Законодательные основы регулирования банковской системы РФ
Правовое регулирование обычно определяют как осуществляемое всей системой юридических средств воздействие на общественные отношения с целью их упорядочения.
Формы правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации и в зарубежных странах можно условно подразделить на несколько групп:
- конституции;
- законы о центральных банках;
- законы о банковской и кредитной деятельности;
- валютное законодательство;
- международные договоры[13].
К этому перечню можно отнести и законодательство о денежном обращении, поскольку банки и иные кредитные организации непосредственно участвуют в данном процессе. В частности, в России был принят Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - ФЗ "О национальной платежной системе"), в котором определяется статус банков и иных кредитных организаций в качестве субъектов национальной платежной системы.
Следует учитывать наличие подзаконных нормативных актов, несмотря на то, что они не отнесены статьей 2 ФЗ "О банках и банковской деятельности" к числу актов, которыми осуществляется правовое регулирование банковской деятельности в России. Однако их следует учитывать, поскольку они являются актами, содержащими юридические нормы и изданными на основе и во исполнение законов, а следовательно, оказывающими влияние на данную сферу общественных отношений.
|
|
|
Нормами Конституции, главным образом, урегулированы вопросы статуса центрального банка как важнейшего элемента финансовой системы любого государства и основного органа, обеспечивающего устойчивость национальной валюты; принципы взаимоотношений центральных банков с государственными органами, гарантирующие определенную независимость центральных банков; порядок назначения руководства банка. Также обычно присутствует отсылочная норма к отдельному закону о центральном банке. Наличие отдельного законодательного акта, регламентирующего его статус, обеспечивает устойчивость и защищенность от каких-либо изменений со стороны государственной администрации.
Законы о банках и кредитной деятельности посвящены банкам нижнего уровня, а центральные банки в данных актах упоминаются лишь в связи с конкретными полномочиями по отношению к иным банкам (лицензирование, банковский надзор и т.п.).
В сфере международных отношений следует отметить, что в рамках Содружества Независимых Государств Межгосударственный банк выполняет функции по координации деятельности банковских структур и организации системы многосторонних межгосударственных расчетов.
Государственный банк Российской империи был учреждён «для оживления промышленности в торговли» и начал свою деятельность 31 мая 1860 года согласно указу Александра II в рамках преобразования Государственного коммерческого банка.
|
|
|
14 января 1862 года был образован Устав контор Государственного банка Российской империи. Была учреждена Московская контора Госбанка. Её первым руководителем был утверждён А. Н. Дюклу. Образованная контора Госбанка основывалась на обычаях и клиентуре, имеющихся ещё со времён Московской конторы Государственного банка для дворянства, образованного в 1754 году императрицей Елизаветой Петровной.
В 1895-1897 годы в России была реализована денежная реформа. Реформа определила золотой монометаллизм рубля или произвольный обмен рубля на золото. Преобразование в том числе означала девальвацию рубля по курсу «двух третей». Вследствие преобразования Государственный банк приобрёл право эмиссии, и 29 августа 1897 года был опубликован указ об эмиссионных операциях Госбанка, приобретшего возможность выпуска банкнот, гарантируемых посредством золота. Производилась чеканка 5- рублёвых и 10-рублёвых золотых монет.
После Октябрьской революции 1917 г. Государственный банк стал именоваться изначально Народным банком Российской Республики, а далее - Народным банком РСФСР. 14 декабря 1917 г. декретом ВЦИК «О национализации банков» в России была внедрена монополия государства на банковское дело. Все частные и акционерные банки должны были слиться с Государственным банком.
|
|
|
В 1919 г. банковские функции Народного банка РСФСР были сведены к минимуму, вследствие чего банк был преобразован фактически в расчетно- кассовое учреждение. Функции Народного банка РСФСР начали дублировать работу Наркомфина, который в том числе обслуживал прежде всего бюджетные операции. Вследствие этого в конце 1919 г. филиалы Банка были преобразованы в подотделы губернских и уездных финансовых учреждений, а 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был ликвидирован. Его активы и пассивы были предоставлены Центральному бюджетно-расчетному управлению (ЦБРУ) Наркомата финансов[14].
С переходом к НЭПу постановлениями ВЦИК и СНК в октябре 1921 г. организация банка была возобновлена под наименованием «Государственный банк РСФСР». Он начал свои операции 16 ноября 1921 года.
С указанного периода времени Государственный банк РСФСР начал осуществлять определённые операции. В тот же период банк получил монопольную возможность на осуществление операций с валютой и валютными ценностями. После учреждения Государственный банк РСФСР в Москве, Петрограде и иных больших городах началось образование филиалов банка. В 1922 г. осуществлялись операции 45 организаций банка. В 1924 г. был впервые сформирован сводный кредитный план Государственного банка СССР по всем филиалам. В рассматриваемый период СССР остро требовались деньги и прогрессивная кредитная система с огромной сетью организаций.
|
|
|
Вследствие этого в 1922-1925 гг. в СССР стали организовывать специальные банки для обслуживания определённых сфер экономики. В 1927 г. Государственный банк СССР был наделён обязательством оперативного регулирования и надзора всем кредитным комплексом СССР и за Наркоматом финансов.
Прибыль Госбанка СССР дифференцировалась так: 50% отчислений производилось в доход казны, 5% - в фонд совершенствования быта рабочих и сотрудников банка, не более 0,25% - в фонд поощрительного вознаграждения. Остальная часть – в резервный капитал банка. В 1930 г. были упразднены операции по продаже гражданам золота и валюты другого государства на червонцы по твердому курсу. Червонцы были изъяты из оборота инвалютных бирж и прекратили котироваться за границей. Советские товарные биржи и фондовые филиалы при них, устанавливающие курс иностранных валют в рублях, были упразднены.
При Правлении Государственного банка СССР была учреждена котировальная комиссия для определения курсов иностранных валют. В 1933 г. в конструкции банка было учреждено управление драгоценными металлами и валютой другого государства. В 1947 г. Государственный банк СССР участвовал в реализации послевоенных денежных преобразований. В 1959 г. вследствие преобразования кредитной системы Государственный банк СССР была предоставлена часть операций Сельхозбанка, Цекомбанка и коммунальных банков, а в 1962 г. передали комплекс Государственных трудовых сберегательных касс, пребывающий ранее в распоряжении Министерства финансов СССР. В 1961 г. Государственный банк СССР реализовал денежную реформу в виде деноминации.
В 1987 г. в СССР было осуществлено преобразование кредитного комплекса. В рамках Внешторгбанка СССР и Стройбанка СССР были организованы посредством реорганизации Внешэкономбанк СССР и Промстройбанк СССР, в том числе учреждены и сформированы новые специальные банки: Жилсоцбанк СССР, Агропромбанк СССР и Сбербанк СССР. Одновременно Государственный банк СССР стал важнейшим государственным банком СССР. Согласно установленному в декабре 1990 г. закону СССР «О Государственном банке СССР» банк стал важнейшим банком СССР. Работа основных банков республик в составе СССР вне пределов резервного комплекса стала контролироваться банковским правом республик. При этом эксклюзивной возможностью выпуска наличности в обращение и изъятия их из обращения обладал только Государственный банк СССР. В июне 1991 года был принят Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), который стал поднадзорен Верховному Совету РСФСР. В декабре 1991 г. по причине учреждения Содружества Независимых Государств и союзных органов Верховный Совет РСФСР признал Банк России единственной в пределах РФ структурой государственного денежно- кредитного и валютного контроля экономики республики и предоставил ему все функции Госбанка, в том числе по эмиссии денег и утверждению рублевого курса. Также Банку России были переданы в хозяйственное распоряжение материально-технические ресурсы Госбанка.
В период 1991-1992 гг. В России под прямым контролем Банка России была образована огромная сеть коммерческих банков в рамках филиалов специальных банков. В том числе был скорректирован комплекс счетов, образованы расчетно-кассовых центры (РКЦ) Банка России.
С 1992 г. Банк России начал совершать куплю-продажу валюты другого государства на образованном им валютном рынке, утверждать и публиковать легальные котировки валют других стран относительно рубля. В указанный период стартовал процесс предоставления Банком России функций кассового выполнения бюджета государства вновь образованному Федеральному Казначейству.
Формирование рыночной экономики и двухуровневой банковской системы требовало либерализации валютных отношений, и 9 октября 1992 г. был принят Федеральный закон № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле»[15], закрепивший правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в России. Впоследствии указанный Закон утратил силу в связи с принятием Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»[16].
Следует отметить, что в 1998 г. в нашей стране произошел мощный экономический кризис. По этому поводу Е.А. Суханов отмечает следующее: «вместо охраны этой сферы от злоупотреблений и недобросовестных действий разного рода мошенников, неизбежно появляющихся в период «первоначального накопления капитала», государство само выстроило крупнейшую финансовую «пирамиду» государственных краткосрочных обязательств, падение которой стало главной причиной известного кризиса 1998 г.»[17].
Российская банковская система оказалась не готова к подобным переломным событиям в экономике государства, а неразвитость банковского законодательства лишь усугубила последствия кризиса.
Логичным последствием экономического кризиса следует считать принятие после кризиса ряда законов, направленных на регулирование банковской деятельности, например, 25 февраля 1999 г. был принят Федеральный закон N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[18].
Экономический кризис 1998 г., а как следствие, банкротство многих коммерческих банков повлекли рост уровня невозвратности банковских вкладов. Как отмечает Т.Э. Рождественская, «отток средств населения из банков, исключая Сбербанк России, превысил 20% всей суммы вкладов, что согласно общепринятой мировой шкале можно рассматривать в качестве признака ликвидации банковской системы как специфической отрасли экономики»[19].
Таким образом, потребность в создании системы гарантирования банковских вкладов, а также ее законодательном регулировании приобрела общенациональное значение.
Нововведением в банковском законодательстве стал принятый 23 декабря 2003 г. Федеральный закон N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»[20], определивший правовые основы функционирования системы гарантирования банковских вкладов. Законодателем в качестве основных целей введения института страхования вкладов были определены защита прав и законных интересов вкладчиков банков и повышение доверия к банковской системе.
Следует также отметить и другие федеральные законы, которые имели значение для укрепления стабильности банковской деятельности. Например, 7 августа 2001 г. был принят Федеральный закон N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»[21], направленный на защиту прав и законных интересов граждан путем создания правового механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
Позднее был принят Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218- ФЗ «О кредитных историях»[22], который позволил обеспечить защиту для кредиторов и заемщиков, снизить риски при кредитовании.
Среди федеральных законов, непосредственно регулирующих банковскую деятельность, на наш взгляд, необходимо указать Федеральный закон от 13 октября 2008 г. N 173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"[23]. Необходимость принятия указанного Закона была продиктована мировым финансовым кризисом, который затронул и российскую банковскую систему.
Говоря о банковском деле, следует отметить Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ[24], который является кодифицированным законодательным актом, регулирующим договорные аспекты банковского кредитования и вкладов.
Определенные положения, касающиеся банковской деятельности, содержатся в Налоговом кодексе Российской Федерации части I от 31 июля 1998 г. N 146-ФЗ и части II от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ[25], Бюджетном кодексе Российской Федерации от 31 июля 1998 г. N 145-ФЗ[26] и Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. N 195-ФЗ[27].
Следует отметить, что отдельную группу нормативно-правовых актов образуют федеральные законы, косвенно регулирующие банковские правоотношения, такие как: Федеральный закон от 26 июля 2006 г. N 135-ФЗ "О защите конкуренции"[28], Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации"[29], Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ "О персональных данных"[30] и др.
По нашему мнению, банковское законодательство в России переживает окончательную стадию своего активного формирования, о чем свидетельствует достаточное урегулирование основных групп банковских правоотношений, причем с различных сторон. Но все же нельзя не отметить наличие большого объема вносимых в банковское законодательство изменений и поправок. Это, в свою очередь, свидетельствует о необходимости его дальнейшей модернизации и совершенствования.
В различных странах мира, как отмечает Д.А. Смирнов, банковское законодательство отличается различным уровнем систематизации. Например, в Германии, как и в России, банковское законодательство не кодифицировано, имеет комплексный характер, представлено Гражданским кодексом, а также целым рядом федеральных законов. Другой пример - Франция, в которой законодательство в целом отличается высоким уровнем кодификации, а нормы банковского права систематизированы в рамках Денежно-финансового кодекса[31].
Проблема систематизации отечественного банковского законодательства неоднократно поднималась представителями финансово- правовой науки. Например, еще в 2000 г. была разработана концепция Банковского кодекса РФ, авторы которой отмечали отсутствие систематического характера в деятельности законодателя в банковской сфере[32].
На наш взгляд, идея о необходимости систематизации банковского законодательства позволит комплексно проанализировать все имеющиеся в банковской сфере нормативно-правовые акты и переработать их. Однако кодификация банковского законодательства представляется преждевременной.
Нужно также упомянуть, что и судебная практика оказывает влияние на деятельность кредитных организаций. В данной связи можно говорить о наличии противоречивых мнений ученых касаемо места судебного прецедента в правовой системе.
Например, Е.И. Спектор является сторонницей признания прецедентного характера решений высших судебных инстанций и рассмотрения судебного прецедента в качестве источника права[33].
Противоположной точки зрения придерживается А.А. Ялбулганов, считающий, что источниками права являются официально признаваемые государством правовые формы, содержащие финансово-правовые предписания, в совокупности образующие систему источников позитивного финансового права (законы, международные договоры и т.д.)[34].
На наш взгляд, концепция, в соответствии с которой источником права признается источник правовых норм, является верной. Судебный прецедент, как и акт толкования права, и нормативный договор не являются источниками права, так как они не создают и не изменяют таких норм.
В то же время значение судебной практики нельзя недооценивать. Неоднократно решения высших судов служили основанием для реформирования и совершенствования банковского законодательства.
Например, в 1999 г. норма ч. 2 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности, закреплявшая право банка на изменение в одностороннем порядке процентной ставки по срочным вкладам граждан, была признана не соответствующей ст. ст. 34 и 55 Конституции РФ как позволяющая банку произвольно снижать процентные ставки исключительно на основании договора (например, Постановление Конституционного Суда РФ от 23 февраля 1999 г. N 4-П "По делу о проверке конституционности положения ч. 2 ст. 29 Федерального закона от 3 февраля 1996 г. "О банках и банковской деятельности" в связи с жалобами граждан О.Ю. Веселяшкиной, А.Ю. Веселяшкина и Н.П. Лазаренко")[35].
Как отмечает Д.А. Смирнов, одними из первых международно- правовых документов в области банковского дела стали конвенции, принятые на международных конференциях в Женеве в 1930 - 1931 гг. Конвенция, устанавливающая единообразный закон о переводном и простом векселях, вступила в силу 1 января 1934 г. Но СССР присоединился к Конвенции только 25 ноября 1936 г.[36].
Как отмечает В.М. Шумилов, вопросы банковских рисков в конце прошлого века перестают быть личным делом каждого государства и однозначно требуют многостороннего и международного регулирования. Кризисные явления указали на необходимость совершенствования форм и методов межгосударственного сотрудничества в банковской сфере в целях недопущения перерастания национальных кризисов в международные[37].
Необходимо отметить, что попытки внедрения механизмов международно-правового регулирования банковской деятельности стали предприниматься достаточно давно. В 1930 г. на Гаагской конференции был создан Банк международных расчетов, которому суждено было стать мировым центральным банком. Данный банк функционирует и по сей день.
Банк международных расчетов является международной финансовой организацией, призванной способствовать укреплению международного валютно-финансового сотрудничества. Банк выполняет следующие функции: обсуждение денежно-кредитной политики национальных центральных банков; проведение экономических и финансовых исследований; выполнение роли первого контрагента для национальных центральных банков в их финансовых операциях и др. Клиентами Банка международных расчетов выступают исключительно центральные банки и международные финансовые организации, юридическим и частным лицам он услуг не оказывает.
В 1974 г. президентами центральных банков стран ("Группы десяти") при Банке международных расчетов был создан Базельский комитет по банковскому надзору (далее - Базельский комитет). В настоящее время численный состав членов Базельского комитета существенно расширился, его участницей стала РФ. Базельский комитет осуществляет межгосударственное сотрудничество с целью повышения качества банковского надзора. Он разрабатывает руководящие принципы и стандарты банковского надзора[38].
Подводя итог вышесказанному, мы выяснили, что национальная банковская система прошла несколько качественно разных этапов развития. Наибольшую значимость и актуальность для изучения представляет собой современный этап в связи с влиянием на банковский сектор страны глобальной финансовой нестабильности. Высокий уровень организации структуры кредитной организации, развитость кредитных отношений, уровень профессиональной подготовки банковских служащих, качество отношений с потребителями услуг - это основа эффективного функционирования любой банковской системы. В случае национального банковского сектора можно сделать вывод, что данная основа далека от совершенства. В развитых странах культура ведения банковского дела формировалась столетиями. В случае России – банковский сектор слишком молод, чтобы его можно было сравнивать с мировыми эталонами. На сегодняшний день отмечается высокая концентрация банков в Центральном федеральном округе Российской федерации – 59,2% по состоянию на 01.01.2017г. Топ-10 кредитных организаций аккумулируют 66% совокупных активов банковского сектора. Кроме того, нужно отметить высокую долю участия государства в национальном банковском секторе – по итогам 2016 года 58% совокупных активов кредитных организаций приходятся на госбанки. Это говорит о монополизации бизнеса.
Исходя из вышеизложенного, можно сделать выводы.
В общем виде банковская система представляет собой совокупность:
- банковских и небанковских кредитных учреждений во главе с Центральным Банком РФ;
- филиалов и иных структурных подразделений российских и иностранных банков.
Законодательно в РФ закреплено 2 уровня банковской системы:
1. Банк России;
2. Кредитные организации и представительства иностранных банков.
Кредитная организация представляет собой юридическое лицо, осуществляющее банковские операции в целях извлечения прибыли. Кредитные организации подразделяются на банковские и небанковские с разницей в перечне осуществляемых операций.
Функционирование современной банковской системы регламентируется следующими основными законами: Конституция РФ от 12.12.1993 г., Гражданский Кодекс РФ, Федеральный Закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Федеральный Закон № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ» и другими нормативными актами.
Дата добавления: 2018-06-27; просмотров: 508; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!