Для отчетов «Анализ начисленных налогов и взносов», 2-НДФЛ и 6-НДФЛ нужно именно отражение НДФЛ помесячно.
Nbsp; Вопрос № 1: А возможен ли подобный пересчет по НДФЛ за прошедший 2016 год? Вот история изменений наших настроек по НДФЛ: Дело в том, что по ошибке в 2016 году была применена не та настройка, какая нам была бы удобнее.
Ответ:
Проверьте 2 настройки расчета НДФЛ (на закладке НДФЛ в параметрах учета
Зачем нужна галочка НДФЛ принимать исчисленный как удержанный?
На практике много случаев, когда галка не стоит и тогда удержанный налог считается то по документу «Начисление зарплаты», то по документу «Зарплата к выплате». И тогда много ошибок по НДФЛ.
Если же галочка стоит, то НДФЛ (исчисленный и удержанный) оба считаются по документу «Начисление зарплаты».
Свою настройку для 2016 года по НДФЛ исправьте так:
На закладке НДФЛ откройте историю изменений и измените настройку для 2016 года так:
Т.е. как только щелкнем дважды мышкой по значению в колонке «исчисление НДФЛ» появится возможность перевыбрать значение. Это ВАЖНО для перерасчета НДФЛ.
Должно получиться так:
Нажмите «ОК» и история сохранится.
Для проверки войдите в историю исчисления НДФЛ еще раз и убедитесь, что все так.Теперь сохраните настройку параметров учета нажав применить здесь:
Нажимаем «Применить» и теперь можем приступить к процедуре перерасчета НДФЛ.
___________________________________________________________________________________
Вопрос № 2:В итоге, по одной сотруднице у нас возникла проблема в виде переплаты в бюджет НДФЛ.
|
|
|
Если в цифрах, то вместо 5293 руб. программа начислила 8123 руб. Т.е. переплата = 2380 руб.
Хотелось бы, чтобы программа показала нам эту переплату, чтобы было основание возврата части зарплаты сотруднице, и чтобы отчетность 2-НДФЛ и 6-НДФЛ сформировались без ошибок.
Возможно ли это?
Ответ:
Да, возможно.
Для этого нам нужно скорректировать исчисленный НДФЛ и сделать возврат НДФЛ по сотруднику.
1. Корректируем исчисленный НДФЛ с помощью документа «Перерасчет НДФЛ»
Находится здесь на закладке «Налоги»:
Нажимаем на «Перерасчет НДФЛ» и входим в список документов «Перерасчет НДФЛ»:
Теперь будьте ВНИМАТЕЛЬНЫ!Если мы сейчас нажмем кнопку добавить получим новый документ, в котором надо изменить реквизиты «Дата документа», Год перерасчета и Месяц отражения корректировки. Смотрите:
Должны получить перерасчет и корректировку НДФЛ 2016 для сдачи отчетности за 2016 год:
Добавляем сотрудника:
И нажимаем кнопку «Рассчитать» вверху документа. Получаем (пример):
Пример: у сотрудника Акимовой Е.И. в отдельных месяцах была переплата, в других недоплата.
И программа «Перерасчет НДФЛ» настроена именно для корректировки НДФЛ помесячно.
|
|
|
А вот теперь НЕ ТРОГАЙТЕ! По вашей сотруднице возможна такая картина, а возможна конкретная строка за месяц.
Все так и должно быть для отражения исчисленного НДФЛ в отчетах и регистрах НДФЛ помесячно.
Для отчетов «Анализ начисленных налогов и взносов», 2-НДФЛ и 6-НДФЛ нужно именно отражение НДФЛ помесячно.
2. Корректировка удержанного НДФЛ. Теперь делаем «Возврат НДФЛ»
Нажав «Возврат НДФЛ» (это еще не выплата, а корректировка удержанного НДФЛ)
Нажмем кнопку «Заполнить» вверху документа. По этой кнопке в табличной части появятся только те сотрудники, у которых переплата НДФЛ.
Если возврат делаем декабрем 2016, то и дата документа должна быть 31.12.2016, и только после этом нажимаем кнопку «Заполнить» вверху документа. Получим заполнение документа помесячно по каждому сотруднику. Опять же: не стремитесь свести к одной сумме и одному месяцу. Вариант заполнения помесячно более правильный методически.
Пример:
3. Проверим начисление и удержание НДФ через отчеты.
Расшифровка НДФЛ Исчисленный по Регистратору за декабрь 2016 (корректировка проведена декабрем):
Расшифровка НДФЛ Удержанный по Регистратору за декабрь 2016 (корректировка проведена декабрем):
|
|
|
Справка 2-НДФЛ – ПЕРЕПЛАТЫ БОЛЬШЕ НЕТ!
А теперь отчет по физлицам 6-НДФЛ
Как проверить раздел 1? Составим за 2016 год «Анализ начисленных налогов и взносов» по НДФЛ
Получим те же цифры:
Раздел 2 проверяем через рашифровку 6-НДФЛ по кнопке «Расшифровать»
А теперь о выплате.
Здесь 2 варианта, но прежде чем выплачивать что-то сотруднику, нужно позвонить в налоговую и проговорить:
1. Ваш сотрудник сам получит возврат НДФЛ в налоговой, и тогда выплату вы никак не отражаете(только возврат НДФЛ)
2. Вы сами выплачиваете сотруднику переплату, а налоговая на основании представленных документов сделает вам зачет НДФЛ.
3. Что должно быть отражено в форме 6-НДФЛ и в каких строках тоже проговорить с налоговой.
И уже исходя из этого действовать.
Если 2й вариант у вас, то сделайте «Зарплата к выплате» от 31.12.2016 на основаниидокумента «Возврат НДФЛ».
А следующим шагом РКО от 31.12.2016 на основании документа «Зарплата к выплате» и выдайте сотруднику НДФЛ.
Форма 6-НДФЛ все это видит и отражает.
Дата добавления: 2018-08-06; просмотров: 311; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!