Государственный надзор за страховой деятельностью
ЮРИДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ
1. Правовое регулирование страховой деятельности
Государственный надзор за страховой деятельностью
3. Лицензирование страховой деятельности в РФ
4. Договор страхования
Правовое регулирование страховой деятельности
В настоящее время сформировалась трехступенчатая система правового регулирования страхования:
1) Гражданский кодекс РФ и некоторые законы и правовые акты, имеющие статус кодекса; Глава 48 ГК РФ регулирует основные положения, касающиеся проведения добровольного и обязательного страхования, состахования и перестрахования, устанавливает права и обязанности сторон страховой сделки, определяет требования к форме договора страхования, порядку его заключения и прекращения.
2) Специальные законы о страховом деле («Об организации страхового дела в РФ», «О медицинском страховании в РФ», пенсионном, социальном страховании, регулирующие эти виды страхования принципиально по-другому). В законе «Об организации страхового дела в РФ» формулируются основные понятия в области страхования и страховой деятельности, определены объекты, субъекты и участники страховых отношений, гарантии обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций, содержание государственного надзора за деятельностью страховщиков. В частности подробно изложен порядок лицензирования и прекращения деятельности субъектов страхового дела.
|
|
|
3) Нормативные акты об отдельных видах страхования (ограничениях и предписаниях осуществления страховой деятельности). В законодательстве, регулирующем деятельность страховщиков, особое место занимает система подзаконных актов и ведомственных нормативных документов. В их числе – условия лицензирования страховой деятельности, План бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкция по его применению, правила формирования страховых резервов и их размещение.
В основе регулирования инвестиционной деятельности страховых компаний лежат правила размещения страховых резервов. Для обеспечения устойчивости страховых организаций и гарантии страховых выплат размещение страховых резервов должно осуществляться на принципах диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Для соблюдения принципов в правилах регламентируется структура инвестиций, вводится перечень запрещенных направлений инвестиций. Например, в покрытие страховых резервов не принимаются акции, вклады и доли с складочном или уставном капитале страховщиков, а также акции приобретенные за счет средств, полученных по договорам займа или кредитным договорам.
|
|
|
Одним из важнейших нормативных актов служит инструкция о порядке применения методики расчета нормативного соотношения между активами и обязательствами страховщика. Для оценки платежеспособности определяется размер свободных активов страховщика, который должен соответствовать нормативу. Если по итогам отчетного периода фактический размер свободных активов ниже нормативного более чем на 30%, то страховщик должен в течение 30 дней
Нормативная база института страхования достаточно обширна, включает несколько кодексов, более 40 федеральных законов и массу подзаконных актов, но далека до совершенства. Отдельные законы не всегда соответствуют современному уровню развития страхового рынка, а в ряде случаев противоречат друг другу. В качестве примеров можно привести отсутствие проработанной базы в области развития состахования, перестрахования и взаимного страхования, деятельности страховых пулов, дефицит общепринятых в мировой практике видов обязательного страхования (особенно в страховании гражданской и профессиональной ответственности).
В связи с этим, для дальнейшего успешного развития страхования в РФ необходимо обеспечить координацию законотворческой работы в области страхования и профессиональную экспертизу разрабатываемых законопроектов и нормативных документов.
|
|
|
| Документ | Вид документа | Название | |
| номер | дата | ||
| 51-ФЗ | 30.11.1994 | Федеральный закон | Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) |
| 52-ФЗ | 28.03.1998 | Федеральный закон | Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы |
| 102-ФЗ | 16.07.1998 | Федеральный закон | Об ипотеке (залоге недвижимости) |
| 81-ФЗ | 30.04.1999 | Федеральный закон | Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации |
| 40-ФЗ | 25.04.2002 | Федеральный закон | Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств |
| 127-ФЗ | 26.10.2002 | Федеральный закон | О несостоятельности (банкротстве) |
| 214-ФЗ | 30.12.2004 | Федеральный закон | Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации |
| 286-ФЗ | 29.11.2007 | Федеральный закон | О взаимном страховании |
| 225-ФЗ | 27.07.2010 | Федеральный закон | Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте |
| 326-ФЗ | 29.11.2010 | Федеральный закон | Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации |
| 67-ФЗ | 14.06.2012 | Федеральный закон | Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном |
| 4015-1 | 27.11.1992 | Закон Российской Федерации | Об организации страхового дела в Российской Федерации |
| 1488 | 11.12.1998 | Постановление Правительства Российской Федерации | О медицинском страховании иностранных граждан, временно находящихся в Российской Федерации, и российских граждан при выезде из Российской Федерации |
| 808 | 01.10.2011 | Постановление Правительства Российской Федерации | Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте, их структуры и порядка применения страховщиками при расчете страховой премии |
| 916 | 03.11.2011 | Постановление Правительства Российской Федерации | Об утверждении Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте |
| 69н | 04.09.2001 | Приказ Минфина России | Об особенностях применения страховыми организациями Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению |
| 90н | 02.11.2001 | Приказ Минфина России | Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств |
| 51н | 11.06.2002 | Приказ Минфина России | Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни |
| 113н | 20.10.2008 | Приказ Минфина России | О форме годовой статистической отчетности № 2-С «Сведения о деятельности страховой (страховой медицинской) организации за ____ год» и порядке ее составления и представления« |
| 32н | 09.04.2009 | Приказ Минфина России | Об утверждении Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни |
| 14н | 11.02.2010 | Приказ Минфина России | О составлении и представлении обществами взаимного страхования формы годовой статистической отчетности № 2-С «Сведения о деятельности страховой (страховой медицинской) организации за ____ год и сведений о числе членов общества взаимного страхования за ____ год» |
| 9н | 02.02.2011 | Приказ Минфина России | О продаже страхового портфеля страховой организации по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования иной страховой организации по согласованию с органом страхового надзора |
| 8н | 02.02.2011 | Приказ Минфина России | Об утверждении Порядка осуществления органом страхового надзора контроля за исполнением плана восстановления платежеспособности страховой организации и проведения выездной проверки деятельности страховой организации |
| 63н | 23.05.2011 | Приказ Минфина России | Об утверждении Перечня документов, подтверждающих выполнение требований к уставному капиталу страховщика, и документов, подтверждающих источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии — физическими лицами в уставный капитал |
| 109н | 27.07.2012 | Приказ Минфина России | О бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков |
|
|
|
Государственный надзор за страховой деятельностью
Страховой надзор— контроль деятельности страховых организаций со стороны специально уполномоченных государственных органов (органов страхового надзора), которые осуществляют лицензирование страховой деятельности, проверку деятельности страховых компаний, обществ взаимного страхования, страховых брокеров и других профессиональных участников страхового рынка, следят за их платёжеспособностью, разрабатывают рекомендации по формированию и размещению страховщиками страховых резервов, способствуют развитию страхования, в ряде случаев утверждают тарифы премий.
Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора.
Страховой надзор осуществляется Банком России.
Цели государственного регулирования страховой деятельности. Регулирование государством страховой деятельности позволяет реализовать такие цели, как:
- обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг.
- создание необходимых условий для деятельности страховых организаций;
- защита интересов страхователей.
Реализация вышеуказанных целей предусматривает:
- подготовку и принятие законодательных актов в области страхования;
- проведение специальной налоговой политики;
- разработку определенных льгот для страховых организаций;
- создание специального государственного органа, осуществляющего надзор за страховой деятельностью.
В соответствии с отечественным законодательством страховой надзор включает (ст. 30):
- лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страховых актуариев и ведение Единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объедений субъектов страхового дела;
- контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности предоставляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности
Дата добавления: 2022-01-22; просмотров: 26; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!