Заполнение платежного поручения по форме № 0401060
⇐ ПредыдущаяСтр 4 из 4
| Наименование реквизита | Порядок заполнения | Примечания автора |
| Поле «Платежное поручение №» | Порядковый номер поручения цифрами. | Если платежи осуществляются через расчетную сеть Банка России и номер платежного поручения состоит более чем из трех цифр, то три последние цифры должны быть отличными от нуля. |
| Поле «Дата» | Дата составления платежного поручения. | Число, месяц, год записываются цифрами, или число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами (полностью). |
| Поле «Вид платежа» | Способ осуществления платежа - почтовый или телеграфный. В платежных поручениях, представляемых для осуществления электронных расчетов, в этом поле проставляется «электронно» согласно нормативным актам Банка России, регламентирующим электронные расчеты. | Поле заполняется только если платежное поручение представляется в Банк России (в других случаях - не заполняется). Рядом с полем «вид платежа», находится непоименованное поле, в несколько печатных знаков. Заполняется оно по указанию банка, в случаях уплаты налогов и сборов. |
| Поле «Сумма прописью» | Сумма платежа указывается прописью с начала строки, с заглавной буквы, в рублях. | Слово «рубль» («рублей», «рубля») не сокращается. Копейки указываются цифрами, слово «копейка» («копейки», «копеек») также не сокращается. Если сумма платежа выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, а следует после слова «рубль» («рублей», «рубля») поставить знак равенства - «=». |
| Поле «Сумма» | Сумма указывается в этом поле цифрами | Рубли отделяется от копеек знаком «-» (тире). Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то в этом поле указываются сумма платежа цифрами в рублях и знак равенства «=». |
| Поле «Плательщик» | ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) или КИО (код иностранной организации) плательщика, КПП (код постановки на учет) и наименование плательщика средств | На практике банки требуют от плательщика указывать его КПП только при уплате налогов и сборов. Как правило, в остальных случаях это поле не заполняется |
| Поле «Сч . №» графы «Плательщик» | Номер лицевого счета плательщика в кредитной организации или ее филиале либо в учреждении Банка России. | Если плательщиком является кредитная организация или ее филиал, то номер счета мажет не проставляться. |
| Поле «Банк плательщика» | Наименование и местонахождение кредитной организации (филиала кредитной организации или учреждения Банка России). | В поле «БИК» заносится банковский идентификационный код банка, в поле «Сч. №» - номер счета банка плательщика (номер корреспондентского счета, открытого кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России). Данное поле не заполняется, если плательщик не является кредитной организацией и филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России или является учреждением Банка России. |
| |Поле «Банк получателя» | Наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, исполняющей платежное поручение | В поле «БИК» заносится банковский идентификационный код банка получателя; в поле «Сч. №» - номер счета банка получателя |
| Поле «Получатель» \ | ИНН, КПП и наименование получателя средств. Дополнительно указываются номер лицевого счета клиента, наименование и местонахождение (сокращенные) обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае, если платеж клиента осуществляется через от- крытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, проставленный в поле «Сч. №» получателя, или указываются наименование и местонахождение (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер лицевого счета клиента проставлен в поле «Сч. №» получателя и платеж клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется | На практике банки требуют указывать КПП получателя при перечислении налогов и сборов. Как правило, в остальных случаях это поле не заполняется |
| Поле «Сч . №» | Номер лицевого счета получателя в кредитной организации, филиале кредитной организации или номер лицевого счета в учреждении Банка России | За исключением корреспонденского счета (субсчета) кредитной организации, филиала кредитной организации, открытого в учреждении Банка России |
| Поле «Вид оп.» | Шифр вида операции. | Согласно Перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в банках. |
| Поле «Наз. пл.» | Кодовое назначение платежа. | Данное поле не заполняется до указаний Банка России. |
| Поле «Код» | Не заполняется до указаний Банка России. | |
| Поле «Очер. плат.» | Очередность платежа в соответствии с действующим законодательством РФ и нормативными актами Банка России. | Поле не заполняется в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России (например, Указанием Банка России). |
| Поле «Срок плат.» | Не заполняется до указаний Банка России. | |
| Поле «Рез. поле» | Резервное поле заполняется в случаях, установленных нормативными актами Банка России. | |
| Поле «Назначение платежа» | Наименование товаров, выполненных работ, оказанных услуг, номер и даты товарных документов, договоров, налог на добавленную стоимость. НДС выделяется отдельной строкой или обязательно делается ссылка на то, что налог не уплачивается. Кроме того, может быть записана другая необходимая информация, в том числе срок уплаты налога или сбора, срок оплаты по договору. | В случае уплаты налогов и сборов вместо поля «Назначение платежа» заполняются непоименованные 7 граф данного поля. В определенном законодательством порядке в них заносится информация о перечисляемой сумме, в том числе, код бюджетной классификации (КБК), код по ОКАТО, показатель основания платежа, показатель налогового периода и т.д. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Все операции банков кодируются в соответствии с Перечнем условных обозначений документов, поэтому во всех расчётных документах имеется реквизит «Вид операции». Данный реквизит заполняется в соответствии с перечнем приведённым ниже.
Таблица 3.5
Виды операций в соответствии с
Перечнем условных обозначений (шифров) документов
| Условные цифровые обозначения документов | Наименование документов, по которым отражены операции |
| 01 | Списано, зачислено по платежному поручению |
| 02 | Оплачено, зачислено по платежному требованию |
| 03 | Оплачен наличными денежный чек |
| 04 | Поступило наличными по объявлению на взнос наличными |
| 05 | Оплачено, зачислено по требованию-поручению |
| 06 | Оплачено, зачислено по инкассовому поручению |
| 07 | Оплачено, поступило по расчетному чеку |
| 08 | Открытие аккредитива, зачисление сумм неиспользованного, аннулированного аккредитива |
| 09 | Списано, зачислено по мемориальному (расходному, приходному кассовому) ордеру |
| 10 | Документ по погашению кредита, кроме поименованных выше |
| 11 | Документы по выдаче кредита, зачислению кредита на счет, кроме поименованных выше |
| 12 | Зачислено на основании авизо |
| 13 | Расчеты с применением банковских карт |
| 16 | Списано, зачислено по платежному ордеру |
Дата добавления: 2019-01-14; просмотров: 370; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!