Факторы, влияющие на ликвидность банка
Состояние ликвидности банка зависит от ряда факторов внутреннего порядка и внешних факторов.
К внутренним факторам относятся:
1 Надежность капитальной базы;
2 Качество активов;
3 Качество депозитов;
4 Умеренная зависимость от внешних источников ресурсов;
5 Сбалансированность активов и пассивов по срокам;
6 Имидж банка;
7 Должный уровень менеджмента.
1 Надежная капитальная база подразумевает наличие значительной абсолютной величины собственного капитала, поскольку капитал банка выполняет защитную функцию.
2 Качество активов определяется на основе четырех критериев:
- ликвидность;
- рискованность;
- доходность;
- диверсифицированность.
Ликвидность активов - это их способность трансформироваться в денежную форму посредством их реализации или погашения обязательств должниками банка. Степень ликвидности активов зависит от их назначения. По степени ликвидности активы подразделяются на четыре группы: абсолютно ликвидные; сравнительно ликвидные; низколиквидные; неликвидные.
Рискованность как критерий качества активов означает потенциальную возможность потерь при их превращении в денежную форму.
Доходность активов отражает работоспособность, эффективность активов, т.е. способность зарабатывать доход и создавать источник для развития банка и укрепления капитальной базы.
Диверсифицированность активов показывает степень распределения ресурсов банка по различным направлениям.
|
|
|
3 Основным критерием качества депозитной базы банка является их стабильность. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, как правило, не приносящих доход.
4 Под внешними источниками ресурсов понимают межбанковские кредиты, которые позволяют устранить краткосрочный недостаток ликвидных средств, но если данный вид ресурсов занимает основной удельный вес, то неблагоприятная конъюнктура на рынке межбанковских кредитов, резкое удорожание ресурсов или их отзыв кредиторами может привести к краху банка.
5 Банкам рекомендуется поддерживать сбалансированность между активами и пассивами, как по суммам, так и по срокам. Однако не все депозиты снимаются одновременно, определенная часть их возобновляется, но для основной доли активов и пассивов правило сбалансированности по суммам и по срокам должно соблюдаться.
6 Положительный имидж банка позволяет ему иметь преимущества перед другими банками в привлечении ресурсов и таким образом быстрее восполнить недостаток ликвидных средств. Банку с хорошей репутацией легче поддерживать стабильность своей депозитной базы.
7 Большое значение имеет качество управления (менеджмента) банка в целом и ликвидностью в частности. Основной задачей любого банка является нахождение такой оптимальной структуры своего баланса, при которой максимизировалась бы его прибыль и в то же время поддерживалась на должном уровне ликвидность.
|
|
|
Состояние ликвидности банка зависит не только от внутренних, но и от внешних факторов. Основными из них являются:
1 Общая политическая и экономическая обстановка в стране.
2 Развитие рынков межбанковских ресурсов и ценных бумаг.
3 Организация системы рефинансирования.
4 Эффективность надзорных функций центрального банка и др.
Таким образом ликвидность банка есть качественная характеристика деятельности банка, обусловленная множеством взаимосвязанных факторов, находящихся в постоянном изменении.
Нормативы ликвидности банка, методика их расчета
В соответствии с Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций № 137 в Республике Беларусь установлено четыре показателя (норматива) ликвидности:1 Мгновенная ликвидность; 2 Текущая ликвидность; 3 Краткосрочная ликвидность; 4 Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
|
|
|
При расчете краткосрочной ликвидности статьи активов и пассивов подразделяются на две основные группы: 1 До востребования; 2 Срочные.
По каждой статье активов до востребования НБ РБ устанавливается соответствующая степень риска вложений (% ликвидности), а по каждой статье пассивов до востребования - степень риска одновременного снятия (в %).
Срочные активы классифицируются на временные интервалы в зависимости от графиков возврата, а срочные пассивы – в зависимости от графиков погашения.При расчете минимального соотношения ликвидных и суммарных активов эти же ликвидные активы также включаются в расчет в суммах по балансу без взвешивания их на процент ликвидности.
К активам для расчета мгновенной ликвидности относятся: - наличные денежные средства; - драгоценные металлы; - средства в Национальном банке; - средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке, депонированные сверх сумм, причитающихся по расчету; - средства в других банках (на корсчетах), межбанковские кредиты и депозиты, размещенные на условиях до востребования и со сроками погашения на следующий за днем размещения рабочий день; - вложения в ценные бумаги определенной группы эмитентов по условиям выпуска со сроками погашения до востребования; - прочие активы в части средств со сроками погашения до востребования
|
|
|
К пассивам (обязательствам) для расчета мгновенной ликвидности относятся: - остатки на текущих счетах юридических лиц, банковские вклады (депозиты) юридических лиц до востребования, средства физических лиц до востребования в сумме, рассчитываемой банком после определения условно постоянного остатка(в расчет принимаются суммы средств по балансу на отчетную дату сверх условно постоянного остатка, рассчитанного за последние 3 месяца); - средства на корреспондентских счетах других банков;
- депозиты и кредиты других банков, привлеченные на условиях до востребования; - средства со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, включая однодневные расчетные кредиты Национального банка; - пассивное сальдо по корреспондентскому счету банка; - прочие пассивы до востребования и с просроченными сроками; - кредитный эквивалент внебалансовых обязательств в части обязательств со сроком исполнения до востребования .Минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности установлено в размере 20%.
2 Текущая ликвидность это способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств по текущим пассивам в среднесрочной перспективе, т.е. пассивам до востребования и со сроком возврата до 30 дней, в том числе с просроченными сроками.
Минимально допустимое значение норматива текущей ликвидности установлено в размере 70%.
3. Краткосрочная ликвидность характеризует соотношение фактической и требуемой ликвидности с учетом сроков исполнения требований и обязательств
Фактическая ликвидность – это имеющиеся активы для оплаты обязательств в соответствии со сроками погашения или по первому требованию в зависимости от обязательств. Размер фактической ликвидности рассчитывается путем умножения суммы остатков по той или иной статье актива на установленный процент ликвидности (0, 50, 80, 100).Требуемая ликвидность - сумма ликвидных активов, которую необходимо иметь банку для своевременной оплаты своих обязательств при их востребовании.Размер требуемой ликвидности определяется в два этапа.
На первом этапе: суммы по статьям пассивов до востребования умножаются на процент риска(20, 60, 100) возможного одновременного снятия средств по ним.
На втором этапе рассчитывается сумма отрицательных несоответствий, некомпенсированных положительными разницами в предыдущие периоды. Для этого долговые обязательства с договорными сроками погашения до года сопоставляются с поступлением средств по активам за соответствующий период.При расчете сумм отрицательных несоответствий анализируются активы и пассивы банка, по которым установлены конкретные сроки погашения. Минимально допустимое значение норматива краткосрочной ликвидности установлено в размере 1.
4. Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
Этот показатель установлен в целях поддержания банками достаточного уровня высоколиквидных активов. Минимально допустимое значение этого показателя установлено в размере 20%.
К ликвидным активам относятся: - наличные денежные средства, драгоценные металлы; - средства в Национальном банке, в том числе средства на счете фонда обязательных резервов, депонированные сверх причитающихся сумм.; - средства в центральных банках стран группы «А»;
- средства в центральных банках стран группы «В» группы «С»- сроком до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 1 месяца и др.
Дата добавления: 2020-04-08; просмотров: 146; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!