Анализ расходной части бюджета города Железногорска за 2016-2021 годы
Приложение
к решению Железногорской городской Думы
от 16 июня 2021 года № 351-6-РД
Уважаемые депутаты!
В соответствии с пунктом 28 статьи 59 Устава города Железногорска представляю вашему вниманию отчет о своей деятельности и деятельности Администрации города Железногорска за 2020 год.
В первом разделе отчета остановлюсь на анализе исполнения городского бюджета по доходам и расходам.
Необходимо акцентировать ваше внимание на том, что бюджетная политика города Железногорска в 2016-2020 годах была направлена на обеспечение социальной и экономической стабильности города Железногорска, долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города.
Основные приоритетные направления бюджетной политики города Железногорска в 2016-2020 годах – это улучшение качества жизни жителей города, адресное решение социальных проблем,повышение качества муниципальных услуг,создание условий для модернизации экономики и повышения ее конкурентоспособности.
Основными задачами бюджетной политики города Железногорска являлись:
- обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города как базового принципа ответственной бюджетной политики;
- формирование бюджета города Железногорска на основе муниципальных программ и достижение поставленных целей, для реализации которых имеются необходимые ресурсы;
- исполнение всех решений в пределах, утвержденных предельных объемов расходов на реализацию муниципальных программ;
|
|
|
- внедрение эффективного механизма финансирования муниципальных программ, в основе которого должно быть распределение бюджетных средств в прямой зависимости от достижения установленных конкретных результатов;
- реализация мер по повышению эффективности использования бюджетных средств, в том числе путем выполнения мероприятий по оздоровлению муниципальных финансов города Железногорска и оптимизации расходов;
- создание единой правовой и методической базы для оказания муниципальных услуг в увязке с целевыми показателями развития соотвествующих отраслей для оценки качества и доступности услуг, предоставляемых населению, оценки эффективности деятельности организаций, развития конкурентной среды при размещении муниципальных заданий на конкурсной основе, в том числе для обеспечения доступа негосударственных организаций к оказанию муниципальных услуг;
- совершенствование социальной поддержки граждан на основе применения принципа нуждаемости и адресности;
- эффективное управление муниципальным долгом, направленное на сокращение стоимости обслуживания муниципального долга путем обеспечения приемлемых и экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга;
|
|
|
- совершенствование механизмов участия общественности в бюджетном процессе, в первую очередь, через развитие инструментов инициативного бюджетирования;
- обеспечение прозрачности бюджета путем размещения в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» основных положений бюджета города Железногорска в формате «Бюджет для граждан», стимулирование интереса населения города Железногорска к финансовым вопросам;
- повышение открытости и прозрачности информации об управлении общественными финансами, расширение практики общественного участия при обсуждении и принятии бюджетных решений и другие.
Налоговая политика была направлена на обеспечение роста доходов бюджета города Железногорска за счет улучшения администрирования действующих налогов, а также на оптимизацию налогообложения в целях развития новых производств, поддержку инвестиционной и предпринимательской активности.
Анализ доходной части бюджета города Железногорска
За 2016 -2021 годы
тыс.руб.
| Наименование платежей | Фактическое исполнение за | План на 2021 г. | ||||
| 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| ВСЕГО | 2132594,4 | 2338046,5 | 2342665,3 | 2965914,6 | 2753203,8 | 3077282,7 |
| в том числе: | ||||||
| НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, всего | 952857,4 | 1025221,4 | 886024,0 | 897592,3 | 1196028,5 | 1183553,6 |
| 1.Налоговые доходы, всего | 651315,4 | 707928,3 | 634400,0 | 645543,1 | 1001043,4 | 977597,1 |
| из них: | ||||||
| - Налог на доходы физических лиц | 233097,4 | 267186,8 | 300475,5 | 308068,9 | 664254,1 | 675814,7 |
| - Акцизы по подакцизным товарам | 2824,6 | 2406,0 | 2623,0 | 2932,4 | 2726,1 | 3073,5 |
| - Налог по упрощенной системе налогообложения | 2288,4 | 2906,1 | 3183,3 | 3623,0 | 3768,7 | 13026,1 |
| - Единый налог на вмененный доход | 69778,2 | 65239,2 | 57589,5 | 56379,1 | 41954,5 | 10951,8 |
| -Единый сельхозналог | 25,0 | 247,3 | 270,6 | 39,0 | 408,0 | 179,8 |
| - Патентная система | 343,1 | 265,4 | 280,5 | 468,9 | 349,9 | 1000,4 |
| -Налог на имущ-во физ. лиц | 12293,4 | 9101,8 | 9406,5 | 11471,3 | 16112,4 | 9406,5 |
| - Земельный налог | 320439,2 | 349955,7 | 248718,8 | 249022,0 | 257453,8 | 250870,4 |
| - Госпошлина | 10226,1 | 10620,0 | 11852,3 | 13538,5 | 14015,9 | 13273,9 |
| 2.Неналоговые доходы, всего | 301542,0 | 317293,1 | 251624,0 | 252049,2 | 194985,1 | 205956,5 |
| из них: | ||||||
| а) Доходы от использования муниципального имущества, всего | 125677,9 | 115859,1 | 107140,6 | 123182,7 | 106894,9 | 104314,8 |
| в том числе: | ||||||
| - аренда земли | 114942,2 | 105695,9 | 95393,0 | 111960,0 | 95714,3 | 90972,9 |
| - аренда имущ-ва | 7383,1 | 6444,2 | 6409,2 | 6295,0 | 6151,5 | 4877,1 |
| - прибыль МУП | 562,0 | 868,9 | 1978,7 | 802,5 | 1316,1 | 1624,6 |
| - плата за наем | 2790,6 | 2850,1 | 3359,7 | 4093,2 | 3713,0 | 6840,2 |
| - дивиденды | 32,0 | |||||
| б) Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 12305,5 | 2135,2 | 4513,2 | 4671,4 | 5506,1 | 5020,2 |
| в) Доходы от компенсации затрат бюджетов городских округов | 1979,9 | 794,1 | 872,7 | 727,5 | 210,0 | 146,4 |
| г) Доходы от оказания платных услуг | 113362,3 | 108712,6 | 108817,3 | 108275,1 | 70429,8 | 90960,7 |
| в том числе: | ||||||
| - родительская плата | 105608,5 | 105912,3 | 106286,2 | 105179,4 | 68330,1 | 85530,2 |
| - платные услуги | 7753,8 | 2800,3 | 2531,1 | 3095,7 | 2099,7 | 5430,5 |
| д) Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 36992,6 | 79382,0 | 17533,4 | 4354,6 | 5652,1 | 3331,0 |
| е) Администр. платежи и сборы | 3184,7 | 3078,4 | 4386,1 | 3107,7 | 2865,0 | |
| ж) Штрафы | 8031,4 | 7335,4 | 8364,5 | 7723,4 | 3434,0 | 1879,2 |
| з) Прочие неналоговые доходы | 7,7 | -3,7 | -3,8 | 6,8 | -6,8 | 304,2 |
| БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РФ, всего | 1165194,2 | 1297814,5 | 1434906,0 | 2007043,3 | 1493793,5 | 1880724,3 |
| Дотация | 867,4 | 34027,1 | 145382,7 | 238113,2 | 26379,5 | |
| Субсидии | 239593,2 | 291717,8 | 237686,8 | 633130,6 | 134274,4 | 487656,7 |
| Субвенции | 924733,6 | 971956,1 | 1051836,5 | 1135799,5 | 1332953,5 | 1298067,6 |
| Иные межбюджетные трансферты | 0,0 | 113,5 | - | - | 186,1 | 95000,0 |
|
|
|
|
|
|
Общая сумма доходов бюджета города Железногорска в 2020 году увеличилась по сравнению с 2016 годом на 620,6 млн. руб. или на 29,1%. Рост доходов объясняется увеличением поступлений налоговых и неналоговых доходов на 243,2 млн. руб. или на 25,5% и безвозмездных поступлений из областного бюджета на 328,6 млн. руб. или на 28,2 %.
Объем налоговых и неналоговых доходов увеличился, в основном, за счет роста поступлений налога на доходы физических лиц, в связи с увеличением единого норматива отчислений в бюджет города Железногорска с 0,75% до 15%.
Доля налоговых доходов за 2020 год составила 83,7 % от общего объема налоговых и неналоговых доходов. Поступление налоговых доходов в 2020 году увеличилось по сравнению с 2016 годом на 349,7 млн. руб. или 53,7 %. Это объясняется увеличением с 2020 года норматива отчислений в бюджет города Железногорска от налога на доходы физических лиц с 15,75 % до 30%.
Основную долю от суммы налоговых доходов бюджета города Железногорска за 2020 год составляют налог на доходы физических лиц - 66,4 % и земельный налог – 25,7%.
Неналоговые доходы бюджета города Железногорска составляют 16,3% от общей суммы налоговых и неналоговых доходов. Поступление неналоговых доходов за 2020 год уменьшилось по сравнению с 2016 годом на 106,6 млн. руб., в связи с:
- уменьшением поступлений родительской платы за содержание детей в детских дошкольных образовательных учреждениях города Железногорска в результате закрытия дошкольных учреждений в период, связанный с распространением новой коронавирусной инфекции;
- уменьшением поступлений доходов от продажи земельных участков, находящихся в муниципальной собственности;
- уменьшение поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду.
Основная доля неналоговых доходов приходится на доходы от использования муниципального имущества, за 2020 год их поступление составило 106,9 млн. руб. или 54,8 % от общей суммы неналоговых доходов.
Наибольший объем безвозмездных поступлений из областного бюджета составляют субвенции, за 2020 год сумма субвенций составила 1332,9 млн. руб., что на 408,2 млн. руб. больше по сравнению с поступлением за 2016 год. Объем субсидий за 2020 год сложился в сумме 134,3 млн. руб., что на 105,3 млн. руб. меньше по сравнению с поступлением за 2016 год, в связи с тем, что в 2016 году поступила субсидия на приобретение зданий и помещений для реализации образовательных программ дошкольного образования (выкуп детского сада «Капитошка»).
Анализ расходной части бюджета города Железногорска за 2016-2021 годы
тыс.руб.
| Наименование | Исполнено за | План на 2021 год | ||||
| 2016г. | 2017г. | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | ||
| ВСЕГО РАСХОДОВ | 2238616,0 | 2149664,2 | 2591081,3 | 2981783,4 | 2669557,8 | 3252149,2 |
| Общегосударственные вопросы | 156 248,9 | 162 176,1 | 173 069,5 | 180 612,5 | 191 633,7 | 271 776,1 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 16 122,4 | 16 429,3 | 17 238,2 | 22 571,7 | 18 161,4 | 18 015,0 |
| Национальная экономика | 98 513,0 | 140 507,8 | 130 631,1 | 131 270,4 | 65 629,7 | 181 460,9 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 141 452,1 | 164 710,9 | 170 459,1 | 178 948,6 | 187 124,7 | 289 669,4 |
| Образование | 1418966,3 | 1 175 798,8 | 1 579 654,3 | 1 900 017,5 | 1 500 312,9 | 1 779 674,9 |
| Культура, кинематография | 56 549,5 | 68 942,0 | 87 186,7 | 111 727,2 | 117 851,4 | 102 102,0 |
| Здравоохранение | 627,0 | 1 475,8 | 574,3 | 1 125,1 | 1 002,8 | |
| Социальная политика | 290 265,9 | 290 924,2 | 299 596,4 | 319 988,2 | 430 072,4 | 440 995,5 |
| Физическая культура и спорт | 54 594,2 | 115 701,8 | 120 832,8 | 118 875,5 | 123 848,6 | 118 291,7 |
| Средства массовой информации | 5 173,1 | 5 173,1 | 5 261,7 | 6 243,0 | 6 656,3 | 6 631,0 |
| Обслуживание государственного (муниципального долга) | 730,6 | 8673,2 | 5 675,7 | 10 954,5 | 11 762,9 | 42 530,0 |
| Охрана окружающей среды | - | - | - | - | 15 378,7 | - |
Расходы бюджета города Железногорска в 2020 году составили 2 669,6 млн. руб. и увеличились по сравнению с 2016 годом на 430,9 млн. руб. или на 19,3 %. Большую долю расходов бюджета города Железногорска за 2020 год составляют расходы на социально-культурную сферу (образование, культура, здравоохранение, социальная политика) – 76,8 % (2049,4 млн. руб.), которые по сравнению с 2016 годом увеличились на 283,6 млн.руб.
В 2020 году программные расходы бюджета города Железногорска составили 2570,8 млн. руб. или 96,3 % от общих расходов бюджета города Железногорска.
Дата добавления: 2021-07-19; просмотров: 109; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!