К строке №1110 «Нематериальные активы» Бухгалтерского баланса
По строке 1110 «Нематериальные активы» отражены объекты исключительного права – товарный знак.
Первоначальная стоимость нематериальных активов составляет:
На 01.01.2014 – 25 тыс. руб.
На 01.01.2015 – 20 тыс.руб.
На 01.01.2016 – 15 тыс.руб.
Стоимость нематериальных активов погашается путем уменьшения первоначальной стоимости.
Сумма начисленной амортизации составила за 2015 г. – 5 тыс.руб., за 2016 г. – 5 тыс.руб.
Пояснение №2
К строке №1150 «Основные средства» Бухгалтерского баланса
По строке 1150 «Основные средства» отражены основные средства по остаточной стоимости (тыс.руб.):
Вид основных средств | По состоянию на 01.01.2014 | По состоянию на 01.01.2015 | По состоянию на 01.01.2016 | |||
Первоначальная стоимость | Накопленная амортизация | Первоначальная стоимость | Накопленная амортизация | Первоначальная стоимость | Накопленная амортизация | |
Здания | 46 139 | 14 276 | 46 674 | 15 377 | 46 674 | 16 595 |
Сооружения и передаточные устройства | 71 662 | 29 718 | 78 361 | 33 261 | 93 986 | 37 427 |
Машины и оборудование | 180 767 | 136 929 | 180 808 | 150 738 | 180 851 | 158 664 |
Транспортные средства | 53 202 | 37 841 | 55 654 | 41 125 | 66 625 | 41 576 |
Производственный и хозяйственный инвентарь | 2 488 | 2 061 | 2 623 | 2 313 | 2 548 | 2 428 |
Земельные участки | 33 841 | 35 408 | 35 498 | |||
Итого: | 388 099 | 220 826 | 399 528 | 242 814 | 425 912 | 256 690 |
Изменения по видам и стоимости основных средств возникли:
|
|
- по причине приобретения основных средств,
- по причине списания и реализации основных средств.
Вид основных средств | Поступило основных средств | Выбыло основных средств | ||||
2015 г. | 2016 г. | |||||
2015 г. | 2016 г. | Первонач. стоимость | Накопленная амортизация | Первонач. стоимость | Накоплен. амортизация | |
Здания | 736 | 0 | 201 | 182 | 0 | 0 |
Сооружения и передаточные устройства | 7 395 | 15 625 | 695 | 313 | 0 | 0 |
Машины и оборудование | 268 | 727 | 228 | 225 | 953 | 556 |
Транспортные средства | 3 578 | 15 479 | 1 126 | 487 | 4 508 | 4 508 |
Производственный и хозяйственный инвентарь | 135 | 0 | 0 | 0 | 75 | 65 |
Земельные участки | 1 567 | 23 627 | 0 | 0 | 6 | 0 |
Итого: | 13 679 | 31 927 | 2 250 | 1 207 | 5 542 | 5 129 |
- по причине достройки, реконструкции и частичной ликвидации отражена в Пояснении 7.1.
Информация об ином использовании основных средств представлена в Пояснении 7.2.
Переоценка первоначальной стоимости основных средств и накопленной амортизации не производилась.
Незавершенные капитальные вложения отражены по стр. 1190 « Прочие внеоборотные активы». По состоянию на начало периодов незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению основных средств составили:
|
|
| За 2015 г. | За 2016 г. | |||||
На начало периода | Изменения | На начало периода | Изменения | На конец периода | |||
Затраты | Выбыло | Затраты | Выбыло | ||||
Незавершенное строительство – всего | 1 206 | 34 736 | 13 678 | 22 264 | 72 975 | 32 034 | 63 205 |
в т.ч. | |||||||
Здания | 0 | 14 376 | 736 | 13 640 | 39 781 | 0 | 53 421 |
Сооружения | 848 | 13 818 | 7 394 | 7 272 | 16 783 | 15 623 | 8 432 |
Машины и оборудование | 51 | 1 569 | 268 | 1 352 | 729 | 729 | 1 352 |
Транспортные средства | 0 | 3 578 | 3 578 | 0 | 15 480 | 15 480 | 0 |
Производственный и хозяйственный инвентарь | 0 | 135 | 135 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Земельные участки | 307 | 1 260 | 1 567 | 51 | 202 | 202 | 0 |
Пояснение № 3
К строке №1170 «Финансовые вложения» Бухгалтерского баланса
По стр. 1170 «Финансовые вложения» отражены долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения:
| За 2015 г. | За 2016 г. | |||||
На начало периода | Изменения | На начало периода | Изменения | На конец периода | |||
Поступило | Выбыло | Поступило | Выбыло | ||||
Долгосрочные финансовые вложения | 7 798 | 99 | 2 209 | 5 688 | 99 | 0 | 5 787 |
вклад в уставной капитал | 2 209 | 0 | 2 209 | 0 | 0 | 0 | 0 |
в т.ч. | |||||||
ценные бумаги | 5 589 | 99 | 0 | 5 688 | 99 | 0 | 5 787 |
Прочие | |||||||
Краткосрочные финансовые вложения | 67 480 | 258 287 | 287 816 | 37 951 | 52 485 | 69 437 | 20 999 |
в т.ч | |||||||
ценные бумаги | 500 | 500 | 0 | 0 | |||
предоставленные займы | 56 134 | 133 497 | 152 110 | 37 521 | 36 515 | 62 512 | 11 524 |
Депозит | 8 886 | 124 290 | 133 176 | 0 | 0 | 0 | 0 |
приобретенные права | 2 460 | 0 | 2 030 | 430 | 15 970 | 6 925 | 9 475 |
Финансовые вложения всего: | 75 278 | 258 386 | 290 025 | 43 639 | 52 584 | 69 437 | 26 786 |
|
|
Пояснение № 4
К строке №1210 «Запасы» Бухгалтерского баланса
| За 2015 г. | За 2016 г. | |||||
На начало периода | Изменения | На начало периода | Изменения | На конец периода | |||
Поступило | Выбыло | Поступило | Выбыло | ||||
Запасы – всего | 373 267 | 2 409 857 | 2 448 599 | 334 525 | 3 120 436 | 3 100 917 | 354 044 |
в т.ч. сырье и материалы | 11 145 | 39 290 | 40 139 | 10 296 | 49 243 | 48 452 | 11 087 |
Готовая продукция и товары для перепродажи | 359 325 | 2 153 739 | 2 189 738 | 323 326 | 2 846 841 | 2 828 265 | 341 902 |
Товары отгруженные | 1 795 | 2 912 | 4 677 | 30 | 1 826 | 1 842 | 14 |
Транспортно-заготовительные расходы | 724 | 213 336 | 213 472 | 588 | 222 361 | 222 429 | 520 |
Расходы будущих периодов | 278 | 580 | 573 | 285 | 1 165 | 929 | 521 |
Резерв под снижение стоимости ТМЦ не создавался.
|
|
Пояснение № 5
К строке №1230 «Дебиторская задолженность», стр. 1520 «Кредиторская задолженность» Бухгалтерского баланса
| За 2015 г. | За 2016 г. | |||||
На начало периода | Изменения | На начало периода | Изменения | На конец периода | |||
Поступило | Выбыло | Поступило | Выбыло | ||||
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты | 314 874 | 210 720 | 226 700 | 298 894 | 134157 | 184463 | 248 588 |
в т.ч. покупатели и заказчики (62,76) | 121 764 | 120 614 | 100 666 | 141 712 | 83 427 | 93061 | 132078 |
по расчетам с персоналом (пр.операции) | 555 | 196 | 555 | 196 | 142 | 196 | 142 |
задолженность перед внебюджетными фондами | 212 | 1 | 212 | 1 | 0 | 1 | 0 |
задолженность по налогам и сборам | 1 203 | 20 481 | 1 203 | 20 481 | 22 003 | 20481 | 22003 |
Авансы выданные, прочие дебиторы (60,76) | 191 140 | 69 428 | 124 064 | 136 504 | 28585 | 70724 | 94365 |
Резерв по сомнительным долгам не создавался.
Сумма просроченной дебиторской задолженности составляет:
на 31.12.2015 г. – 79 341 тыс.руб.;
на 31.12.2016 г. – 25 574 тыс.руб.
| За 2015 г. | За 2016 г. | |||||
На начало периода | Изменения | На начало периода | Изменения | На конец периода | |||
Поступило | Выбыло | Поступило | Выбыло | ||||
Кредиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Кредиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты | 47 557 | 64 854 | 45 889 | 66 522 | 37574 | 51737 | 52359 |
в т.ч. поставщики и подрядчики (62,76) | 18 728 | 23 737 | 18 643 | 23 822 | 2 335 | 13 706 | 12 451 |
по расчетам с персоналом по оплате труда | 3 259 | 2 844 | 3 259 | 2 844 | 3 811 | 2 844 | 3 811 |
задолженность перед внебюджетными фондами | 1 631 | 1 642 | 1 631 | 1 642 | 1 910 | 1 642 | 1 910 |
задолженность по налогам сборам | 6 309 | 14 299 | 6 309 | 14 299 | 14 028 | 14 299 | 14 028 |
прочие кредиторы | 17 630 | 22 332 | 16 047 | 23 915 | 15490 | 19246 | 20159 |
Перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную задолженность не предусмотрен.
Сумма просроченной кредиторской задолженности составляет:
на 31.12.2014 г. – ;
на 31.12.2015 г. – ;
на 31.12.2016 г. - ;
Информация о движении дебиторской и кредиторской задолженности отражена без задолженности поступившей и погашенной в одном отчетном периоде.
Пояснение № 6
Дата добавления: 2018-06-27; просмотров: 631; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!