Современное состояние и проблемы распространения страхования коммерческих и финансовых рисков в России
За рубежом в зависимости от специфики деятельности фирмы могут быть застрахованы риски не только прямого, но и косвенного ущерба, такие, как риск ошибки работника фирмы и мошенничества, риск убытков от болезни и смерти руководителя, риск разглашения коммерческой тайны и др. В России страхование подобных рисков практически неразвито. В процессе страхования предприятий обеспечивается страховая защита по всем основным видам рисков – как систематических, так и несистематических. При этом объем возмещения негативных последствий рисков страховиками не ограничивается – он определяется реальной стоимостью объекта страхования, страховой суммой и размером уплачиваемой страховой премии.
Страхование занимает особое место в современном бизнесе. Вряд ли можно оспаривать утверждение, что страхование является надежным механизмом защиты бизнеса от непредвиденных ситуаций, наносящих ущерб имущественным интересам предпринимателя.
Однако эффективность страхования в целом не означает автоматически эффективности всех имеющихся на рынке видов страховых услуг. Для предпринимателя может оказаться неприемлемым уровень страховой защиты, предлагаемый отдельными программами, перечень страховых случаев или предельный объем рисков, принимаемых на себя страховщиками.
Ключевым фактором в решении данного вопроса может оказаться вопрос о приемлемости величины страхового тарифа на данный вид страхования. Предпринимателю приходится соотносить выгоды, которые он получает от страхования, с убытками, которые он терпит при уплате страховой премии. Возможна ситуация, когда затраты на уплату премии оказываются чрезмерно высоки, и предпринимателю приходится искать другие пути для защиты своего бизнеса.
|
|
|
С другой стороны, страховая компания также заинтересована в сохранении стабильности своего финансового положения и увеличении прибыльности своей деятельности. Таким образом, существуют вполне понятные мотивы, побуждающие страховщиков придерживаться определенного минимального уровня страховых тарифов, гарантирующего их устойчивость и платежеспособность.
Налицо определенное противоречие между финансовыми интересами двух основных групп, участвующих в процессе страхования. Разрешение этого противоречия может быть найдено в каждом конкретном случае путем подбора такой величины страхового тарифа, которая бы устраивала и страхователя, и страховщика.
Под эффективностью осуществления страхования нужно понимать ситуацию, когда обе участвующие в процессе стороны – страхователь и страховщик – получают экономическую выгоду от заключения страхового договора по сравнению с ситуацией, когда такой договор не был бы заключен.
|
|
|
Экономическая выгода страхователя заключается в том, чтобы обеспечить себе дополнительный источник денежных средств для компенсации убытков в случае возникновения непредвиденной ситуации и в то же время не отвлечь значительные средства на уплату страховых взносов, поскольку при этом снижается оборот фондов и прибыльность бизнеса. За счет уплаченных страховщику взносов страхователь обеспечивает себе дополнительные гарантии стабильности своего бизнеса и покрытия катастрофических убытков, если таковые возникнут в процессе предпринимательской деятельности.
Если стоимость страховой защиты не соответствует уровню риска или возможностям предприятия, от нее следует отказаться, усилив соответствующие меры его нейтрализации за счет внутренних механизмов. В отдельных случаях, при невозможности осуществить внешнее страхование из-за высокой его стоимости и неэффективности внутренних механизмов нейтрализации риска, от осуществления соответствующей операции предприятию следует отказаться. Но фактически основная масса страховщиков при определении и формировании своих тарифов старается учитывать возможности страхования, а также соотношение собственных интересов и интересов клиентов. Недостатком с точки зрения приемлемости страховых тарифов является то, что практически все платежи нужно осуществлять за счет прибыли.
|
|
|
В настоящее время большинство крупных предприятий для покрытия страховых рисков предпочитают заключать договоры с иностранными страховыми компаниями. В результате десятки миллионов валютных средств в виде страховой премии уходят за рубеж, так как в России почти отсутствует практика страхования предпринимательских рисков. Страхованию подлежат лишь определенные виды имущественных рисков. Данный вид страхования по доступности страхового поля имеет хорошие предпосылки к своему развитию. Однако его индивидуальность оказывает неоднозначное воздействие на формирование потребительского спроса.
Объектами страхования чаще всего выступают здания и сооружения, оборудование и товарно-сырьевые запасы предприятий. При этом страховщикам больше нравится страховать офисы и производственные здания. Объясняется это просто: согласно статистике, страховых случаев по таким договорам значительно меньше, чем при страховании оборудования. Положительным моментом можно считать тот факт, что российские страховые компании считают страховым случаем и террористический акт. Ставки для корпоративных клиентов значительно ниже, чем для частных лиц, – примерно 0,2-1% от стоимости здания. Такое преимущество они получают по той простой причине, что стоит их имущество дороже, чем частные постройки. Соответственно и взносы платятся больше. Как правило, здания страхуют вместе с оборудованием, что является достаточно выгодным для страхователя.
|
|
|
Российские предприниматели в настоящее время с недоверием относятся к страховым компаниям, основными причинами данного недоверия являются недостаточные знания в области страхования и неполучение выгоды от страхования.
Рынок страхования финансовых рисков в России сегодня находится в начальной стадии своего развития по сравнению с мировым страховым рынком, а также в сравнении со страховыми рынками ряда стран Восточной Европы и Балтии, в которых страхование финансовых рисков, особенно кредитное страхование, в последние годы получило бурное развитие. Основными нормативными актами, регулирующими российский рынок страхования финансовых рисков, являются Гражданский кодекс РФ (ГК РФ), Налоговый кодекс РФ, Федеральные Законы «Об организации страхового дела в России», «Об акционерных обществах», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве)», «О финансовой аренде (лизинге)» и «О приватизации жилищного фонда в Российской Федерации».
Основная проблема – это юридическая неопределённость самого термина «финансовые риски». Это понятие отсутствует в главе «Страхование» в ГК РФ. Гражданский кодекс содержит только понятие «предпринимательских рисков», которое нельзя считать полностью тождественным понятию «финансовые риски». Первое, как мы уже говорили, охватывает сферу деятельности коммерческих предприятий и организаций и предпринимателей – физических лиц, второе – некоммерческих организаций и физических лиц, не ставящих своей целью извлечение прибыли. Нет понятия «финансового риска» и в законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Понятие «финансовые риски» содержат только нормативные документы Федеральной службы страхового надзора, касающиеся вопросов лицензирования страховой деятельности, а также тексты лицензий на соответствующий вид страхования.
Не свободно российское законодательство и от внутренних противоречий. Существует практика издания местными органами представительной и исполнительной власти нормативных актов, не соответствующих действующему Федеральному законодательству либо восполняющих нормативную базу с учётом только своих местных особенностей. Основная коллизия в страховании финансовых рисков – это запрет, согласно ГК РФ, на страхование противоправных интересов и запрет на односторонний отказ от исполнения обязательств, с одной стороны, и практика заключения договоров страхование риска убытков в результате неисполнения обязательств контрагентом страхователя без указания причин, с другой.
Рынок титульного страхования существует около 4-5 лет. Несмотря на наличие большого числа компаний, имеющих лицензии на проведение данного вида страхования, в действительности страхование осуществляют не более десяти мелких и средних компаний, а также два-три лидера страхового рынка.
Рынок по страховому продукту «долевое строительство» только формируется и на сегодняшний день лишь немногие российские компании имеют лицензии на данный вид страхования.
Объем страхового рынка России по титульному страхованию оценивается экспертами в $1 млн. подписанной страховой премии в год. По долевому строительству объем собираемой премии не превышает $150 тыс.
Данным видам страхования присущи моменты, связанные с закрытостью информации об объекте страхования (титульное страхование) или контрагенте (страхование долевого участия в строительстве), что существенно затрудняет оценку степени риска.
Для страхования долевого участия в строительстве характерно наличие факторов, не связанных с вероятностью наступления страхового случая (влияние местных властей и местного законодательства).
Ограничивает развитие данных видов страхования, в первую очередь, неинформированность потенциальных страхователей, непривычность и новизна страховых продуктов.
Вместе с тем, данные виды страхования можно считать потенциально весьма перспективными, учитывая мировой опыт. В среднесрочной перспективе предполагается, что все сделки с недвижимостью будут застрахованы, особенно при растущей популярности ипотечного кредитования.
Объекты титульного страхования могут перестраховываться на российском рынке без привлечения западных партнёров.
Страхование, связанное с банковскими продуктами, выделяется в отдельное направление.
Финансовыми институтами, риски которых принимаются на страхование, выступают как кредитные организации, так и профессиональные участники рынка ценных бумаг (включая регистраторов и депозитарии). Эмитентами пластиковых карт выступают кредитные организации, действующие на основании лицензий Банка России на банковскую деятельность.
На страхование принимаются следующие финансовые риски:
· по страхованию финансовых институтов: подделка документов (ценных бумаг, платежных документов, поручений на перевод активов);
· операции с поддельными или похищенными ценными бумагами;
· операции с фальшивыми банкнотами (монетами);
· нелояльность персонала;
· по страхованию эмитентов пластиковых карт: списание денежных средств со спецкартсчёта держателя банковской (пластиковой) карты в результате противоправных действий третьих лиц с банковской картой, невозможность взыскания суммы овердрафта с держателя банковской карты (по расчётной банковской карте) и суммы кредита (по кредитной банковской карте).
В настоящий момент данные виды страхования получили дополнительное развитие в связи с принятием рядом саморегулирующихся организаций рынка ценных бумаг положений о комплексном страховании финансовых институтов. Основной объём страховых премий по данным видам страхования собирается страховыми компаниями-лидерами страхового рынка. Наряду со страховыми компаниями довольно большое влияние на рынок оказывают транснациональные брокерские компании («Marsh», «Heath Lambert»), которые, по сути, первыми адаптировали свои продукты под российский рынок и осуществили первые продажи. Объем страхового рынка России по данным видам страхования оценивается экспертами в $10 млн. подписанной страховой премии в год.
Перечисленные ранее виды страхования являются традиционными для западных страховых рынков. Политика Правительства и Минфина России направлена на укрепление банковской системы РФ. Результатом такой политики может стать существенное уменьшение количества кредитных организаций их слиянием либо поглощением мелких и средних более крупными. Кроме того, банковская система России ориентируется на минимизацию катастрофических рисков. Всё это стимулирует дополнительный интерес к описанным ранее страховым продуктам и рост страховой премии.
На стыке банковских и страховых технологий находится такой страховой продукт, как страхование потребительских кредитов. В качестве особенностей продукта стоит отметить, во-первых, обширные возможности по взысканию долгов заемщиков в порядке выдвижения регрессных требований и, во-вторых, использование статистических данных в вероятностных оценках степени риска в отличие от страхования других видов финансовых рисков.
Поскольку широкое распространение потребительского кредитования в России началось не так давно, то конкуренция в этом сегменте не столь велика как в развитых странах. Это позволяет кредитным организациям за счет высокой стоимости потребительского кредита зачастую оставлять связанные с ним риски на собственном удержании. И всё же объём выданных банками потребительских кредитов постоянно растёт, постепенно увеличивается и спрос на страхование. Поэтому ряд страховых компаний планирует в ближайшем будущем заключить облигаторный договор перестрахования потребительских кредитов с одной из крупных западных компаний. Ёмкость облигаторного договора будет невелика – она рассчитывается исходя из того, чтобы размер среднего потребительского кредита не превышал эту величину. Оставить данные риски на собственном удержании страховая компания уже не может, т. к. количество застрахованных кредитов становится слишком большим.
Объем страхового рынка России по этому виду страхования оценивается экспертно в $10 млн. подписанной страховой премии в год.
Страхование коммерческих кредитов своими корнями уходит в начало XX века, когда были образованы первые государственные агентства по страхованию экспортных кредитов в Германии, Франции и Англии. Емкость рынка по страхованию коммерческих кредитов оценивается в $150 млн.
Перестрахование коммерческих кредитов является в настоящее время весьма трудным делом. На российском рынке не хватает перестраховочных ёмкостей, подавляющее большинство компаний не могут принять в перестрахование больше $100 тыс. Поэтому вопрос перестрахования коммерческих кредитов можно принципиально решить за счёт заключения облигаторного договора с одной из крупных западных компаний. Новацией на страховом рынке России стало страхование финансовых рисков лизингодателя, а именно рисков неоплаты лизингополучателем лизинговых платежей. В отличие от практикуемой схемы страхования, которая предусматривала страхование имущества, передаваемого в лизинг, самим лизингополучателем и существенно удорожала стоимость лизинга (не защищая полностью имущественных интересов лизингодателя в случае несостоятельности лизингополучателя), данный вид страхования полностью покрывает кредитные риски (за вычетом франшизы) лизингодателя. Существенным моментом в данном виде страхования является прозрачность вторичного рынка автотранспорта и возможность реализации на нём автотранспорта, перешедшего к страховщику в порядке суброгации после выплаты страхового возмещения. Данный вид страхования является перспективным, что подтверждается возрастающим интересом со стороны организаций, занимающихся предоставлением в лизинг автотранспорта.
Объем страхового рынка России по данному виду страхования оценивается экспертно в $10 млн. подписанной страховой премии в год. Данный страховой продукт на российском рынке предлагают 5-6 страховых компаний.
Что касается страхования коммерческих рисков, то этот вид страхования тоже не слишком популярен в России, в отличие от Европы, где каждая вторая компания защищает себя от убытков вследствие неплатежей дебиторов путем страхования. Это объясняется тем, что, во-первых, такие услуги еще лет десять назад были практически не востребованы в России. Ведь цивилизованный бизнес появился в нашей стране не так давно. Как следствие, необходимого опыта, как и профессионалов, разбирающихся в этом непростом виде страхования, все еще не хватает. Во-вторых, далеко не все страховые компании готовы развивать этот вид страхования в связи с тем, что неквалифицированная оценка риска грозит многомиллионными убытками для страховщика. Кроме того проблемы и ограничения, сдерживающие развитие страхования коммерческих рисков в нашей стране, включают в себя недостаточные объемы перестраховочных емкостей, (то есть отсутствие у страховщиков возможности застраховать собственные риски в процессе работы в опасном и не слишком знакомом сегменте), очевидное влияние на рынок консервативного подхода специализирующихся на страховании товарных кредитов ведущих западных компаний, а, зачастую, - несоответствие андеррайтинговых требований, предъявляемых к качеству рисков, и рыночного спроса на них.
В развитых странах предприниматель может застраховать практически все свои риски, тогда как у нас речь идет в лучшем случае о дополнительной защите товарных кредитов. Да и стоимость соответствующих страховых программ в Европе, например, в разы ниже. В результате лишь единицы компаний готовы выходить за эти рамки и вести с потенциальными клиентами переговоры о страховании от убытков, которые могут возникнуть вследствие изменения конъюнктуры рынка, падения спроса на продукцию, невозврата дебиторской задолженности, банкротства, длительных неплатежей со стороны контрагентов, требований кредиторов, снижения котировок акций и прочих обстоятельств, непосредственно связанных с ведением коммерческой деятельности. Объем российского рынка страхования торговых кредитов в 2009 году (включая экспортный оборот) оценивался в 50 млн. долларов, а в 2010-м - вероятно, можно будет говорить о 85–90 млн. долларов страховой премии.
К тому же российский менталитет не позволяет активно использовать страхование коммерческих рисков, поскольку если должника застраховать от невозможности выплаты долгов, то он и вовсе перестанет платить. И ни у банков, ни у страховых компаний, ни у государства нет механизмов, которые позволят заставить его это делать. А на кредитную историю многие до сих пор не обращают никакого внимания. Именно эти проблемы делают рассматриваемый вид страхования в России, по крайней мере, на сегодняшний день бесперспективным.
Вместе с тем, то обстоятельство, что интерес к соответствующим продуктам российских страховщиков начали проявлять не только транснациональные монстры, но и средние российские компании, вселяет уверенность: национальный рынок страхования коммерческих рисков имеет все шансы на расширение. Российские бизнесмены, наученные горьким опытом во время недавнего кризиса, все больше склоняются к мысли о необходимости страховать предпринимательские риски.
Дата добавления: 2018-08-06; просмотров: 513; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!