ИНВЕНТАРНАЯ КАРТОЧКА №__ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
_____________________________________________________________________________
полное наименование и назначение объекта
_____________________________________________________________________________
место нахождение объекта
Чертёж №, проект |
|
| Дата и № акта о вводе в эксплуатацию | инвентарный № | Цех, отдел | Синтетический счёт | Шифр аналитического счёта | Первоначальная стоимость | Износ, руб. | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||
Отметка об оприходовании объекта | Отметка об окончательном выбытии | ||||||||||||||||||||||||
Бухгалтерская запись | Бухгалтерская запись | Причина выбытия | |||||||||||||||||||||||
дата | № | дата | № | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||
достройка | Капитальный ремонт | ||||||||||||||||||||||||
Бухгалтерская запись | Бухгалтерская запись | ||||||||||||||||||||||||
дата | № | сумма | дата | № | сумма | дата | № | сумма | дата | № | сумма | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||
Краткая индивидуальная характеристика объекта
Наименование конструктивных элементов и других признаков, характеризующих объект (ненужное зачеркнуть)
| Материалы, размеры и прочие сведения | ||||||
Основной объект
| Важнейшие пристройки, приспособления и принадлежности, относящиеся к основному объекту
| ||||||
наименование | наименование | наименование | наименование | ||||
1. Фундамент, основание | |||||||
2. Стены, колонны, опоры | |||||||
3. Кровля (крыша) | |||||||
4. Объём по наружному обмеру-м3, общая площадь – м2, емкость- м3, протяжённость - м | |||||||
5. | |||||||
6. |
Карточку заполнил___________ 200__г. _________________________________________
подпись, должность, фамилия, и., о.
Таблица 17
Таблица 18
РАСЧЁТ АМОРТЗАЦИИ Разработанная таблица № 6
|
|
2. По основным средствам в эксплуатации (извлечение)
№ п/п | вид основных средств | норма амортизационных отчислений (месячная) | место эксплуатации (цех и т.п. по предприятию) | цех | цех | вспомогательные цехи | заводоуправление | |||||||
стоимость объекта | сумма амортза ции | стоимость объекта | сумма амортза ции | стоимость объекта | сумма амортза ции | стоимость объекта | сумма амортза ции | стоимость объекта | сумма амортза ции | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
исполнитель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 19
Ведомость № 15
За ____________ 200_г.
По дебету счёта 26 «Общехозяйственные расходы»
Кредит
Дебет | 02 | 10/1 | 10/3 | 10/ТЗР | 70 | 69 |
| 96 | разные суммы | всего (кредит) |
01 Заработнная плата аппарата управления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
02 Командировочные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
03 Содержание пожарной охраны |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
04 Прочие расходы по управлению |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
05 Зароботная плата рабочего персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
06 Амортизация основных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
07 Ремонт основных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
08 Содержание зданий и сооружений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
09 Подготовка кадров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 Испытания. Опыты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 Изобретательство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 Охрана труда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 Прочие хозяйственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоги, сборы, отчисления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Потери от простоев |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
недостачи материальных ценностей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие непроизводственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 20
Журнал-ордер № 6
За _____________ 200_г.
По кредиту счёта 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»
№ п/п | счёт № | поставщик | сальдо на начало месяца | номер приходного документа | с кредита счёта 60 в дебет счетов 08, 10, 20, 26, 41, 76 и др. | отметка об оплате | сальдо на конец месяца | |||||||||||
дебет | кредит | № | № | № | № | № | № | № | № | дата | с расчётного счёта | с прочих счетов | дебет | кредит | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 21
Журнал-ордер № 10
За______________ 200__г.
- Издержки производства
(извлечение)
С кредита счетов
В дебет счетов | 02 | 10 "материалы" | 69 | 70 | 23 | 25 | 26 | 69 |
| разные суммы | итого | |
по учётным ценам | отклонения (+,-) или ТЗР | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
20 всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 вспомогательное производство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 общепроизводственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 брак в производстве |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
итого по счетам 20, 23, 25, 28 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 общехозяйственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
97расходы будущих производств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
всего по экономическим элементам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
комплексные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Расчёт себестоимости товарной продукции
(извлечение)
№ п/п | калькуляционные статьи расходов | сырьё и материалы | основная заработная плата рабочих | отчисления на социальные нужды | резерв на оплату труда | Общепроиз водственные расходы | потери от брака | Общехозяй ственные расходы |
| итого |
1 | затраты по дебету счёта 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 | коррективы по статьям затрат: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| на издержки, связанные с неисправным браком (-) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| суммы, обращенные в возмещение потерь по недостаче незавершённого производства (-) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| стоимости иных отходов (-) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 | стоимость незавершённого производства на начало периода (+) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на конец периода (-) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4 | фактическая себестоимость товарной продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 | стоимость забракованных готовых изделий |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 22
Журнал-ордер № 13
За____________ 200__г.
По счёту 01 «Основные средства»
Сальдо на «__»___________ 200__г.
№ акта | № инв. Карточки | хозяйственная операция | в Д-т сч. 01 с К-т сч. | итого по дебету | с К-та сч. 01 в Д-т сч. | итого с К-та сч. 01 | сальдо на конец периода | |||||||
01 | 03 | 08 | 01 | 02 | 91 | 94 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 280; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!