Оценка денежных потоков банка. 9 страница
– ïîâûøåíèþ ýôôåêòèâíîñòè óïðàâëåíèÿ äîëãîâûìè îáÿçàòåëüñòâàìè è ñòîèìîñòüþ èõ îáñëóæèâàíèÿ, óëó÷øåíèþ óñëîâèé ïåðåãîâîðîâ ñ êðåäèòîðàìè è ïîñòàâùèêàìè;
– ñîçäàíèþ íàäåæíîé áàçû äëÿ îöåíêè ýôôåêòèâíîñòè ðàáîòû êàæäîãî èç ïîäðàçäåëåíèé êîìïàíèè, åå ôèíàíñîâîãî ñîñòîÿíèÿ â öåëîì;
– ïîâûøåíèþ ëèêâèäíîñòè êîìïàíèè.
 ðåçóëüòàòå, âûñîêèé óðîâåíü ñèíõðîíèçàöèè ïîñòóïëåíèé è ðàñõîäîâàíèé äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïî îáúåìó è âî âðåìåíè ïîçâîëÿåò ñíèçèòü ðåàëüíóþ ïîòðåáíîñòü áàíêà â òåêóùåì è ñòðàõîâîì îñòàòêàõ äåíåæíûõ àêòèâîâ, îáñëóæèâàþùèõ îñíîâíóþ äåÿòåëüíîñòü, à òàêæå ðåçåðâ èíâåñòèöèîííûõ ðåñóðñîâ äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ ðåàëüíîãî èíâåñòèðîâàíèÿ.
|
|
|
Òàêîå áàëàíñèðîâàíèå ïðèòîêîâ è îòòîêîâ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà ñòàäèè ïëàíèðîâàíèÿ îñóùåñòâëÿåòñÿ ïóòåì ðàçðàáîòêè áþäæåòà äâèæåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ (ÁÄÄÑ), ôîðìàò êîòîðîãî çàâèñèò îò îñîáåííîñòåé áèçíåñà êîíêðåòíîãî áàíêà. Ðåçóëüòàòîì ðàñ÷åòîâ ÿâëÿåòñÿ îïðåäåëåíèå ÷èñòîãî äåíåæíîãî ïîòîêà çà áþäæåòíûé ïåðèîä, îòðàæàåìîãî îòäåëüíîé ñòðîêîé êàê «êàññîâûé ðîñò èëè óìåíüøåíèå» â çàâèñèìîñòè îò ñâîåãî çíà÷åíèÿ (ïîëîæèòåëüíîãî èëè îòðèöàòåëüíîãî) è ñàëüäî äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà êîíåö ïëàíîâîãî ïåðèîäà. Åñëè ïîñëåäíåå îòðèöàòåëüíî èëè ìåíüøå ìèíèìàëüíî óñòàíîâëåííîãî íîðìàòèâà, òî, âî-ïåðâûõ, ïðîâîäèòñÿ àíàëèç ïðèòîêîâ è îòòîêîâ äåíåæíûõ ñðåäñòâ ñ öåëüþ âûÿâëåíèÿ äîïîëíèòåëüíûõ ðåçåðâîâ, à âî-âòîðûõ, ñîñòàâëÿåòñÿ êðåäèòíûé ïëàí ïî ïðèâëå÷åíèþ âíåøíèõ èñòî÷íèêîâ ôèíàíñèðîâàíèÿ. Ðåøåíèå î ïðèâëå÷åíèè êðåäèòà ïðèíèìàåòñÿ ïðè óñëîâèè áîëüøåé ýêîíîìè÷åñêîé öåëåñîîáðàçíîñòè äàííîãî ñïîñîáà âíåøíåãî ôèíàíñèðîâàíèÿ ïî ñðàâíåíèþ ñ ïðî÷èìè èìåþùèìèñÿ â íàëè÷èè ñïîñîáàìè ïîêðûòèÿ êàññîâîãî ðàçðûâà (óâåëè÷åíèå àâàíñèðîâàíèÿ îò ïîêóïàòåëåé, èçìåíåíèå óñëîâèé êîììåð÷åñêîãî êðåäèòà, ïðèðîñò óñòîé÷èâûõ ïàññèâîâ).
|
|
|
|
|
|
|
|
|
 íàñòîÿùåå âðåìÿ áàíêè ïðåäëàãàþò ðàçëè÷íûå êðåäèòíûå ïðîäóêòû: îâåðäðàôò, ñðî÷íûå êðåäèòû, êðåäèòíûå ëèíèè, áàíêîâñêèå ãàðàíòèè, àêêðåäèòèâû è äð. Äëÿ óñòðàíåíèÿ êðàòêîñðî÷íûõ êàññîâûõ ðàçðûâîâ ïðåäïî÷òèòåëüíûì ñ÷èòàåòñÿ èñïîëüçîâàíèå îâåðäðàôòà, íî ïðè ïîñòîÿííîì èñïîëüçîâàíèè çàåìíîãî êàïèòàëà âûáîð âèäîâ êðåäèòíûõ ïðîäóêòîâ äîëæåí îñíîâûâàòüñÿ íà ó÷åòå äåéñòâèÿ ôèíàíñîâîãî è îïåðàöèîííîãî ðû÷àãîâ.
Íà ñòàäèè îïåðàòèâíîãî óïðàâëåíèÿ ñèíõðîíèçàöèÿ äåíåæíûõ ïîòîêîâ îñóùåñòâëÿåòñÿ ïîñðåäñòâîì ñîñòàâëåíèÿ è âûïîëíåíèÿ ïëàòåæíîãî êàëåíäàðÿ, îòðàæàþùåãî êîíêðåòíûå ñðîêè, îáúåìû, èñòî÷íèêè ïîñòóïëåíèé è íàïðàâëåíèÿ ðàñõîäîâàíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ.
Àíàëèç äåíåæíûõ ïîòîêîâ, èëè, ïðîùå ãîâîðÿ, ïëàòåæíîãî êàëåíäàðÿ – ýòî áîëåå ñîâðåìåííûé ïîäõîä. Åãî ïîñòðîåíèå, êàê ñ÷èòàþò ìíîãèå, – êëþ÷ ê àíàëèçó ëèêâèäíîñòè. Ïî òåì ïîçèöèÿì, â êîòîðûõ äîãîâîðû íå ñîäåðæàò óêàçàíèé íà ñðîêè è ñóììû ïëàòåæåé, àíàëèòèêè ïûòàþòñÿ èõ ïðîãíîçèðîâàòü. Åñëè áû ïëàòåæè ìîæíî áûëî ïðîãíîçèðîâàòü! Íà ñàìîì äåëå ýòî òàê æå òðóäíî, êàê ïðîãíîçèðîâàòü êóðñ äîëëàðà èëè öåíû íà íåôòü. Îïðîñèòå ðàçíûõ ýêñïåðòîâ, è âû ïîëó÷èòå òàêîé ñïåêòð ïðîãíîçîâ, ÷òî ëó÷øå áû î íèõ íå çíàòü. Òåì íå ìåíåå, äàííûé ïîäõîä ñîäåðæèò ðàöèîíàëüíîå çåðíî. Îøèáêà ÷àñòî ñîñòîèò â òîì, ÷òî ïîñòðîåíèå êàëåíäàðÿ ïðåâðàùàåòñÿ â ñàìîöåëü, õîòÿ íà ñàìîì äåëå ýòî ïðîìåæóòî÷íûé ýòàï (èëè èíñòðóìåíò) ïðîãíîçà è àíàëèçà ëèêâèäíîñòè.
Оценка денежных потоков банка.
2.1 . Îñíîâíûå ôàêòîðû и принципы , âëèÿþùèå íà äåíåæíûé ïîòîê .
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 175; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!