Понятие риска и его оценка, классификация рисков. Управление рисками.
I. Понятие риска
В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу. В определении этого понятия выделяют 3 ступени.
1ступень: В общем виде риск можно определить как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта, которые неоднозначны из-за 2 основных причин (факторов):
- неопределенности факторов внешней среды
- неполноты информации, которая свойственна процессу принятия решений.
Рассмотрим каждый из 2 факторов:
1) Неопределенность воздействий внешней среды.
Воздействие может исходить от:
• естественной среды (стихийные бедствия);
• технической среды (отказ технических средств, например энергообеспечения);
• хозяйственной среды (действия конкурентов и потребителей);
• общественной среды (изменение законодательства).
Влияния внешней среды являются в определенной мере случайными факторами, т. к. нельзя полностью предусмотреть.
2) Неполнота информации, свойственная процессам принятия решений, может относиться к самым разным этапам этого процесса.
Очень сложно быть в курсе всех событий, изменений, происходящих вокруг. Поэтому, чаще всего при принятии решений, мы не имеем полной информации о самом процессе и тех факторах, которые могут оказать воздействие на ожидаемые результаты. В итоге возникает такая ситуация, при которой любое принимаемое решение или действие ведет не к какому-либо одному определенному результату, а к некоторому вероятностному распределению возможных результатов.В этой множественности результатов и заключается риск для лиц, принимающих решения.
|
|
Распределение вероятностей характеризуется некоторыми показателями, представляющими несомненный интерес для действующих лиц. Это ожидаемое значение результата и разброс значений. Ожидаемое значение — это средневзвешенная всех ожидаемых результатов, где весами служат их вероятности. При этом не столь важно, как оценивается эта вероятность — объективными или субъективными методами.
Разброс характеризует меру отклонений действительных результатов от ожидаемого. Разброс измеряется показателями дисперсии стандартного отклонения и коэффициентами вариации.
2ступень:
Здесь риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий. Это представление о риске лучше всего демонстрируется поведением хозяйствующего субъекта. Его положение зависит не от одного-единственного, а от многих решений, принимаемых в процессе хозяйственной деятельности. При этом хозяйствующий субъект стремится к достижению поставленных целей и использует для этого вполне определенные средства. Фактически достигаемые результаты отклоняются от ожидаемых значений в ту или иную сторону, и эти отклонения являются выражением риска. С этой точки зрения риск определяется как возможность расхождения между запланированным и фактическим результатом, как вероятность достижения ожидаемого результата относительно вложения средств или постановки целей.
|
|
С практической точки зрения изложенный подход к объяснению риска слишком абстрактен. Распределение вероятностей всей совокупности результатов хозяйственных решений практически невозможно рассчитать. Кроме того, отклонения в лучшую сторону от ожидаемых значений психологически не воспринимаются как риск.
Совокупность результатов хозяйственных решений складывается из множества частных результатов. Они могут касаться дохода и платежей, издержек и отдельных видов капиталовложений, элементов имущества и многого другого. Каждый из этих результатов характеризуется собственными рисками и вероятностным распределением значений.
При соединении этих отдельных распределений вероятностей имеет место эффект выравнивания рисков. Его суть состоит в том, что неблагоприятные результаты одних хозяйственных действий предпринимателя могут перекрываться положительными результатами других его решений. Однако для того чтобы иметь настоящий успех в делах, нужно проводить дифференцированный анализ рисков и соответствующую политику по отношению к отдельным рискам.
|
|
Описанный подход к объяснению риска исходит из общего распределения вероятностей результатов с благоприятными и неблагоприятными отклонениями от ожидаемого значения. Если исходить из того, что хозяйствующий субъект воспринимает как риск лишь возможность негативных результатов, то для практического исследования рисков целесообразно именно такое, суженное представление о риске.
3 ступень:
Риск можно представить как распределение вероятностей неблагоприятных результатов. Это частное множество отклонений не может быть однозначно определено, так как зависит от оценки ожидаемых значений данным субъектом. Обычно это ожидаемое значение и фактические отклонения от него оцениваются в экономических показателях: например, потери дохода из-за простоя предприятия, потеря имущества, непредвиденные расходы. Все это ущербы для предпринимателя, поэтому узкое представление о риске сводится к вероятностному Распределению ущербов.
|
|
Распределение ущербов имеет форму убывающей кривой. Форма кривой показывает, что мелкие ущербы встречаются гораздо чаще, чем крупные (рис. 3.2).
Вероятностные распределения ущербов часто называют чистыми рисками. В этой связи различают чистые риски и риски спекулятивные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается тем же самым, не улучшается. Это риски дорожно-транспортных происшествий, кражи, пожара и т.д. Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов. К ним относятся все формы вложения денежных средств.
Разделение рисков на чистые и спекулятивные важно потому, что именно чистые риски являются традиционным объектом страхования, а спекулятивные риски, как правило, не страхуются, так как слишком сильно зависят от субъективных поведенческих факторов.
II. Оценка рисков
При проведении страхования рисков очень важно оценить риски. Финансирование рисков методом страхования предполагает возможность их количественной оценки. Для оценки риска необходимо знать несколько основных показателей, например таких как ожидаемая величина ущерба и вероятность его наступления, частота ущерба.
1. Вероятность, или частота ущерба.
Оценивается чаще всего на основе статистических данных о числе случаев ущерба на совокупность объектов, подверженных данному риску.
2. Ожидаемое значение ущерба.
Определяется математически (не будем в данном случае рассматривать формулу)
3. Максимальная величина ущерба.
Максимальная величина ущерба определяется для конкретного страхователя, чтобы установить максимально возможный размер денежного требования к страховщику в случае наступления страхового события.
4. Показатели отклонений фактических результатов от ожидаемых.
Вероятностный характер страхуемых событий определяет возможность отклонения фактической статистики ущербов от ожидаемой. Разброс или степень изменчивости возможных результатов оцениваются показателями дисперсии, стандартного отклонения и вариации.
(Рассматривать математические формулы по нахождению данных величин также не будем)
При оценке рисков учитывается соотношение между частотой и величиной ущерба. Это соотношение может быть различным для разных рисков. Наиболее часто встречаются два типа их сочетания:
Первый тип характеризуется относительно высокой частотой и небольшими размерами ущербов (что свойственно для большинства рисковых ситуаций). Например, это риски потерь или уничтожения имущества, производственного травматизма и т.д.
Второй тип сочетает низкую частоту и значительную величину ущерба (т.е. это события вероятность наступления незначительна, но если эти они происходят, то приводят к очень большим ущербам). Например, авиационные и морские катастрофы.
Передача риска на страхование называется трансфером риска. По своей сути - это передача распределения ущерба от страхователя к страховой компании. По договору страховщик обязан обеспечить страхователю определенные страховые услуги, состоящие в обязательстве возмещения точно определенных ущербов.
При этом риск, застрахованный по договору страхования, по-разному рассматривается страховщиком и страхователем:
а) для страховщика — это вероятностное распределение ущербов, которое полностью или частично возмещается страховыми выплатами,
б) для страхователя — это вероятностное распределение выплат по страхованию.
Причем наступление ущерба в каждом конкретном случае неизвестно ни страховщику, ни страхователю, т.е. является случайным событием. Неизвестность относительно наступления ущерба может касаться:
· самого факта наступления;
· времени наступления;
· величины ущерба.
III. Классификация рисков
В жизни для человека очень естественны такие желания, как:
· оградить себя от риска;
· уменьшить вероятность наступления ущерба;
· или уменьшить его размеры.
То есть человек старается управлять рисками, по крайней мере, делает попытки по управлению рисками. Для того, чтобы управлять риском, необходимо провести его классификацию, т.е. отнести риск к той или иной группе. Для этого требуется детальное изучение рисков.
Проведем классификацию по некоторым критериям:
1.Классы объектов, которым угрожают риски
Они различаются по сферам деятельности человека. В качестве примера рассмотрим предпринимательскую деятельность. Здесь можно выделить следующие объекты риска:
• трудовой потенциал предприятия, который может быть измерен трудочасами, затратами на его оплату и производительностью (другими словами – рабочая сила),
• имущество предприятия: здания, сооружения, оборудование, запасы сырья, материалов, готовой продукции;
• капитал, который может быть увеличен за счет получения прибыли или уменьшен за счет непредвиденных расходов и потерь;
• информация.
2. Причины возникновения риска
По причинам можно выделить риски, связанные с:
• природными явлениями, над которыми человек не властен (наводнение, град, землетрясение, эпидемии и пр.);
• социально-общественной средой (обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба);
• технической средой (отказ технического средства);
• хозяйственными процессами и состоянием экономики (инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.).
Классификация рисков по причинам возникновения и связанными с ними ущербами представлена на рис.1 (см. дальше (ниже))
3. Возможность воздействия (влияния) на риски. В этой группе можно выделить:
• экзогенные (внешние) риски, лежащие вне области решений хозяйствующего субъекта. Он может лишь бороться с их последствиями, пытаясь уменьшить возникающие ущербы;
• эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области решений предпринимателя, поэтому он может уменьшить вероятность их наступления и даже полностью избежать в некоторых случаях.
4. В зависимости от источника опасности риски можно подразделить на:
· стихийные – риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, сели, цунами и т.п.);
· целенаправленные – риски, связанные с целенаправленными действиями (воздействиями) человека (кража, кража со взломом, ограбление, акты вандализма и другие противоправные действия)
· смешанные – риски, сочетающие перечисленные выше (например, эпидемия, преднамеренно вызванная специалистом-эпидемиологом)
Рис.1. Схема классификации рисков и ущербов
5. По своему характеру риски можно подразделить на:
а) Объективные риски не зависят от сознания и воли страхователя (стихийные бедствия, землетрясения, наводнения и т. п.).
б) Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности
6. По объему ответственности страховщика риски подразделяются на:
а) индивидуальные риски (перевозка и экспозиция шедевров живописи). Риск выражается в игнорировании страхования индивидуального домашнего имущества, картин, коллекций и т. п.
б) универсальные риски - риски, который включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров. Например, страхование туристов от несчастных случаев и болезней, кражи имущества и т. п.
7. Специфические риски составляют особую группу. Их можно подразделить на:
а) аномальные – те, которые не позволяют отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страхования. Например, индивидуальное страхование жизни, процедура медицинского освидетельствования, страхование на случай "плохой погоды", "не реализации лицензий на отстрел диких животных и зверей" и др.
б) катастрофические - риски, которые могут при их наступлении принести значительный ущерб страхователю и в особо крупных размерах (авария на ЧАЭС, землетрясение на Южном Сахалине и др.).
8. По общей классификации можно выделить
а) экологические риски связаны с загрязнениями окружающей среды из-за преобразующей деятельности человека в процессе получения все новых материальных благ.
б) транспортные риски – это риски связанные с нанесением ущерба средствам воздушного, наземного, железнодорожного и водного транспорта. При страховании, транспортные риски подразделяют на:
· каско – страхование транспорта, без страхования груза;
· карго – страхование груза, без страхования транспорта;
· комби – страхование и транспорта, и груза, и людей.
в) политические риски, (репрессивные) риски – это риски, связанные с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или его граждан, т.е. риски, обусловленные изменением политической обстановки неблагоприятно влияющие на политическую обстановку или экономику другой страны. (- изменение политического строя;
- изменение режима конвертируемости местной валюты;
- военные действия или гражданские беспорядки
-валютные риски – опасность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов;
-мораторий платежа - он особенно важен для предприятий, созданных с участием иностранного капитала, или работающих с иностранными партнерами, клиентами, контрагентами)
г) экономические риски – риски, обусловленные неблагоприятными изменениями, как в экономике всей страны, так и в той или иной ее отрасли, они подразделяются на :
внешние (стихийные бедствия, эпидемии, риски связанные с партнерами, контрагентами)
внутренние (риски, связанные с имуществом, работниками предприятия, клиентами, потребителями продукции, работ, услуг)
д) предпринимательские риски – это риски, возникающие при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров или услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально - экономических и научно - технических проектов. (То есть в тех видах деятельности, где приходится иметь дело с использованием различных видов ресурсов: материальных, трудовых, финансовых, информационных или интеллектуальных, там, где риск связан с угрозой полной или частичной потерей этих ресурсов)
Предпринимательские риски подразделяются на 2 вида: - коммерческие;
- финансовые.
ж) Технические риски – проявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования, или сбоя в технологии производства. Проблемой страхования технических рисков является оценка частоты аварий и способ оценки ущерба от них. Они имеют универсальный характер, защищают объект от множества причин ущерба (ошибка управления, монтажа, нарушение технологии, небрежность в работе и т.д. сбои, преждевременные отказы, выход из строя машин и оборудования наносятся ущерб имуществу, жизни, здоровью человека и финансовым интересам предприятия)
Технический риск страховщика, например, в теоретическом плане представляет риск, связанный с осуществлением страхования. Наличие технического риска страховщика побуждает его активно участвовать в организации предупредительных мероприятий с целью снижения степени вероятности наступления страхового случая. Например, организация предупредительных мероприятий при страховании промышленных предприятий, различного рода складов, охотничьих туров, рыбной ловли и т. п.
Риски, характерные для экономической среды, можно представить в виде классификационной схемы, которая включает группы, категории, виды, подвиды и разновидности рисков (см. рис.2.).
Дата добавления: 2018-08-06; просмотров: 2138; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!