Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
1. Единоврем. предост. ДС – разовый или целевой кредит, т.к. им. конкрет. назнач-е. ∑ кредита устан-ся исходя из оценки кредит-го объекта с учетом собств. источников кр/получателя, его кр/способ-ти, наличия ресурсов банка и др. Выдача осущ-ся единовр-но, в пределах устан. р-ра кредита в дог. Погаш-е кредита может происходить по частям и всего сразу.
2. Открытие кредит. линии – выдача кредита по частям, а не сразу.
Лимит зад-ти – предел. р-р единовр. зад-ти на каждый календар. день.
Лимит выдачи – предел. р-р общей суммы предост-ых ДС (∑ кредита, кот. кр/получатель м. получить за весь период польз-я линией. Не отраж. р-р кредита, кот. он м. получить на данный день). Возмож-ть получ-я кредита на каждый конкр. день для кр/получателя опред-ся лимитом зад-ти. В его пределах банк им. обяз-ва по выдаче кредита, кот. отраж-ся на внебал. сч. и уменьшаются по мере освоения кредит. линии, увеличиваясь при росте лимита зад-ти.
Основания для закл-я кредит. дог. в порядке кредит. линии:
• необх-ть оператив. получения средств в теч. длител. времени;
• постоянный хар-р потреб-ти в дополн. источниках на протяжении опред. времени;
• объект кредит-я включает сов-ть эл-тов оборотных средств;
• экономия на расх. и затр. t со стороны кр/получателя и банка по оформл-ю 1 дог. взамен нескольк.
Невозобн. кредит. линия – кредит предст-ся по частям по мере появл-я оснований для его получ-я, но с учетом установл. лимита единовр. зад.ти. ∑ всех выдач не д. превышать лимит выдачи. На соблюд-е лимита выдач погаш-е кредита никакого влияния не оказывает. Такой вид кредита характерен для кредит-я предп-ий с сезон. хар-ром пр-ва.
|
|
Возобновл. кредит. линия предусм. восстан-е лимита зад-ти при погашении ранее получ. кредита. При этом новые выдачи кредита осущ-ся в пределах лимита зад-ти и с учетом использ-го лимита выдачи. Свободный лимит зад-ти не м.б. > неиспольз-го лимита выдачи.
Вся ∑ кредита при использ-и кредит. линии = лимиту выдачи, но банк берет на себя обяз-во по выдаче кредита лишь в пределах лимита единовр. зад-ти. По мере освоения кредит. линии обяз-во банка ↓, при погашении кредита → восстан-е лимита зад-ти, т.е. появл-ся возм-ть на получ-е след. части кредита.
Преимущества кредит. линии:
- высокая скорость расчетов;
- возмож-ть погаш-я не на опред. дату, а за период;
- возмож-ть оператив. ↑ или ↓ лимита выдачи в завис. от освоения кредит. объекта;
- длительный период польз-я;
- возмож-ть открывать кредит. линию в разных валютах и разных банках.
Порядок предоставления:
§ в безнал. порядке:
- на тек. счет кр/получателя (рублевый, валютный);
- др. счета в соотв. с указаниями кр/получателя (спец. сч. по уч. аккредит., карт-счет и др.);
|
|
- счета 3-их лиц на основ. платеж. инстр. кр/получ. или 3-го лица, акцептованной кр/получателем.
§ в наличной форме:
- ЮЛ на выдачу з/п или закупку у ФЛ с/х и др. прод-ции;
- ФЛ при кредит-и на потребительские цели.
3. Овердрафт. кредит-е для ЮЛ исп-ся для устранения платеж. разрывов, возник. в процессе фин.-хоз. деят-ти (только на короткий период).
Овердрафт – дебет. с-до по тек. сч. (в пределах установл. лимита овердрафта), возник. в теч. банк. дня в рез. провед-я владельцем счета операций на ∑, превышающую остаток ДС на счете. Дебет. с-до по тек. сч. ежедн. закрыв-ся с отраж-ем в БУ на соотв. сч. по учету кредит. зад-ти. Предел. период нахожд-я зад-ти на данном счете опред-ся установл. в кредит. дог. сроком погаш-я кредита или транша, если кредит предост-ся частями, т.е. в сумме, кот. меньше установл. лимита. Погаш-е кредита происх. по мере появл-я свобод. ср-в на тек. сч. клиента его платеж. инстр. или мемор. ордером банка. Если кредит не погашен в срок, зад-ть относится на счет по учету просроч. зад-ти.
В кредит. дог. опред-ся срок действия овердрафта, лимит овердрафта и срок погаш-я.
Срок действия овердрафта – период, в теч. кот. возможно предост-е кредита (обычно на год).
|
|
Лимит овердрафта – предел. р-р зад-ти, кот. м.б. предоставлен для покрытия овердрафта. Лимит овердрафта опред-ся по установл. в банке % (от 4-5 до 50%) или соотнош-ю к рассчит-му среднемес. р-ру поступлений (за последние 3-4 мес.).
Срок погаш-я кредита или транша – max период, в теч. кот. кредит на покрытие овердрафта м. нах-ся на счете по учету зад-ти (от 10 дней до нескольких мес.).
Овердрафт. кредит-е исп-ся также для операций по карт-счетам ФЛ.
При овердрафт. кредит-и зад-ть им. скачкообраз. и прерывистый хар-р. Кредит предст-ся гибким способом, точно отражающим потреб-ть клиента в дополнит-ых источниках.
Процесс кредит-я на покрытие овердрафта не явл. непрерывным. Погаш-е 1 транша и отсутств. зад-ти не означ. прекращ-я действия кредит. дог. и обяз-в банка по предост-ю кредита. Зад-ть появл-ся по мере необх-ти. Кредит. мониторинг осущ-ся не только при наличии зад-ти, но и при ее отсутствии..
Счета по учету зад-ти для покрытия овердрафта открывают по всем счетам в режиме тек. счета, независ. от вида валюты (в бел. руб. и в ин. вал.). Овердрафт. кредит-е м. открыв-ся не только ЮЛ, но и ИП.
Преимущества овердрафта:
§ оперативность и простота получения кредита;
§ уверенность в своеврем. и полной оплате платеж.документов;
§ наличие условий для рационал. использ-я банк. кредита;
§ возмож-ть для нахождения клиентом оптимал. соотношения собств. средств и кредита банка;
§ снижение затрат по оформлению кредит. операций.
Дата добавления: 2015-12-21; просмотров: 16; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!