Недепозитные источники формирования ресурсов
Предметом деятельности АО «АТФ Банка» является банковская деятельность.
Основными целями деятельности Банка являются:
- содействие формированию и дальнейшему развитию рыночной экономики в Республике Казахстан, расширению внешнеэкономических связей, оздоровлению финансового состояния предприятий, организаций и учреждений;
- получение доходов и их использование в интересах акционеров;
- обеспечение своих коммерческих интересов и интересов клиентов;
- обеспечение задач по защите жизни, здоровья своих работников, информации, составляющей банковскую, служебную, коммерческую тайну и собственного имущества банка, в том числе при его транспортировке.
Для достижения указанных целей банк, при наличии лицензии уполномоченного органа на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками в национальной и иностранной валюте, выполняет следующие банковские и иные операции, предусмотренные банковским законодательством:
1) открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;
2) открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;
3) кассовые операции: прием и выдача наличных денег, при осуществлении одной их банковских операций, включая их размен, обмен, пересчет, сортировку, упаковку и хранение;
|
|
|
4) переводные операции: выполнение поручений физических и юридических лиц по платежам и переводам денег;
5) учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств физических и юридических лиц;
6) банковские заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;
7) организация обменных операций с иностранной валютой;
8) межбанковский клиринг: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга - банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;
9) выпуск платежных карточек;
10) инкассация банкнот, монет и ценностей;
11) прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);
12) открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;
13) выдача банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;
14) выдача банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
15) покупка, прием в залог, учет, хранение и продажа аффинированных драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов платиновой группы) в слитках, монет из драгоценных металлов;
|
|
|
16) покупка, прием в залог, учет, хранение и продажа ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;
17) операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;
18) осуществление лизинговой деятельности;
19) выпуск собственных ценных бумаг (за исключением акций);
20) факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;
21) форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца;
22) доверительные операции: управление деньгами, правами требования по ипотечным займам и аффинированными драгоценными металлами в интересах и по поручению доверителя;
23) сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений.
|
|
|
Банк вправе осуществлять следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:
а) брокерскую - с государственными ценными бумагами Республики Казахстан и стран, имеющих минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств либо без такового по решению уполномоченного органа, производными ценными бумагами, перечень и порядок приобретения базовых активов которых определяются уполномоченным органом;
б) дилерскую - с государственными ценными бумагами Республики Казахстан и стран, имеющих минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств либо без такового по решению уполномоченного органа, а также производными ценными бумагами, перечень и порядок приобретения базовых активов которых определяются уполномоченным органом, иными ценными бумагами в случаях, установленных банковским законодательством Республики Казахстан;
в) кастодиальную;
г) трансфер – агентскую.
Лицензия на осуществление банком одного или нескольких совместимых из вышеуказанных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг выдается уполномоченным органом Республики Казахстан.
Отношения банка с другими банками, а также клиентами осуществляются на основании договоров.
|
|
|
Банк вправе:
- требовать от организаций, получающих банковский заём, предоставление финансовой отчетности и документы, подтверждающие их платежеспособность, а также обеспеченность предоставленных банковских займов;
- требовать проведения экспертизы проектных решений по строительству, расширению, реконструкции и техническому перевооружению объектов, которые предполагается осуществить с участием банковских займов;
- прекращать дальнейшую выдачу банковского займа, досрочно взыскивать выданные суммы банковского займа при нарушении обязательств, предусмотренных договором банковского займа, при выявлении случаев недостоверности финансовой отчетности;
- обращаться с исковым заявлением в суд о признании неплатежеспособного заемщика банкротом в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.
- на основе договоров с клиентами устанавливать ставки вознаграждения за проведение активных и пассивных операций, а также размеры комиссионного вознаграждения за оказываемые услуги.
АО «АТФ Банк» также является банком, уполномоченным участвовать в деятельности фонда развития малого бизнеса, финансирования деятельности предприятий малого и среднего бизнеса посредством фондам, получаемых от Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР), Международного Банка Реконструкции и Развития (МБРР) и Азиатского Банка Развития (АБР).
Недепозитными источниками получения средств для «АТФ Банка» представлена в ФИДЕ межбанковских кредитов от Национального банка РК и других БВУ (на 29.10.2010 г. это: НБ РК – 8000 тыс. тенге, от других банков – 172 746 573 тыс. тенге), а также займы, полученные от международных финансовых организаций – 2 207 145 тыс. тенге, субординированные долги – 63 766 376 тыс. тенге.
Таблица 4 - Привлеченные средства банка
|
| 30.06.2010 Не аудировано | 31.12 2009 | |
| Займы | |||
| - | Займы, предоставленные банками и финансовыми институтами | 227,121,201 | 235,904,488 |
| - | Займы, предоставленные Правительством РК | 8,050 | 16,020 |
| 227,129,251 | 235,920,508 | ||
| Облигации выпущенные | |||
| - | Еврооблигации в долларах США | 144,616,342 | 145,348,848 |
| - | Облигации в тенге | 14,896,211 | 9,018,790 |
| - | Облигации в российских рублях | 44,670 | 41,199 |
| 159,557,223 | 154,408,837 | ||
| Субординированные заимствования | |||
| - | Субординированные долговые ценные бумаги выпущенные | 43,129,324 | 43,324,599 |
| - | Субординированные займы | 21,919,238 | 18,357,936 |
| 65,048,562 | 61,682,535 | ||
| 451,735,036 | 452,011,880 | ||
Вышеуказанные субординированные обязательства (таблица 4), в случае ликвидации АО «АТФ Банка», будут погашаться после того, как группа погасит требования вкладчиков и всех прочих кредиторов группы.
Банк не имел случаев невыполнения обязательств по погашению основной суммы и вознаграждения в отношении своих заемных средств в течение шести месяцев, закончившихся 30 июня 2010 и 2009 годов.
В соответствии с условиями определенных компонентов прочих заемных средств «АТФ Банк» обязан соблюдать определенные финансовые показатели, в частном в отношении ликвидности, достаточности капитала и кредитных рисков. Руководство считает, что по состоянию на 30 июня 2010 года и 31 декабря 2009 года банк соблюдал указанные показатели.
Далее (таблица 5) представлена краткая информация об условиях привлечения заемных средств по состоянию на 30 июня 2010 года и 31 декабря 2009 года:
Таблица 5 – Условия привлечения заемных средств
|
| 30 июня 2010 года | 31 декабря 2009 года | ||
| Номиналь- ная ставка вознаграж- дения | Срок погашения (год) | Номиналь- ная ставка вознаграж- дения | Срок погашения (год) | |
| Займы | ||||
| - Займы, предоставленные банками и другими финансовыми институтами | 2.8-16.4 | 2010-2016 | 2.8-16.4 | 2010-2016 |
| - Займы, предоставленные Правительством РК | 3.0 | 2011 | 3.0 | 2011 |
| Облигации выпущенные | ||||
| - Еврооблигации в долларах США | 8.1-9.3 | 2010-2016 | 8.1-9.3 | 2010-2016 |
| - Ноты в тенге | 8,0 | 2011 | 10,0 | 2011 |
| - Ноты в российских рублях | 10.0 | 2021 | 10.0 | 2021 |
| Субординированные заимствования | ||||
| Субординированные долговые ценные бумаги выпущенные | 7.2-10.0 | 2012-2016 | 10-10.9 | 2012-2016 |
| Субординированные займы | 10.0-11.4 | 2017-2020 | 10.0-10.9 | 2017-2019 |
Доходы банка в отчетном году составили 223 940,959 тыс. тенге. Основными источниками роста доходов стало увеличение чистых процентных доходов, а также снижение потерь по созданию провизии по кредитной деятельности.
Расходы банка в 2011 году составили 253 740,439 тыс. тенге, что показывает увеличение расходов банка по сравнению с 2008 годом на – 2530124 тыс. тенге.
На 30.10.2010 г. активы банка составляли 1 091 041 038 тыс. тенге, из которых 702 937 044 тыс. тенге – требования к клиентам банка, то есть операции по кредитованию клиентов составили 64,43 % от основной деятельности (доля кредитов в общей сумме активов на 01.01.2008 года составила 62,8%), что говорит о росте кредитных продуктов (рис.1). При этом заметно сократились выдачи рисковых беззалоговых займов, так, например, факторинговые займы клиентам МСБ с 46 140 тыс.тенге 31.03, 32 133 тыс. тенге 30.06, и 28 217 тыс. тенге – 29,10. 2010 года, что составляет -63,5%.
Рисунок 1 - Сумма кредитных средств, выданных банком за 31.03., 30.06., 29.10. 2010 год
Объем заимствования от кредитных учреждений значительно выросло, и составил 172 746,573 тыс. тенге, включая как краткосрочные (до 12 месяцев) депозиты, так и долгосрочные (свыше одного года) кредиты.
По состоянию на 30 июня 2010 года, разрешенный к выпуску акционерный капитал состоял из 47,000,000 обыкновенных акций (на 31 декабря 2009 года: 47,000,000), из которых 38,419,739 обыкновенных акций были выпущены (на 31 декабря 2009 года: 37,669,739) и 38,390,549 обыкновенных акций находятся в обращении (на 31 декабря 2009 года: 37,640,549).
В соответствии с решением акционеров, в 2010 году банк разместил дополнительно 750,000 обыкновенных акций у материнской компании, полученная сумма составила 6,000,000 тысяч тенге (на 31 декабря 2009 года: 2,250,000 акций за 18,000,000 тысяч тенге).
Банк выдает финансовые гарантии и открывает аккредитивы в целях обеспечения исполнения обязательств своих клиентов перед третьими лицами. Указанные соглашения фиксируют лимиты обязательств банка и, как правило, имеют срок действия до пяти лет.
Банк также предоставляет гарантии, выступая в качестве расчетного агента по операциям займов в ценных бумагах. Договорные суммы потенциальных обязательств представлены далее в таблице 9 в разрезе категорий. Суммы, отраженные в таблице в части обязательств по предоставлению кредитов, предполагают, что указанные обязательства будут полностью исполнены. Суммы, отраженные в таблице в части гарантий и аккредитивов, представляют собой максимальную величину бухгалтерского убытка, который может быть отражен на отчетную дату в том случае, если контрагенты банка не смогут исполнить своих обязательств в соответствии с условиями договоров.
Таблица 6 – Договорные суммы потенциальных обязательств
Дата добавления: 2020-01-07; просмотров: 154; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!