Классификация личного страхования
1. по объему риска: страхование на случай дожития или смерти; страхование на случай инвалидности или недееспособности; страхование медицинских расходов;
2. по виду личного страхования: страхование жизни; страхование от несчастных случаев; медицинское страхование;
3. по количеству лиц, указанных в договоре: индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо); коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц);
4. по длительности страхового обеспечения: краткосрочное (менее одного года); среднесрочное (1–5 лет); долгосрочное (6–15 лет);
5. по форме выплаты страхового обеспечения: с единовременной выплатой страховой суммы; с выплатой страховой суммы в форме ренты;
6. по форме уплаты страховых премий: страхование с уплатой единовременных премий; страхование с ежегодной уплатой премий; страхование с ежемесячной уплатой премий.
7. по страховым интересам: партнеры по бизнесу; работодатели; супруги; кредитор; родители.
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ ФОНДОВ САМОСТРАХОВАНИЯ
Фонд самострах. – децентрализов-ый, организационно-обособленный фонд, обычно в виде натур.запасов хозяйств.субъекта(материалы, гот.продукция). Н-р в аграрном секторе этот фонд имеет особое значение, создаются семенной, кормовой фонды, призванные устранить или смягчить отрицательные последствия природы на результаты деят-ти с/х.
|
|
|
Также возможна и денежная форма фонда, кот. явл-ся более универсальной, а натуральная форма слишком узкоспециализирована.
Сущность – возможность преодолеть временные затруднения в процесс производства, обеспечить непрерывный процесс производства, что очень важно в рын.условиях
Источником формирования страхового фонда являются собственные средства субъекта, который желает получить страховую защиту своих имущественных интересов (страхователя). Система индивидуального накопления страхового фонда предполагает, что страхователь (он же одновременно является страховщиком по отношению к самому себе) осуществляет взнос в особый фонд самострахования из своего дохода или из прибыли.
Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключ. составляют АО, которые обязаны создав. резервный фонд (15 % от уставного капитала).
Направления расходования фонда страхователь определяет самостоятельно
Преимущества:
-доходы от инвестирования средств фонда остаются у страхователя. Их можно использовать для увеличения фонда.
-стимул уменьшения риска потерь
-расходы страхователя на самострахование не увеличиваются, так как они не подвержены внешним влияниям
|
|
|
Недостаток – средства подлежат налогообложению
-экономич. невыгодно, т.к. продукция или ден.средства изымаются из оборота (замораживаются), т.е. не могут приносить дохода организации. Единств. выход – размещение этих средств в срочные депозиты.
ВИДЫ СТРАХОВЫХ ПРЕМИЙ ПО ВРЕМЕНИ ИХ УПЛАТЫ.
Существуют различные виды страховых премий.
Единовременная уплата премии (Einmalpramie) предполагает уплату страхового взноса один раз полностью при заключении договора страхования. Эта форма уплаты премии часто встречается в страховании жизни, когда страхователь сразу вносит крупную сумму в пенсионном или накопительном страховании.
Технический срок действия договора страхования подразделяется на периоды, за которые начисляются периодические страховые взносы (laufende Pramien). С точки зрения техники страхования выделяют первый (Erstpratnie) и последующие взносы (Folgepramien).
| Периодические страховые взносы | |||
|
| Первый страховой взнос | Последующие страховые взносы | |
| Определение | Первый страховой износ, подлежащий уплате за предоставление страховых гарантий в соответствии с договором. Его уплата является обязательным условием для наступления материального начала договора и возникновения по нему обязательств для страховщика. В этом смысле первый страховой взнос имеет то же значение, что и единовременная премия | Производятся после уплаты первого страховою взноса. Взимаются за соответствующие периоды страхования. Срок уплаты определяется соглашением сторон, а следовательно, содержанием договора страхования | |
Страховой период всегда равняется одному году и, соответственно, страховые взносы начисляются за год. Поэтому при платежах за более короткие периоды времени страховщик устанавливает надбавку к премии, призванную компенсировать увеличение его расходов по приему платежей и потери инвестиционного дохода. Помесячная форма оплаты страховых взносов возможна только в порядке исключения.
|
|
|
Дополнительные сборы. Дополнительные сборы взимаются со страхователя не за предоставление ему страхового покрытия, а за иные услуги страховщика. Имеется специальный перечень всех видов дополнительных сборов, которые страховщик вправе взимать со страхователя.
Дополнительные сборы взимаются за операции по инкассированию страховых взносов, за прием платежей при оплате страховых премий наличными, посылку напоминаний об уплате взносов, выписку дубликатов страхового полиса или страхового свидетельства, подтверждающих изменение договора страхования и проч.
С юридической точки зрения неуплата дополнительных сборов влечет за собой такие же правовые последствия, как и неуплата страховых премии.
Дата добавления: 2019-02-12; просмотров: 139; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!