Страхование ценных бумаг и операций с ними.
Билет № 5(Рефинансирование кредитных организаций и операции Банка России на открытом рынке ценных бумаг)
Рефинансирование означает погашение прежней задолженности путем принятия новых обязательств.
Ставка рефинансирования- это процентная ставка,применяемая ЦБ РФ для кредитных операций с коммерческими банками и другими кредитными институтами, также используемая для покупки государственных краткосрочных обязательств и переучета частных коммерческих векселей.
Инструменты рефинансирования:
- Кредиты,выдаваемые ЦБ под залог ценных бумаг
- Краткосрочные двусторонние сделки на валютном и фондовом рынке.
Предоставление кредитов –прямое увеличение средств банка используемое для погашения текущих обязательств
Операция своп и рэпо- это заключение двух встречных сделок на продажу и одновременно какого-либо актива.
Билет № 9(Понятие, назначение, виды пассивных операций и ресурсы банка)
Пассивные операции- это деятельность направленная на формирование собственных и привлеченных источников средств с их дальнейшим использовании для провидения операций и получение доходов.
Пассивные операции делятся на 2 категории:
- Собственные средства
- Привлеченные средства
Назначение пассивных операций:
- Привлечение вкладчиков, кредиторов для проведения операций.
- Формирование резервных и страховых фондов для возмещения убытков.
|
|
|
- Привлечение дополнительных денежных средств через эмиссию ценных бумаг
- Формирование условий для оплаты труда.
- Создание условий для прибыльной работы банка
- Создание действенной и эффективной работы по ограничению рисков и защита интересов вкладчиков и кредиторов.
- Формирование привлекательной процентной политики
Виды пассивных операций:
- Эмиссия ценных бумаг, акций, облигаций и банковских сертификатов
- Операции, связанные с отчислением фонда банком
- Депозитные операции, т.е привлечение денежных средств юр. и физ.лиц
- Привлечение кредитов ЦБ РФ.
С помощью первых двух видов пассивных операций создаются собственные средства, а с помощью остальных – привлеченные средства.
Ресурсы банка – совокупность средств находящихся в распоряжении кредитной организации и использовании для ведения банковской деятельности. Они формируются по средствам пассивных операций.
По способу образования ресурсы делятся на:
1)Собственные средства – уставный капитал, резервные и другие специальные фонды, также нераспределенная прибыль. На долю собственных средств приходится 20-30% ресурсов.
2)Привлеченные средства – средства полученные от клиента и заимствованные банковским сектором, к ним относятся счета физ.и юр.лиц, заемные средства, средства получаемые от выпуска собственных ценных бумаг.
|
|
|
Ресурсы банка можно также разделить на:
- Дешевые (вклады до востребования)
- Дорогие (срочные депозиты и межбанковские займы)
Билет № 10(Понятия и характеристика основных элементов собственных средств банков)
К собственным средствам относят:
1) Уставный капитал- денежное выражение минимального обязательного имущества, которым банк должен обладать как юр.лицо, т.е это тот размен имущества при наличии которого банк может быть зарегистрирован и получить первую банковскую лицензию. Он складывается из взносов учредителей банка, участников, акционеров. На сегодняшний день минимальный размер уставного капитала для банка – 300 млн рублей.
2) Резервный фонд- предназначен для возмещения убытков по активным операциям и в случае недостатка полученной прибыли. Формируется за счет ежегодных отчислений от прибыли. Он может составлять от 25 до 100 % уставного капитала. На ряду с резервными фондами создаются другие фонды для производства и социального развития – фонд специального назначения и фонд накопления.
3) Добавочный капитал -включает в себя 3 компонента: а) прирост имущества при переоценки б) эмиссионный доход- доход полученный при эмиссии акций, т.е это разница между номинальной стоимостью акций и стабильностью размещений. В) имущество безвозмездно полученное в собственность.
|
|
|
4) Страховые резервы – это резервы создаваемые под возможные потери по ссудам, по учету векселей, под возмездном обесценивании ценных бумаг, по прочим активам и расчетам., Образуются при совершении активных операций и формируются за счет прибыли.
5) Нераспределенная прибыль – прибыль оставшаяся после уплаты налогов,девидентов и отчислений в резервный фонд.
Билет № 11(Понятие, депозитные и не депозитные привлеченные ресурсы банков)
Депозит — форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование. Помимо вкладов депозитными средствами можно считать привлечение средств с помощью банковских сертификатов (депозитных и сберегательных).
Недепозитные привлеченные средства- средства которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Они отличаются от депозитов тем,что имеют неперсональный характер, т.е не ассоциируются с конкретным именем,а приобретаются на рынке с конкурентной основой и инициатива привлечения этих средств принадлежит банку.
|
|
|
К недепозитным привлеченным ресурсам относятся: долговые обязательства в виде выпускаемых облигаций, векселей и межбанковских кредитов.
Виды межбанковских кредитов:
· Полученные от других коммерческих банков
· Кредитование путем подкрепления корреспондентского счета
· Кредитные ресурсы полученные от других филиалов в пределах одного банка.
· Овердрафт главного банка для филиалов
· Кредиты Банка России.
Билет № 12(Определение, субъекты, объекты, принципы, границы, задачи и механизм функционирования депозитной политики коммерческого банка)
Депозиты представляют собой денежные средства внесенные в банк клиентами на определенный срок.
Субъекты депозитных операций- предприятия всех правовых форм и физ.лица
Объекты депозитных операций- денежные средства, внесенные в банк.
Депозиты бывают:
1) Депозиты юр. и физ. Лиц
2) По форме изъятия: срочные –обязательства имеющие определенный срок до востребования, т.е обязательства не имеющие конкретного срока. Условные – подлежащие изъятию при поступлении заранее оговоренных условий.
К депозитам до востребования относят:
- Средства на расчетных текущих бюджетных счетах
- Средства на счетах физических лиц- предпринимателей
- Средства на счетах фондов различного назначения.
- Средства на корреспондентских счетах других банков
- Средства на счетах депозитов до востребования финансовых органов.
- Средства в расчетах и обязательства в расчетах по отдельным операциям (чеки, аккредитивы, факторинг и т.д)
- Вклады населения до востребования.
Срочные депозиты – депозиты привлекаемые на определенный срок. Твердо обозначается срок хранения, он очень важен для поддержания ликвидности банка. Они группируются по следующим срокам:
1) До 30 дней
2) От 31 до 90 дней
3) От 91 до 180 дней
4) От 181 до 1 года
5) От 1 года до 3 лет
6) Свыше 3 лет
Разновидностью срочных депозитов являются депозитные и сберегательные сертификаты.
Сертификаты – это ценные бумаги, удостоверяющие сумму вклада, внесенного в банк и права вкладчика на полученные проценты по истечению установленного срока.
Депозитные и сберегательные сертификаты выпускаются только кредитными организациями. Условия их обращения и выпуска одинаковы, но есть одно существенное отличие: депозитные сертификаты принимаются для обслуживания только для юр.лиц,а сберегательные для физ.лиц.
Сертификаты могут быть
- По способу выпуска- выпускаются разовыми порядками или сериями.
- По способу оформления –именные и на предъявителя
- По сроку- все срочные.
- Покупка, продажи и погашения – безналичные по депозитным сертификатам, безналичные и наличные по сберегательным сертификатам.
Сертификаты выпускаются только в рублях. Они не могут служить расчетными или платежными средствами и являются только средством накопления. Все сертификаты подлежат регистрации в ЦБ РФ.
Дата добавления: 2016-01-04; просмотров: 16; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!