Расчет основных показателей экономической эффективности проекта
Исходные данные
| № | Наименование показателя | ед. | ||||
| 0 | Коэффициент варианта Кв |
| 1 | у=Ц*Кв | ||
| Данные для расчета заработной платы: | ||||||
| 1 | Минимальная оплата труда (МО) | руб | 6750 | 6750 | ||
| 2 | Коэффициент сложности выполняемых работ (Ксл); | 1,2 | ||||
| 3 | Кдм – количество рабочих часов в месяце, | час. | 168 | 168 | ||
| 4 | Др – доплаты к тарифному фонду, (в процентах от тарифного фонда) | % | 10 | |||
| Данные для расчета единовременных затрат: | ||||||
| 5 | - стоимость монтажных, пусконаладочных работ и обучение персонала (в процентах от стоимости оборудования) | % | 10 | 10,0 | ||
| 6 | Накладные расходы при расчете стоимости оборудования (в процентах от затрат на заработную плату) | % | 88 | 88 | ||
| 7 | Стоимость доставки оборудования | % Спок.об | 5 | |||
| 8 | Затраты на разработку проекта. | %( Ск + Сз) | 4 | |||
| 9 | Затраты на обучение (переподготовку) кадров | % Ск | 0,01 | |||
| 10 | Затраты на реконструкцию здания | руб./м2 | 2500 | 2500 | ||
| 11 | Площадь здания (Sз) | м2 | 121,54 | 121,5 | ||
|
| Данные для расчета производственных затрат: |
|
| |||
| 12 | Стоимость насоса гидросистемы навески МТЗ-80 |
| 2750 | 2750 | ||
| 13 | Рентабельность работы цеха |
| 5 | 5 | ||
| 14 | Средняя часовая ставка по цеху
| руб./шт | 53,11 | |||
| 15 | Общая трудоемкость по участку |
| 5081,5 | 5081,5 | ||
| 16 | Стоимость 1 кВт-ч. | руб/кВт | 3,5 | 3,5 | ||
| 17 | Общепроизводственные расходы | % Ззп | 120 | |||
| 18 | Доля затрат на основные и вспомогательные материалы, %(Стоимости насоса) |
| 26 | 26 |
Технико-экономическое обоснование проекта
Поскольку в настоящее время практически повсеместно не соблюдается периодичность ремонта и технического обслуживания МТП, значительная доля машин исчерпала свой срок службы и в течение длительного времени не подвергалась капитальному ремонту. Отсутствие средств на проведение полноценного ремонта у хозяйств приводит к тому, что ремонтным предприятиям зачастую приходится заниматься лишь устранением отказов. Особенно это проявляется при ремонте агрегатов гидросистемы тракторов и комбайнов.
В проекте предлагается организовать цех по ремонту по ремонту гидроагрегатов техники Тюменцевского района. Это позволит уменьшить стоимость ремонта в сравнении с затратами хозяйств которые используют новые детали на данные виды ремонта, тем самым увеличивая его стоимость. Все это обеспечит высокий спрос на данные виды услуг.
|
|
|
6.1 Расчет единовременных затрат (Зе)
Единовременные затраты равны: [21]
Зе = Ср + Скв + Со + Соб.п., (6.1)
где Ср – затраты на разработку проекта, руб.;
Скв – капиталовложения в основные средства производства, руб.;
Со – величина оборотных средств, необходимая для запуска объекта разработки, руб.;
Соб.п.–затраты связанные с наймом, обучением и (или) переподготовкой кадров, руб.
6.1.1 Затраты на разработку проекта
Разработка проекта состоит в определении сметы затрат на приобретение и реконструкцию здания, покупку оборудования, а также на изготовление установки для восстановления корпуса гидрораспределителя. При этом в расходы войдут работы связанные с поиском необходимой информации, заключение договоров на покупку, поставку, монтаж, пуско-наладку, на работу по проектированию здания и т.п., необходимо осуществить все требуемые согласования и расчеты. Используя укрупненный нормативный показатель, стоимость разработки проекта составит: [22]
Ср = 4% Скв , (6.2)
6.1.2 Капиталовложения в основные средства производства
Капитальные вложения можно подразделить на капитальные затраты в стоимость строительства зданий и сооружений (их реконструкцию) (Сз), и капитальные затраты в стоимость машин, оборудования и инвентаря (Ск) необходимого для реализации проекта.
|
|
|
Скв = Сз + Ск. (6.3)
Для реализации проекта, площади необходимые для реализации всего комплекса работ по проектируемой технологии приобретают часть помещений бывшей сельхозтехники Троицкого района. У существующего здания построенного по типовому проекту имеется пустующие площади необходимой величины Sз =121,54 м2 см. табл. 2.10, которые в данном проекте покупают. Однако необходимо проведение некоторой реконструкции здания связанной с доведением помещений до требований, предъявляемых проектируемым технологиям (перемещение некоторых простенков, утепление и установление освещения, вентиляции в местах которые из подсобок преобразуются в участки и посты и т.п.). Затраты на реконструкцию составят 2500 руб./м2 производственной площади.
Используя укрупненный нормативный показатель, стоимость здания определяется как стоимость покупки (Спз) плюс его реконструкции, определяемой как произведение величины норматива (Нз) на соответствующую площадь (Sз):
|
|
|
Сз = Спз + Нз ∙ Sз, (6.4)
Сз = 1800000 +2500 ∙ 121,54 = 2103850 руб.
Состав оборудования цеха будет определяться имеющимся оборудованием, приобретаемым в месте со зданием и пригодным для выполнения требуемых технологических операций общей стоимостью 84000 руб., вновь приобретаемым и изготавливаемым оборудованием необходимым для улучшения работы цеха. При этом капитальные затраты в машины и оборудование определяются по формуле:
Ск = Соб + Сдост + Смонт + Спн, (6.5)
где Соб – стоимость машин и оборудования, необходимого для запуска проектируемой технологии, руб.;
Сдост – стоимость доставки приобретаемого оборудования (Сдост = 5% Сп.об), руб.;
Смонт – стоимость монтажа-демонтажа оборудования, руб.;
Спн – стоимость пуско-наладки машин и оборудования, руб.
Соб = Сим.об + Сп.об. + Сизг.об., (6.6)
где Сим.об. – стоимость имеющегося оборудования, приобретаемым в месте со зданием, руб.;
Сп.об – стоимость покупаемого оборудования, руб.;
Сизг.об. – стоимость изготавливаемого оборудования, руб.
Таблица 6.1 – Стоимость покупки оборудования
| Наименование оборудования | Шифр или марка | Ед. изм. | Количество ед. | Цена с НДС, т.руб./ед.* | Стоимость, т.руб. |
| Ванна для мойки деталей в керосине | 287-11 | шт. | 1 | 18 | 18 |
| Стенд для испытания гидроагрегатов | КИ-4815М | шт. | 1 | 230 | 230 |
| Стенд для испытания масляных насосов | КИ-1575М | шт. | 1 | 138 | 138 |
| Точильный станок | ТА-255 | шт. | 2 | 3,0 | 6 |
| Станок токарно – винторезный | 1Д-63 | шт. | 1 | 220 | 220 |
| Сверлильный станок | 1Н-135 | шт. | 1 | 70 | 70 |
| Установка безвоздушного распыления | 063П | шт. | 1 | 4,8 | 4,8 |
| Трансформатор сварочный | ТД-306 | шт. | 1 | 40 | 40 |
| Аппарат для сварки в среде защитных газов | Спутник | шт. | 1 | 12 | 12 |
| Прочее оборудование | 156,5 | ||||
| Итого | 895,3 |
* - данные взяты из газет «Купи продай», «Из рук в руки» и Internet.
В конструктивной части предлагается изготовить установку для восстановления корпуса гидрораспределителя. Простота конструкции и её небольшая стоимость, позволяют изготовить её в условиях ремонтной мастерской. Его стоимость равна:
Сизг.об = Ззп + Зм +Зн, (6.7)
где Ззп– стоимость оплаты труда работников изготавливающих оборудование, руб.;
Зм – стоимость материалов и приспособлений, руб.;
Зн – накладные расходы, руб.
Стоимость оплаты труда работников изготавливающих оборудование рассчитываем по формуле [23]:
Ззп = (Тф + Др) · Кр · Котп ·Ксоц, (6.8)
где Тф – тарифный фонд, руб.;
Др – доплаты к тарифному фонду, (Др = 10% ·Тф) руб.;
Кр – районный коэффициент, (Кр = 1,15);
Котп – коэффициент, учитывающий отчисления на отпуск, (Кр = 1,067);
Ксоц – коэффициент, учитывающий отчисления на социальны нужды, (Ксоц = 1,34, согласно статьи ФЗ РФ № 212 от 24.07.2009 г.).
Тарифный фонд рассчитывается по формуле:
Тф = Тч · tр, (6.9)
где Тч – часовая тарифная ставка, руб./час;
tр – количество часов затраченных на выполнение данных видов работ, час.
Часовая тарифная ставка определяется по формуле [23]:
Тч = (МО · Краз · Ксл) / Крм, (6.10)
где МО – минимальная оплата труда, принимаем (МО = 6750 руб.);
Краз – коэффициент разряда [24];
Ксл – коэффициент сложности выполняемых работ, (Ксл = 1,2);
Крм – количество рабочих часов в месяц, (Крм = 168 час).
Используя формулы (6.9), (6.10) определим часовые тарифные ставки и затраты на тарифный фонд. Результаты расчетов заносим в таблицу 6.2.
Таблица 6.2 – Определение величины тарифного фонда
| Наименование работ | Разряд работ | Коэффициент разряда | Часовая тарифная ставка, руб./час. | Количество часов работы, час. | Тарифный фонд, руб. |
| Сварочные | 6 | 1,407 | 67,8 | 5 | 339,2 |
| Токарные | 6 | 1,407 | 67,8 | 13,9 | 942,9 |
| Сверлильные | 4 | 1,142 | 55,1 | 5 | 275,3 |
| Слесарные | 4 | 1,142 | 55,1 | 20 | 1101,2 |
| Электромонтажные | 5 | 1,286 | 62,0 | 2,4 | 148,8 |
| Итого: | - | - | - | - | 2807,56 |
Стоимость оплаты труда работников изготавливающих оборудование рассчитываем по формуле(6.8):
Ззп = (2808,0+ 280,80) · 1,15· 1,067 · 1,34 = 5078,8 руб.
Стоимость материалов и приспособлений определяем по формуле:
Зм = Σ Км · Цм, (6.11)
где Км – количество материалов и приспособлений, ед.;
Цм – цена единицы материала и приспособлений, руб./ед.
Результаты расчетов заносим в таблицу 6.3.
Таблица 6.3 – Определение стоимости материалов и приспособлений
| Наименование материалов, марка | Единица измерения | Значение | Цена единицы с НДС, руб./кг | Стоимость всего, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. Рукоятка | шт. | 1 | 20 | 20 |
| 2. Опора колеса | шт. | 1 | 171,5 | 171,5 |
| 3. Ручка | шт. | 1 | 80 | 80 |
| 4. Рама | шт. | 1 | 600 | 600 |
| 5. Механизм подъема | шт. | 1 | 750 | 750 |
| 6. Площадка | шт. | 1 | 420 | 420 |
| 7. Колесо 1А-100-160 ГОСТ 11112-70 | шт. | 3 | 300 | 900 |
| 8. Ось 7-18х80 ГОСТ 9650-80 | шт. | 1 | 250 | 250 |
| 9. Метизы | кг | 1,5 | 68 | 102 |
| 10. Прокат круглый | кг | 1,29 | 30 | 38,7 |
| 11. Прокат круглый | кг | 0,11 | 28 | 3,08 |
| 12. Прокат круглый | кг | 0,18 | 28 | 5,04 |
| 13. Прокат круглый | кг | 0,46 | 28 | 12,88 |
| 14. Прокат круглый | кг | 1,35 | 28 | 37,8 |
| Итого | 3391 | |||
* - Данные взяты из фирмы ООО «Алтайагроснаб», расположенной по адресу г.Барнаул, пр. Стройтелей 135 тел. 66-72-01, 36-41-11.
Накладные расходы принимаем 88% от Ззп [24].
Зн = 0,88 · 5078,8 = 4468,34 руб.
По формуле (6.7) находим стоимость изготавливаемого оборудования:
Сизг.об = 5078,8 + 3391+ 4468,34 = 12937,2 руб.
Стоимость машин и оборудования, необходимого для запуска проектируемой технологии определим по формуле (6.6):
Соб = 84000 + 895300+ 12937,2 =992237,2 руб.
Стоимость доставки оборудования принимаем равным 5% Сп.об
Сдост = 0,05 ∙ 895300= 44765 руб.
Стоимость монтажа-демонтажа оборудования и пуско-наладки принимаем равным 10% (Сп.об. + Сизг.об)
Смонт + Спн = 0,1 ∙ (895300+ 12937) =90823,7 руб.
По формуле (6.5) находим капитальные затраты на приобретение, изготовление оборудования, приспособлений, монтаж и пуско-наладку:
Ск = 992237,2 + 44765+ 90823,7 = 1127825,9 руб.
Капиталовложения в основные средства производства определим по формуле (6.3):
Скв = 2103850+ 1127825,9 = 3231675,9 руб.
6.1.3 Затраты на разработку проекта определим по формуле (6.2):
Ср = 0,04∙3231675,9 = 129267,0 руб.
6.1.4 Определение величины оборотных средств необходимых для запуска технологии производства
Расчеты потребности в оборотных средствах представляют определенную сложность и требуют исходного объема информации. Разовая потребность в оборотных средствах в данном проекте определим как одна двенадцатая суммы производственных затрат (см. расчет по формуле 6.15), за минусом амортизационных отчислений (Со = 1/12 ∙ (Зпр – За)).
Со= 1/12 ∙ (2313769- 157091,3) = 179723,1 руб.
6.1.5 Затраты на подбор, переобучение кадров.
Затраты связанные с подбор, переобучение кадров составят 1% Ск.
Соб.п = 0,01 ∙ 1127826= 11278,26 руб.
По формуле (6.1) находим единовременные затраты:
Зе = 129265,7 +3231641,6 + 179723,1 + 11277,9 = 3551908 руб.
Финансирование проекта осуществляется за счет средств инвесторов.
Расчет основных показателей экономической эффективности проекта
Проектным решением предполагалось условие, при котором услуги по по ремонту гидроагрегатов и топливной аппаратуры техники Тюменцевского района (организация цеха по ремонту узлов), они в полном объеме перейдут в проектируемый цех (при условии, если цена на услугу будет меньше стоимости нового агрегата). В связи с невозможностью произвести оценку материально-технической базы хозяйств в районе и соответственно стоимость данных услуг (ремонт агрегатов тракторов) в хозяйствах района, то обоснование экономической эффективности проведем, то обоснование экономической эффективности проведем путем определения годовой экономии путем сравнения стоимости ремонта по базовому варианту (покупка новых агрегатов) и предлагаемому варианту (ремонт агрегатов в проектируемом цехе) [22].
Эг = Сб – Спр, (6.12)
где Сб, Спр – стоимость ремонта агрегатов соответственно по базовой и предлагаемой технологии, руб.
Для упрощения вычислительных процедур, определение стоимости услуг цеха проведем через приведение ремонтируемых агрегатов к приведенному агрегату. В качестве приведенного агрегата примем насос топливный МТЗ-80.
Стоимость ремонта агрегатов определим по формуле:
С = Ц ∙ Кпр, (6.13)
где Ц – цена приведенного агрегата, руб.;
Кпр – количество приведенных агрегатов (приведено к насосу гидросистемы МТЗ-80), шт.
В качестве цены нового агрегата примем стоимость насоса гидросистемы навески МТЗ-80. Согласно данных ООО "Алтайгидромашсервис" Тел.: (3852) 545-888 и 31-45-94, http://www.agms22.ru/index.php?option= com_content&task=blogcategory&id=11&Itemid=40, цена насоса НШ 32-2 (круглый насос) равна 2750 руб.
Количество приведенных агрегатов равно количеству капитально ремонтируемых насосов НШ 32-2 МТЗ-80 в районе (см. табл. 2.1), с учетом коэффициента перевода в приведенный агрегат (таблица 6.4).
Перевод в приведенные агрегаты производится путем деления трудоемкости ремонта агрегата трактора на трудоемкость ремонта насоса НШ 32-2 МТЗ-80.
Таблица 6.4 – Количество приведенных ремонтов тракторных агрегатов
| Марка | Количество тракторов, шт | Количество агрегатов подлежащих ремонту, шт. | Коэффициент перевода в приведенные агрегаты | Количество приведенных ремонтов агрегатов, шт. | ||||||
| Силовой цилиндр гидросистемы | Насос гидросистемы навески | Распределитель гидросистемы | Насос гидроусилителя рулевого управления | Силовой цилиндр гидросистемы | Насос гидросистемы навески | Распределитель гидросистемы | Насос гидроусилителя рулевого управления | |||
| Кировец | 53 | 18 | 18 | 20 | 20 | 1,5 | 1 | 1,5 | 0,0 | 75,8 |
| МТЗ-1221 | 15 | 5 | 5 | 6 | 5 | 1,5 | 1 | 1,2 | 1,2 | 25,3 |
| Т-25 | 20 | 7 | 7 | 7 | 7 | 1,5 | 1 | 1,0 | 0,0 | 24,2 |
| Т-150к | 41 | 14 | 14 | 15 | 15 | 1,5 | 1 | 1,2 | 0,0 | 52,5 |
| МТЗ-80/82 | 209 | 71 | 71 | 79 | 75 | 1,5 | 1 | 1,2 | 1,2 | 357,2 |
| ЮМЗ-6Л | 21 | 6 | 8 | 7 | 8 | 1,5 | 1 | 1,2 | 1,2 | 34,5 |
| Т-4А | 116 | 38 | 49 | 48 | 0 | 1,5 | 1 | 1,2 | 0,0 | 162,0 |
| ДТ-75 | 10 | 3 | 3 | 3 | 0 | 1,5 | 1 | 1,2 | 0,0 | 11,0 |
| Т-40 | 56 | 18 | 24 | 25 | 0 | 1,5 | 1 | 1,2 | 0,0 | 80,2 |
| Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 822,7 |
Таблица 6.5 – Количество приведенных ремонтов комбайновых агрегатов
| Марка | Количество комбайнов, шт. | Количество агрегатов подлежащих ремонту, шт. | Коэффициент перевода в приведенные агрегаты | Количество приведенных ремонтов агрегатов, шт. | ||||||
| Насос гидросистемы навески | Насос гидроусилителя рулевого управления | Силовые цилиндры | Распределитель гидросистемы | Насос гидросистемы навески | Насос гидроусилителя рулевого управления | Силовые цилиндры | Распределитель гидросистемы | |||
| Енисей-1200 | 110 | 34 | 34 | 37 | 41 | 1 | 1,2 | 1,5 | 1,2 | 177,0 |
| СК-5 Нива | 71 | 22 | 22 | 24 | 26 | 1 | 1,2 | 1,5 | 1,2 | 114,0 |
| Вектор | 4 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1,2 | 1,5 | 1,2 | 4,8 |
| Акрос | 3 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1,2 | 1,5 | 1,2 | 4,8 |
| Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 300,7 |
Таким образом, 822,7+300,7= 1123,4 шт., то принимаем Кпр = 1124 шт.
Стоимость ремонта агрегатов по базовой технологии (покупка новых агрегатов) определим по формуле (6.13):
Сб = 2750 ∙ 1124 = 3091000 руб.
Цена одного приведенного агрегата по проектируемой технологии находится по формуле:
Ц = С + С ∙ Р, (6.14)
где Р – рентабельность работы цеха, принимаем 5% от себестоимости услуг.
6.2.1 Себестоимость одного приведенного ремонта агрегата равна:
С = Зпр / Кпр, (6.15)
где Зпр - производственные затраты за год, руб.
6.2.2 Затраты производственные находим по формуле [20]:
Зпр = Ззп + За + Зр + Зм + Зэн + Зн, (6.16)
где Ззп – затраты на заработную плату, руб.;
За – затраты на амортизацию технологического оборудования, руб.;
Зр – затраты на ремонт и техническое обслуживание технологического оборудования, руб.;
Зм – затраты на материалы, руб.;
Зэн – затраты на электроэнергию, руб.;
Зн – накладные расходы, руб.;
Затраты на тарифный фонд рассчитываем по формулам (6.9, 6.10), при этом общая трудоемкость по участку производственных рабочих берется из п. 2.3.1, а средняя часовая ставка по цеху равна 53,11 руб./час:
Тф = 53,11 ∙ 5081,5= 269878,5 руб.
Затраты на заработную плату производственных рабочих занимающихся ремонтом агрегатов по формуле (6.8):
Ззп = (269878,5+ 26987,85) ∙ 1,15 ∙ 1,067 ∙ 1,34 = 488121,6 руб.
Затраты на амортизацию определяем по формуле:
За = Б ∙ На / 100, (6.17)
где Б – балансовая стоимость оборудования, руб.;
На – норма амортизационных отчислений, %.
Затраты на ремонт и техническое обслуживание рассчитывают по формуле:
Зр = Б ∙ Нр / 100, (6.18)
где Нр – норма отчислений на ремонт и техническое обслуживание, %.
Данные расчета заносим в таблицу 6.6.
Таблица 6.6 – Затраты на амортизацию и ремонт
| Наименование | Балансовая стоимость, руб. | Норма отчислений на амортизацию, % | Норма отчислений на ремонт и ТО, % | Затраты на амортизацию, руб. | Затраты на ремонт и ТО, руб. |
| Оборудование | 1127791,6 | 7,4 | 9,8 | 83456,6 | 110523,6 |
| Здание | 2103850 | 3,5 | 2,2 | 73634,8 | 46284,7 |
| Итого | 157091,3 | 156808,3 |
Затраты на основные и вспомогательные материалы, тару и упаковочные материалы, при капитальном ремонте составляют в среднем 26% от стоимости нового агрегата (по данным сметы затрат у аналогичных предприятий, например Павловский ремзавод), с учетом ремонта некоторых деталей и комплектующих собственными силами и определяются по формуле:
Зм = 0,26 ∙ ΣСаг, (6.19)
где ΣСаг – суммарная стоимость новых агрегатов, руб.
Как отмечалось ранее стоимость агрегатов определим через стоимость топливного насоса МТЗ-80 умноженного на количество приведенных агрегатов. Согласно данных ООО "Алтайгидромашсервис" Тел.: (3852) 545-888 и 31-45-94, http://www.agms22.ru/index.php?option=com_content&task= blogcategory&id=11&Itemid=40, цена насоса НШ 32-2 (круглый насос) равна 2750 руб. Тогда стоимость агрегатов по базовой технологии (покупка новых агрегатов) определяемая по формуле (6.13) равна 3091000 руб.:
Затраты на материалы определяются по формуле (6.19)
Зм = 0,26 ∙ 3091000 = 803660 руб.
Затраты на электроэнергию по одноставочному тарифу определяются по формуле:
Зэн = k ∙ Nу/η ∙ Кз ∙ Км ∙ Фдр ∙ Цэ, (6.20)
где Зэн – затраты электроэнергии на силовое электрооборудование по одноставочному тарифу, руб.;
k – количество энергопотребителей, шт.;
Nу – установленная мощность электрооборудования, кВт;
Цэ – тариф за 1 кВт-ч потребленной электроэнергии (Цэ = 3,5 руб./(кВт-ч)).
Фдр – действительный фонд времени работы электрооборудования за отчетный период, ч;
Кз – коэффициент загрузки оборудования по времени (см. таблицу 6.6);
Км – коэффициент использования мощности электрооборудования (Км = 0,87);
η – коэффициент полезного действия питающей электрической сети и установленных электромоторов (η = 0,94).
Фдр = Фн ∙ Кн, (6.21)
где Фн – номинальный годовой фонд времени работы оборудования, ч./год;
Кн – коэффициент использования номинального фонда времени работы оборудования, с учетом времени на капитальный ремонт (Кн =0,92).
Фн = n ∙m ∙S, (6.22)
где n – количество недель в году (n = 52);
m – продолжительность рабочей недели (m = 40), ч;
S – количество рабочих смен в сутки (S= 1).
Действительный фонд времени работы электрооборудования за отчетный период определим используя формулы (6.21) и (6.22)
Фдр = = 52 ∙40 ∙1 ∙0,92 = 1913,6 ч.
Результаты расчетов по определению затрат на электроэнергию заносим в таблицу 6.7.
Таблица 6.7 – Затраты на электроэнергию
| Наименование оборудования | Шифр или марка | Количество, шт. | Номинальная мощность, кВт | Коэффициент загрузки оборудования по времени | Затраты на электроэнергию, руб. |
| Стенд для испытания гидроагрегатов | КИ-4815М | 1 | 18 | 0,16 | 17852,7 |
| Стенд для испытания масляных насосов | КИ-1575М | 1 | 22 | 0,34 | 46367,3 |
| Точильный станок | ТА-255 | 2 | 0,8 | 0,91 | 9025,5 |
| Станок токарно – винторезный | 1Д-63 | 1 | 7 | 0,22 | 9547,2 |
| Сверлильный станок | 1Н-135 | 1 | 4,5 | 0,74 | 20646,1 |
| Установка безвоздушного распыления | 063П | 1 | 1,5 | 0,55 | 5114,0 |
| Трансформатор сварочный | ТД-306 | 1 | 7 | 0,17 | 7378,6 |
| Аппарат для сварки в среде защитных газов | Спутник | 1 | 2,2 | 0,47 | 6409,6 |
| ИТОГО | 122342 |
В накладные расходы входит содержание аппарата управления производством, содержание прочего персонала, затраты на содержание здания мастерской, инвентаря, другие затраты, кроме амортизации и ремонта здания, сборы, отчисления и другие. Принимаем общепроизводственные затраты равными 120% от затрат на заработную плату (Ззп).
Зн = 1,2 ∙ 488121,6 = 585746 руб.
По формуле (6.16) найдем стоимость ремонта агрегатов
Зпр = 488121,6 +157091,3+156808,3+803660 +122341,77+585746= 2313769 руб.
Себестоимость одного приведенного ремонта агрегата определим по формуле (6.15)
С = 2313769/ 1124 = 2058,5 руб.
Цена одного приведенного топливного насоса находится по формуле (6.14)
Ц = 2058,5 + 2058,5 ∙ 0,05 = 2161,4 руб.
Условие привлечения клиентов в проектируемый цех, выполняется
2161,4 руб. < 2750 руб.
Стоимость ремонта агрегатов определим по проектируемой технологии находится по формуле (6.13):
Спр = 2161,4 ∙ 1124= 2429457 руб.
Годовую экономию определим по формуле (6.12):
Эг = 3091000 – 2429457= 661542,6 руб.
6.2.5 Коэффициент эффективности капиталовложений (Еф) равен:
Еф = Эг / Скв, (6.23)
Еф = 661542,6 / 3231641,6= 0,204
6.2.6 Определение срока окупаемости капиталовложения (То):
То = Скв / Эг, (6.24)
То = 3231641,6 / 661542,6 = 4,88 года.
6.2.8 Определение объема производства равного нулевой эффективности:
Qэф.нул = Зпос / (Цпр – Зпер), (6.25)
где Qэф.нул – объем производства с нулевой эффективностью, шт.;
Зпос – затраты постоянные, руб.;
Зпер – затраты переменные, руб./ шт.
Постоянные затраты определяются:
Зпос = За + Зн, (6.26)
Зпос = 157091,3+585746= 742837,3 руб.
Переменные затраты определяются:
Зпер = (Ззп + Зр + Зм + Зэн) / Кус, (6.27)
Зпер = (488121,6 + 156808,3+803660 +122341,77) / 1124 = 1397,6 руб./ шт.
По формуле (6.25) находим объем производства с нулевой эффективностью:
Qэф.нул = 742837,3/ (2161,4 - 1397,6) = 973 шт.
Результаты расчетов заносим в итоговую таблицу.
Таблица 6.9 – Технико-экономические показатели проекта
| Наименование показателей | Значение |
| 1. Затраты единовременные, т. руб. | 3551,9 |
| в том числе капиталовложения | 3231,7 |
| 2. Годовая программа ремонта агрегатов (приведенных), шт. | 1124 |
| 3. Годовые затраты труда производственных рабочих, чел. ч. | 5081,5 |
| 4. Годовые электрозатраты, кВт-ч. | 34952,6 |
| 5 Стоимость ремонта приведенного агрегата, руб./шт. | |
| 5.1 по базовому варианту (покупка нового) | 2750 |
| 5.2 по проектируемому варианту | 2161,4 |
| 6 Годовая экономия, т.руб. | 661,5 |
| 7. Объем производства с нулевой эффективностью, шт. | 973,0 |
| 8. Срок окупаемости капиталовложений, лет. | 4,89 |
Проведенные экономические расчеты показывают, что фактический коэффициент эффективности капиталовложений (Еф = 0,204) попадает в диапазон нормативного коэффициента (Ен = 0,20…0,25), что говорит о приемлемой экономической эффективности реализации проектного решения. Реализация проекта позволит при единовременных затратах равных 3551,9 т. руб. получить годовую экономию равную 973 т. руб. и срок окупаемости капиталовложений составит 4,89 года.
Дата добавления: 2018-06-27; просмотров: 178; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!