Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
Подавляющую часть банковских А можно отнести к А банка, подверженным кред риску, поскольку кредитный риск, кот представляет собой риск невозврата должником позаимствованных средств, присутствует всюду, где происходит размещение банком средств на возвратной основе.
В нормативно-прав актах НБ определены те виды А, которые подвергаются кредитному риску:
· все виды кредитов, предоставленных ЮЛ (кроме банков), ИП, ФЛ;
· финансовая аренда (лизинг);
· факторинг;
· средства по операциям «Репо»;
· задолженность, возникшая при выдаче и продаже векселей с отсрочкой оплаты;
· исполненные банком обязательства, выданные за третьих лиц;
· межбанковские кредиты и депозиты;
· средства, на корсчетах в других банках;
· средства в векселях и депозитных сертификатах других банков.
В рез-те осущ-я приведенных выше операций у банков формируется кредитный портфель. За исключением размещения средств на кор счетах в др банках, все прочие операции проводятся банками с целью получения доходов. Поддержание опред остатков ДС на кор счетах в др банках имеет осн цель —обеспечение возможности бесперебойного проведения децентрализованных межбанковских расчетов. Присутствующий при этом риск потери средств, размещенных на кор счетах, позволяет отнести их к группе А банка, подверженных кредитному риску.
При анализе актива баланса банка группу активов, которая сформировалась в результате операций кредитного характера, рассматривают как «работающие» активы, обеспечивающие банку получение доходов, но одновременно именно эти активы несут банку и наиболее высокие риски потерь. Прежде всего существует угроза потери самих активов, что в свою очередь может стать серьезной причиной потери ликвидности банка, поскольку основным источником размещенных кредитных ресурсов, как правило, являются привлеченные банком средства клиентов. Кроме того, при возникновении кредитного риска банки обычно сталкиваются с прямыми потерями, возникающими в результате недополучения доходов от кредитных операций. Косвенными потерями банка можно считать форм-е им спец резерва на покрытие возм убытков по А, подверженным кредитному риску. Отчисления в этот резерв относятся на расходы банка, увеличивая их и одновременно снижая прибыль.
|
|
|
Кредитный риск считается одним из основных в системе банковских рисков и выступает главным объектом контроля со стороны коммерческих банков и органов банковского надзора.
Для предотвращения и минимизации кред риска в РБ принимаются меры на макро- и микроуровне.
С целью мин кред риска на макроуровне НБ-ком устанавливаются показатели достаточности нормативного капитала; нормативы ограничения кредитных рисков, индикативные параметры в виде 2-ух показателей: уд вес кредитной зад-ти в кред вложениях, уд вес проблемных кредитов во всех А. НБком также создан спец отдел – кредитное бюро.
|
|
|
Основные способы предотвращения кред риска на микроур-не: разработка кред политики, диверсификация А банка, предварительный анализ кр/ти и пл/ти потенциального кредитополучателя; исп-е разл способов обеспеч-я исполн-я должником обяз-в (залога, гарантий, поручительств и др.), структурирование кред сделки, кредитный мониторинг; создание спец резерва, кот обеспечит возм-ть списания с баланса банка безнадежной зад-ти, если все перечисленные выше способы не позволили предотвратить и своевременно устранить кредитный риск.
В соотв с требованиями НБ каждый банк разрабатывает локальные НПА по управлению кредитным риском, в кот подробно излагается стратегия, тактика, способы оценки и мониторинга, разрабатываются стресс-тестирования.
Дата добавления: 2015-12-21; просмотров: 19; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!