Требования к составлению финансового обоснования Инвестиционного проекта в рамках подготовки Комплектов документов 1, 2.2
9.3.1. В электронном виде финансовое обоснование представляется в формате приложения Microsoft Excel.
9.3.2. Финансовое обоснование (финансовая модель), составленное на срок Реализации Инвестиционного проекта (должен превышать Срок возврата Средств Фонда), должно включать в том числе результаты финансовых прогнозов:
а) прогноз баланса;
б) прогноз отчета о прибылях и убытках;
в) прогноз отчета о движении денежных средств (прямой метод построения);
г) расчет основных показателей инвестиционной привлекательности проекта (NPV, IRR, срок окупаемости проекта и иные).
9.3.3. В случае если Инициатор Проекта ведет текущую деятельность
(не является специально созданной проектной компанией - SPV), то результаты финансовых прогнозов должны включать прогноз по текущей деятельности Инициатора Проекта без учета реализации Проекта, прогноз по Проекту без учета текущей деятельности Инициатора Проекта и прогноз по текущей деятельности Инициатора Проекта с учетом реализации Проекта)[21].
9.3.4. Финансовое обоснование должно иметь последовательный и логичный формат. Информация в финансовом обосновании должна быть представлена в следующей последовательности: содержание, исходные данные и допущения, расчеты, результаты финансовых прогнозов. Визуально эти элементы должны быть разделены, но связаны расчетными формулами.
9.3.5. Шаг прогнозирования для инвестиционной фазы – не более одного квартала, для фазы эксплуатации - один год.
|
|
|
Требования к составлению обоснования потребности в оборотных средствах Инвестиционного проекта в рамках подготовки Комплекта документов 2.1 (на цели финансирования Текущей деятельности)
9.4.1. В электронном виде обоснование потребности в оборотных средствах представляется в формате приложения Microsoft Word.
9.4.2. На титульной (первой) странице обоснования потребности в оборотных средствах должно быть указано наименование Инициатора Проекта, наименование Инвестиционного проекта и дата подготовки.
9.4.3. Информация, приведенная в обоснование потребности в оборотных средствах, должна быть актуальной по состоянию на дату представления Комплекта документов 2.1.
9.4.4. Рекомендуемая структура обоснования потребности в оборотных средствах должна содержать следующую информацию:
а) историю создания бизнеса, описание текущей деятельности Инициатора Проекта и Группы связанных компаний, в которую входит Инициатор Проекта, информацию о команде Инициатора Проекта с указанием опыта работы;
б) описание причин возникновения потребности в оборотных средствах, описание предполагаемого плана действий по достижению заявляемого дохода по планируемой деятельности, покрывающего расходы на погашение займа Фонда, календарный график Реализации Инвестиционного проекта;
|
|
|
в) общую стоимость Проекта, структуру затрат с указанием статей затрат, источников финансирования каждой статьи затрат;
г) указание на отсутствие зависимости Проекта от градообразующей организации Моногорода в котором реализуется Проект;
д) описание выпускаемой продукции или оказываемых услуг (ассортимент продукции, в том числе количественные и качественные характеристики);
е) анализ рынка сбыта (основные покупатели, наличие заключённых договоров/договоров о намерении/иных документов, подтверждающих наличие сбыта продукции/услуг);
ж) анализ сырьевого рынка (основные поставщики, наличие заключенных договоров/договоров о намерении/иных документов, подтверждающих наличие сырьевой базы);
з) анализ рисков Проекта (финансовые, технологические и операционные, рыночные, правовые).
9.5. Требования к составлению Прогноза движения денежных средств Инвестиционного проекта в рамках подготовки Комплекта документов 2.1
(на цели финансирования Текущей деятельности)
9.5.1. В электронном виде Прогноз движения денежных средств представляется в формате приложения Microsoft Excel.
|
|
|
9.5.2. Прогноз движения денежных средств должно быть составлен на срок, превышающий Срок возврата Средств Фонда.
9.5.3. Прогноз движения денежных средств должен включать в себя прогноз поступлений от операционной деятельности, основные статьи операционных затрат, а также график возврата Средств Фонда (прямой метод построения).
9.5.4. Шаг прогнозирования – не более одного квартала.
9.6. Требования к составлению бизнес-плана Инвестиционного проекта в рамках подготовки Комплекта документов 3
9.6.1. В электронном виде бизнес-план представляется в формате приложения Microsoft Word.
9.6.2. На титульной (первой) странице бизнес-плана должно быть указано наименование Инициатора Проекта, наименование Инвестиционного проекта, дата подготовки и наименование организации, подготовившей документ.
9.6.3. Информация, приведенная в бизнес-плане, должна быть указана с соответствующим обоснованием. Все числовые данные и ключевые предположения должны сопровождаться ссылками на источники информации с указанием даты, по состоянию на которую приведена информация.
9.6.4. Информация, приведенная в бизнес-плане, должна быть актуальной и соответствовать современному (по состоянию на дату представления Комплекта документов 3) состоянию развития экономики и иным конъюнктурным условиям.
|
|
|
9.6.5. Бизнес-план Проекта должен содержать, в том числе:
а) справочный материал, включая информацию о составителях бизнес-плана, материалах, использованных при его составлении, словарь терминов и перечень расчетных формул, использованных при составлении бизнес-плана;
б) описание сути Проекта;
в) обоснование соответствия Проекта целям деятельности Фонда;
г) обоснование положительного социально-экономического эффекта Проекта для Моногорода, на территории которого Проект реализуется или планируется к Реализации;
д) обоснование привлекательности Проекта для Фонда и Иных участников Проекта, подкреплённое результатами финансовых прогнозов Реализации Инвестиционного проекта, анализом потенциала рынка и возможностью Фонда осуществлять Мониторинг;
е) анализ возможных рисков, связанных с Реализацией Инвестиционного проекта, и способов их минимизации.
9.6.6. Рекомендуемая структура и содержание разделов бизнес-плана:
9.6.6.1. Резюме Проекта, включая:
а) ключевую информацию об Инициаторе Проекта и Иных участниках Проекта;
б) краткое описание Инвестиционного проекта и целесообразность его Реализации;
в) краткий план Реализации Инвестиционного проекта;
г) Общую стоимость затрат, связанных с Реализацией Инвестиционного проекта, потребность в финансировании и предполагаемые источники и условия финансирования, включая Средства Фонда;
д) анализ потенциала рынка Проекта;
е) прогнозные показатели инвестиционной привлекательности Проекта;
ж) основные преимущества и риски Инвестиционного проекта.
9.6.6.2. Общее описание Проекта, включая:
а) суть Инвестиционного проекта и его цель;
б) регион Реализации Инвестиционного проекта;
в) текущую стадию Реализации Инвестиционного проекта;
г) обоснование целесообразности и необходимости участия Фонда
в финансировании Инвестиционного проекта;
д) характеристику будущей продукции;
е) описание производственной площадки;
ж) резюме маркетингового плана.
9.6.6.3. Участники Реализации Инвестиционного проекта, включая:
а) описание основных участников и их ролей в рамках Реализации Инвестиционного проекта, включая коллектив и руководителей Реализации Инвестиционного проекта;
б) историю развития Инициатора Проекта;
в) описание акционеров/участников Инициатора Проекта (цепочка собственников, вплоть до конечных бенефициаров) и структуру Группы связанных компаний (если применимо);
г) ключевую финансовую информацию Инициатора Проекта (выручка, валовая рентабельность, чистая прибыль, совокупные активы, соотношение собственного и заемного капитала) за последние несколько лет;
д) наличие опыта работы в отрасли и реализации аналогичных Проектов.
9.6.6.4. Описание продукта (услуги), включая:
а) описание продукта (услуг), планируемого к выпуску в рамках Реализации Инвестиционного проекта, его свойств, характеристик и целевой аудитории;
б) ограничения, связанные с производством продукции (оказания услуг), включая законодательные (наличие разрешений, лицензий, сертификатов и (или) иных разрешительных документов, необходимых для выпуска продукта (оказания услуг), ограничения, связанные с ресурсной базой (включая сезонные ограничения), ограничения масштаба производства;
в) патентоспособность и авторские права;
г) степень готовности продукта (услуги) к выпуску (оказанию) и реализации (концепция/идея, опытный образец, существующий продукт), с указанием опыта производства и реализации продукта (оказания услуги) на российском рынке или за рубежом, а также опыт производства и реализации продукта (оказания услуги) участников Проекта.
9.6.6.5. Обзор и анализ рынка (маркетинговое исследование), включая:
а) общее описание рынка сбыта продукции (оказания услуг), производимой и (или) планируемой производить в рамках Реализации Инвестиционного проекта;
б) перечень потенциальных покупателей и заказчиков, предполагаемые условия поставок и оплаты, соглашения и договора поставок (при наличии);
в) ограничения, связанные с рынком сбыта продукции (оказания услуг), в том числе законодательные;
г) анализ сезонности рынка сбыта продукции (оказания услуг);
д) план продаж, основные каналы продаж и маркетинговая стратегия;
е) методы стимулирования продаж (реклама, мерчендайзинг и иные);
ж) принципы ценообразования, включая исторические данные и прогноз изменения цен;
з) анализ конкурентной среды (наличие и опыт компаний-конкурентов; наличие, описание и сравнение продуктов-аналогов);
9.6.6.6. Организационный план, включая:
а) план Реализации Инвестиционного проекта, включая временной график, сопоставленный с графиком финансирования;
б) потребность и план привлечения трудовых ресурсов;
в) порядок взаимодействия участников и схема руководства в рамках Реализации Инвестиционного проекта;
г) распределение зон ответственности участников Реализации Инвестиционного проекта.
9.6.6.7. Производственный план, включая:
а) описание производственных активов и мощностей, включая производственные площадки и оборудование, в том числе картографические схемы площадки Проекта с указанием объектов, задействованных в рамках Проекта;
б) описание технологии производства;
в) описание производственного процесса;
г) предложения от поставщиков оборудования и подрядчиков на строительство (при наличии);
д) прогноз потребности в сырье и система снабжения;
е) предложения поставщиков сырья, материалов и услуг (при наличии);
ж) план выпуска продукции, сопоставленный с планом продаж;
з) расчет себестоимости продукции;
и) расчет удельных показателей производительности;
к) экологическая безопасность Инвестиционного проекта.
9.6.6.8. Финансовый план, включая:
а) стоимость Проекта с указанием основных направлений инвестиционных затрат, потребность в финансировании;
б) структуру финансирования (источники и условия финансирования), подтверждение привлеченных источников и текущая стадия привлечения недостающего финансирования;
в) запрашиваемый объем, форма и условия участия Фонда в Реализации Инвестиционного проекта, включая предполагаемый график предоставления и возврата займа Фонда;
г) предложения по организации со стороны Фонда процесса Мониторинга;
д) исходные данные, допущения и предпосылки, использованные для построения финансовых прогнозов;
е) результаты финансовой модели Инвестиционного проекта, включая прогнозную финансовую отчетность (о прибылях и убытках, бухгалтерский баланс, отчет о движении денежных средств), ключевые финансовые показатели;
ж) анализ чувствительности Инвестиционного проекта (оценка воздействия изменений ключевых факторов риска на финансовые прогнозы).
9.6.6.9. Результат Реализации Инвестиционного проекта, включая:
а) количество вновь создаваемых рабочих мест;
б) влияние на экономику Моногорода, внутренний региональный продукт региона Реализации Инвестиционного проекта;
в) влияние на экологию региона;
г) описание иных основных социально-экономических последствий Реализации Инвестиционного проекта.
9.6.6.10. Анализ рисков, включая:
а) описание основных рисков Инвестиционного проекта;
б) анализ степени влияния выявленных рисков на возможность успешной Реализации Инвестиционного проекта;
в) анализ вероятностей реализации выявленных рисков;
г) способы управления (механизмы минимизации) выявленными рисками;
д) гарантии возврата Средств Фонда;
е) итоговый (всесторонний) SWOT-анализ Инвестиционного проекта (потенциальные угрозы, потенциальные возможности, сильные и слабые стороны Инвестиционного проекта).
9.6.6.11. Приложения к бизнес-плану (состав приложений определяется Инициатором Проекта; приложения могут содержать информацию, иллюстрирующую, детализирующую или подтверждающую сведения, представленные в бизнес-плане).
9.6.6.12. В случае отсутствия в бизнес-плане указанных выше разделов,
к бизнес-плану прикладывается пояснительная записка с указанием разделов, содержащих соответствующую информацию, или обоснованием отсутствия такой информации.
Дата добавления: 2021-04-07; просмотров: 43; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!