди и в первую очередь;

платежные поручения в иностранной валюте, оформленные на перечисление денежных средств в бюджет, государственные внебюджетные фонды.

(абзац 4 части 1 пункта 109 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

Иные расчетные документы в картотеку не помещаются.

(пункт 109 в редакции постановления Правления Национального банка от 30.07.2009 № 127)

110. Срок нахождения расчетных документов в картотеке составляет шесть месяцев.

(пункт 110 в редакции постановления Правления Национального банка от 30.07.2009 № 127)

111. Расчетные документы, подлежащие приему в картотеку, приходуются по внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" и помещаются в картотеку к указанному счету.

Учет расчетных документов по внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" ведется по плательщикам в разрезе открытых им счетов.

В случае изменения номера счета плательщика, кода банка-отправителя в период нахождения расчетного документа в картотеке ответственный исполнитель банка исправляет в расчетном документе указанные реквизиты. Исправление заверяется подписью ответственного исполнителя.

(часть 3 пункта 111 введена постановлением Правления Национального банка от 27.06.2002 № 116, в редакции постановления Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87, от 28.06.2012 № 329)

На всех экземплярах расчетного документа, помещенного в картотеку, проставляется отметка банка о помещении его в указанную картотеку.

(часть 4 пункта 111 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.12.2006 N 222)

Хранение расчетных документов в картотеке может вестись в электронном виде. При этом банк-отправитель должен обеспечить учет сумм частичных оплат расчетных документов.

(часть 5 пункта 111 введена постановлением Правления Национального банка от 28.12.2006 № 222, в редакции постановлений Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87, от 28.06.2012 № 329)

112. По отдельным расчетным документам, помещенным в картотеку банк-отправитель составляет извещения о помещении данных документов в указанную картотеку. Извещения не позднее банковского дня, следующего за днем помещения расчетных документов в картотеку, направляются:

(в редакции постановления Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87)

по платежным поручениям на перечисление денежных средств в бюджет, государственные внебюджетные фонды – в банк-получатель для выдачи бенефициарам;

(абзац 2 части 1 пункта 112 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

по платежным требованиям (за исключением платежных требований на взыскание денежных средств в бюджет, государственные внебюджетные фонды) – в банк взыскателя для выдачи взыскателям;

(абзац 3 части 1 пункта 112 в редакции постановлений Правления Национального банка от 30.07.2009 № 127, от 28.06.2012 № 329)

по платежным требованиям на взыскание денежных средств в бюджет, государственные внебюджетные фонды - в соответствии с бюджетным законодательством.

(абзац 4 части 1 пункта 112 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

(часть 1 пункта 112 в редакции постановлений Правления Национального банка от 27.06.2002 № 116, от 28.12.2006 № 222)

В извещении указываются: дата, номер, сумма расчетного документа, помещенного в картотеку; наименование и номер счета плательщика, наименование и номер счета получателя, дата помещения расчетного документа в картотеку, дата извещения, а также иная необходимая информация. Извещение заверяется подписью ответственного исполнителя и штампом банка-отправителя.

(в редакции постановления Правления Национального банка от 30.07.2009 № 127)

Передача извещения от банка-отправителя плательщику может осуществляться в электронном виде. В банк-получатель (банк взыскателя) извещение передается в электронном виде. Полученное извещение банк-получатель (банк взыскателя) направляет бенефициару (взыскателю) в порядке, определенном в договоре.

(часть введена постановлением Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

Извещения могут быть переданы в банк-получатель в электронном виде. Данные извещения заверяются электронной цифровой подписью или тестирующим ключом банка-отправителя.

(часть пункта 112 введена постановлением Правления Национального банка от 10.01.2005 № 1; в редакции постановления Правления Национального банка от 28.09.2005 № 133)

По расчетным документам, оплаченным частично до помещения в картотеку, извещения не составляются.

Часть пятая пункта 112 исключена (постановление Правления Национального банка от 30.07.2009 № 127)

113. Оплата расчетных документов, находящихся в картотеке, осуществляется по мере поступления средств на текущий счет плательщика в порядке их оприходования по внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок", если иная очередность не установлена законодательными актами Республики Беларусь.

114. Пункт 114 исключен (постановление Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

115. При поступлении средств на текущий счет плательщика в сумме, не достаточной для полной оплаты расчетного документа, банк производит его частичную оплату. На сумму частичного платежа составляется мемориальный ордер, в поле "Назначения платежа" которого указываются: наименование расчетного документа, по которому производится частичная оплата, его номер, дата и сумма; полная информация о платеже, содержащаяся в расчетном документе; наименования, номера и даты документов, служащих основанием для осуществления платежа (в случае наличия данной информации в расчетном документе); другая дополнительная информация о деталях платежа. Порядок указания в мемориальном ордере учетных номеров плательщиков должен соответствовать порядку указания учетных номеров плательщиков в расчетном документе. Количество оформляемых банком-отправителем экземпляров мемориального ордера и порядок их использования должны соответствовать количеству и порядку использования экземпляров расчетного документа, по которому производится частичная оплата.

(пункт 115 в редакции постановлений Правления Национального банка от 27.06.2002 № 116, от 29.04.2004 № 69, от 28.06.2012 № 329)

116. Ответственный исполнитель банка-отправителя на оборотной стороне всех экземпляров расчетного документа отдельно ведет учет сумм частичных оплат.

(часть 1 пункта 116 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

При осуществлении каждого частичного платежа по расчетному документу делается запись о дате частичного платежа, сумме частичного платежа, сумме остатка к платежу, которая заверяется подписью ответственного исполнителя.

Часть исключена. (постановление Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

117. При окончательной оплате расчетного документа на его первом экземпляре:

сумма расчетного документа зачеркивается и рядом указывается сумма последнего платежа (исправление заверяется подписью ответственного исполнителя);

проставляются дата исполнения, подпись ответственного исполнителя и штамп банка-отправителя.

(пункт 117 в редакции постановления Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87)

118. Суммы, в которых расчетный документ оплачивается (суммы частичных платежей по расчетному документу), отражаются по расходу внебалансового счета "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

119. Расчетные документы, находящиеся в картотеке, могут быть отозваны в полной сумме или частично. Платежные поручения отзываются по письменному заявлению плательщика, платежные требования - по письменному заявлению взыскателя либо по судебному постановлению.

(часть первая пункта 119 в редакции постановлений Правления Национального банка от 30.07.2009 № 127, от 28.06.2012 № 329)

Исполнение платежного требования с исполнительным документом может быть приостановлено по заявлению взыскателя, по заявлению плательщика на основании документа органа, выдавшего указанный исполнительный документ (его вышестоящего органа), либо по судебному постановлению. В случае приостановления исполнения платежного требования по судебному постановлению банк-отправитель извещает об этом банк взыскателя. При этом платежное требование с исполнительным документом и документом суда о приостановлении взыскания находится в картотеке до его исполнения, но не более срока, установленного пунктом 110 настоящей Инструкции. Неисполненные документы изымаются из картотеки в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией.

(часть 2 пункта 119 в редакции постановления Правления Национального банка от 13.08.2008 № 113, от 26.06.2009 № 87, от 30.07.2009 № 127, от 28.06.2012 № 329)

Часть исключена. (постановление Правления Национального банка от 28.09.2005 № 133).

Поступающие на счет плательщика денежные средства направляются на оплату иных расчетных документов в очередности, установленной законодательством.

(часть 3 пункта 119 введена постановлением Правления Национального банка от 26.06.2003 № 119)

120. Под полным отзывом понимается отзыв расчетного документа в полной сумме. При частичном отзыве происходит уменьшение суммы, подлежащей уплате.

121. Для отзыва расчетных документов, находящихся в картотеке:

плательщик представляет в банк-отправитель заявление в произвольной форме, заверенное оттиском печати и подписями должностных лиц клиента согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати. На заявлении ответственный исполнитель проставляет дату его предъявления, свою подпись, штамп банка;

(абзац 2 пункта 121 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

взыскатель представляет в банк взыскателя заявление в произвольной форме, заверенное оттиском печати и подписями клиента согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати. На заявлении ответственный исполнитель банка проставляет дату его предъявления, свою подпись, штамп банка. Заявление направляется для исполнения в банк-отправитель. На поступившем заявлении ответственный исполнитель банка-отправителя проставляет дату его предъявления, свою подпись, штамп банка.

(абзац 3 пункта 121 в редакции постановлений Правления Национального банка от 10.01.2005 № 1, от 28.09.2005 № 133, от 30.07.2009 № 127)

Заявление может представляться в обслуживающий банк в электронном виде. Для подтверждения целостности и подлинности указанного заявления используется электронная цифровая подпись заявителя. Заявление, поступившее в банк взыскателя в электронном виде, направляется в банк-отправитель в электронном виде. Заявление, поступившее в банк взыскателя на бумажном носителе, может быть сформировано банком и передано в банк-отправитель в электронном виде. Банк взыскателя при передаче заявления в электронном виде обеспечивает полноту и неизменность информации, содержащейся в заявлении, и несет ответственность за ненадлежащую ее передачу в соответствии с законодательством Республики Беларусь, договором между банком и клиентом (взыскателем).

(часть введена постановлением Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

122. Пункт исключен (постановление Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87)

123. При частичном отзыве расчетного документа сумма, в которой расчетный документ отзывается, указывается на обороте всех экземпляров расчетного документа, а также делается запись о частичном отзыве со ссылкой на номер и дату заявления. Указанная запись заверяется подписью ответственного исполнителя. Сумма, в которой расчетный документ отозван, отражается по расходу внебалансового счета "Расчетные документы, не оплаченные в срок", заявление о частичном отзыве расчетного документа помещается в документы дня.

(пункт 123 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.12.2006 № 222)

124. пункт 124 исключен (постановление Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87)

124¹. Расчетные документы, находящиеся в картотеке, могут быть изменены по заявлению плательщика, взыскателя в части номера счета бенефициара, реквизитов банка-получателя, очередности платежа. В заявлении должны быть указаны номер, дата и сумма расчетного документа. Заявление представляется плательщиком, взыскателем в обслуживающий банк на бумажном носителе или в электронном виде. Заявление на бумажном носителе заверяется подписями должностных лиц и оттиском печати согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати. Для подтверждения целостности и подлинности заявления в электронном виде используется электронная цифровая подпись заявителя. Заявление взыскателя на бумажном носителе с
проставленными на нем подписью ответственного исполнителя и штампом банка взыскателя направляется в банк-отправитель. Заявление взыскателя в электронном виде направляется в банк-отправитель в электронном виде. Заявление, поступившее в банк взыскателя на бумажном носителе, может быть сформировано банком и передано в
банк-отправитель в электронном виде. Банк-получатель при передаче заявления в электронном виде обеспечивает полноту и неизменность информации, содержащейся в заявлении, и несет ответственность за ненадлежащую ее передачу в соответствии с законодательством Республики Беларусь, договором между банком и клиентом (взыскателем).

На основании заявления банком-отправителем исправляются реквизиты расчетных документов на бумажном носителе. Исправление заверяется подписью ответственного исполнителя банка. В расчетных документах в электронном виде исправления не производятся. Исполнение расчетных документов в электронном виде осуществляется с учетом заявления плательщика, взыскателя. Заявление вместе с исполненным расчетным документом помещается в документы дня банка.

(пункт 124¹в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

125. Изъятие банком без исполнения расчетных документов, находящихся в картотеке, осуществляется:

при полном отзыве расчетного документа;

по истечении срока нахождения расчетного документа в картотеке;

при закрытии текущего счета клиента в банке;

при наличии в банке-отправителе определения хозяйственного суда о возбуждении в отношении плательщика производства по делу об экономической несостоятельности (банкротстве) или информации о том, что плательщик находится в стадии ликвидации (прекращения деятельности);

(абзац 5 пункта 125 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

по решению уполномоченных органов об изъятии расчетных документов;

в иных случаях, установленных законодательством Республики Беларусь.

(пункт 125 в редакции постановления Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87)

126. На оборотной стороне всех экземпляров изымаемых расчетных документов указываются дата и причина их изъятия. В исполнительных документах, приложенных к платежным требованиям, банком-отправителем делается отметка об общей сумме частичной оплаты. Записи на расчетных документах заверяются подписями ответственного исполнителя и штампом банка, отметки на исполнительных документах - подписями ответственного исполнителя, штампом банка и лица, уполномоченного осуществлять дополнительный контроль.

Суммы изымаемых расчетных документов отражаются по расходу внебалансового счета "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

(пункт 126 в редакции постановления Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87)

127. При поступлении определения хозяйственного суда о возбуждении в отношении плательщика производства по делу об экономической несостоятельности (банкротстве) или информации о том, что плательщик находится в стадии ликвидации (прекращения деятельности), банком-отправителем производится изъятие расчетных документов из картотеки.

(часть 1 пункта 127 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

Не позднее банковского дня, следующего за днем изъятия расчетных документов из картотеки, составляется опись изымаемых расчетных документов в двух экземплярах, каждый из которых заверяется подписью ответственного исполнителя, лица, уполномоченного осуществлять дополнительный контроль, штампом банка-отправителя.

Первый экземпляр описи вместе с первыми экземплярами расчетных документов помещается в документы дня банка-отправителя.

Второй экземпляр описи и вторые экземпляры платежных поручений , копии расчетных и исполнительных документов, поступивших в банк-отправитель в электронном виде, передаются под роспись (направляются заказной почтой) лицу, уполномоченному распоряжаться счетом плательщика. При этом срок передачи данных документов не должен превышать пяти банковских дней со дня поступления в банк вышеназванного определения хозяйственного суда или информации о том, что плательщик находится в стадии ликвидации (прекращения деятельности).

(часть в редакции постановлений Правления Национального банка от 30.07.2009 № 127, от 28.06.2012 № 329)

Вторые экземпляры платежных требований вместе с исполнительными документами направляются в банк взыскателя для выдачи взыскателю. По изъятым платежным требованиям, поступившим в банк-отправитель в электронном виде, в банк взыскателя направляется извещение в электронном виде с указанием номеров, дат и сумм изъятых платежных требований, номеров счетов и наименований плательщика и взыскателя, причины изъятия из картотеки, а также другой необходимой информации для последующей выдачи (направления) его взыскателю.

(часть пятая пункта 127 в редакции постановлений Правления Национального банка от 30.07.2009 № 127, от 28.06.2012 № 329)

К счету плательщика, в отношении которого имеется определение хозяйственного суда о возбуждении производства по делу об экономической несостоятельности (банкротстве) или информация о том, что плательщик находится в стадии ликвидации (прекращения деятельности), картотека не ведется. Платежи со счета плательщика осуществляются посредством платежного поручения лица, уполномоченного распоряжаться данным счетом.

(часть 6 пункта 127 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

(пункт 127 в редакции постановления Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87)

128. При изъятии расчетных документов из картотеки уполномоченными органами ответственный исполнитель банка-отправителя составляет опись в трех экземплярах и заверяет ее в порядке, предусмотренном частью второй пункта 127 настоящей Инструкции.

Первый экземпляр описи и первые экземпляры расчетных документов (с приложенными в соответствующих случаях исполнительными документами), копии расчетных и исполнительных документов, поступивших в банк-отправитель в электронном виде, под роспись передаются представителю уполномоченного органа.

(часть 2 пункта 128 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

Второй экземпляр описи и вторые экземпляры изымаемых расчетных документов помещаются в документы дня банка-отправителя.

Третий экземпляр описи направляется плательщику.

По изымаемым платежным требованиям банк-отправитель направляет в банк взыскателя для выдачи взыскателю извещения, оформленные в соответствии с частью пятой пункта 127 настоящей Инструкции.

(часть пятая пункта 128 в редакции постановлений Правления Национального банка от 30.07.2009 № 127, от 28.06.2012 № 329)

129. В случаях полного отзыва расчетного документа, истечения срока нахождения расчетного документа в картотеке, закрытия текущего счета клиента в банке:

первые экземпляры расчетных документов помещаются в документы дня банка-отправителя;

вторые экземпляры платежных поручений направляются плательщику. По изымаемым расчетным документам, поступившим в электронном виде, банк-отправитель направляет плательщику электронное сообщение;

вторые экземпляры платежных требований вместе с исполнительными документами направляются в банк взыскателя для выдачи взыскателю. По изымаемым платежным требованиям и исполнительным документам, поступившим в электронном виде, банк-отправитель направляет в банк взыскателя для выдачи взыскателю извещения, оформленные в соответствии с частью пятой пункта 127 настоящей Инструкции.

(пункт 129 в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

129¹. По частично отозванным и изымаемым платежным поручениям, оформленным на перечисление денежных средств в бюджет и государственные внебюджетные фонды, составляются извещения о частичном отзыве и об изъятии платежных поручений из картотеки. Указанные извещения направляются банком-отправителем в банк-получатель в электронном виде.

(часть 1 пункта 129¹ в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

В извещении указываются: дата, номер, сумма расчетного документа; сумма, в которой расчетный документ изъят (отозван); наименование и номер счета плательщика; наименование и номер счета получателя; дата изъятия (отзыва); дата извещения; причина изъятия; иная необходимая информация. Извещение об изъятии (частичном отзыве) расчетных документов заверяется подписью ответственного исполнителя и штампом банка-отправителя.

(часть 2 пункта 129¹ в редакции постановления Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

Часть 3 исключена (постановление Правления Национального банка от 28.06.2012 № 329)

130. Изъятие расчетных документов из картотеки без исполнения не означает списания дебиторской (у бенефициара) и кредиторской (у плательщика) задолженности. Дальнейшее взыскание задолженности получателем средств осуществляется в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

130¹. пункт исключен. (постановление Правления Национального банка от 26.06.2009 № 87)

Дата добавления: 2018-09-23; просмотров: 272; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 2 3 4 5 6 7 8910 11 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!