Тема 2. Изучение ресурсов банка и кредитного потенциала
По данному разделу студент должен:
· проанализировать состав и структуру ресурсов банка (собственных, привлеченных и заемных);
· ознакомиться с порядком расчета собственных средств (капитала) банка и методикой оценки его достаточности;
· изучить порядок открытия клиентам – юридическим лицам расчетных и текущих счетов;
· ознакомиться с условиями заключаемых договоров банковского счета, правами и обязанностями сторон;
· ознакомиться с разновидностями используемых в банке срочных депозитных счетов, их условиями;
· изучить практику работы с депозитными и сберегательными сертификатами;
· ознакомиться с операциями банка по собственным векселям;
· изучить практику получения межбанковских кредитов (депозитов).
Приложения по данному разделу:
1.Договор банковского счета;
2.Договор банковского вклада;
3.Кредитный договор на получение межбанковского кредита;
Тема 3. Изучение работы различных отделов банка
Операционный отдел
Студенту необходимо изучить и отразить в отчете:
· порядок открытия и ведения счетов клиентов;
· организацию аналитического и синтетического учета;
· формирование юридического дела клиента и лицевых счетов клиентов;
· порядок оформления завещания, доверенности по вкладам;
· изучить бухгалтерскую ведомость остатков по счетам;
· оборотно - сальдовую ведомость, баланс банка;
· финансовую отчетность банка;
|
|
|
· межбанковские расчеты в рублях и в иностранной валюте.
Отдел депозитных операций
Студенту необходимо изучить и отразить в отчете:
· депозитную политику банка
· порядок открытия и закрытия депозитных счетов юридических и физических лиц;
· порядок начисление процентов по счетам;
· формирование договоров;
· анализ процентных ставок по срокам привлечения вкладов/депозитам;
· финансовую отчетность банка.
Отдел кредитных операций
Студенту необходимо изучить практику организации кредитных отношений банка с физическими и юридическими лицами и отразить в отчете:
1. содержание кредитной политики банка и требования, предъявляемыми к потенциальным заемщикам.
2. порядок проверки полноты и подлинности предоставляемых заемщиком – юридическим лицом документов для получения кредита. Консультирование заемщика по условиям предоставления и порядка погашения кредита.
3. Порядок проверки предоставленного юридическим лицом технико-экономического обоснования с точки зрения выполнения планируемого графика платежей по кредиту и процентов.
4. Порядок проведения анализа финансового состояния юридического лица на основе бухгалтерской отчетности. Оформление результатов анализа.
|
|
|
5. Порядок проверки правильности оформления документации по обеспечению возвратности кредита (для различных способов обеспечения). Оценка качества и достаточности обеспечения.
6. Порядок определения категории качества предоставленных кредитов и размеров создаваемых по ним резервов.
7. Порядок составления заключения о возможности предоставления кредита.
8. Порядок оформления документов на выдачу кредита (кредитного договора: документов по обеспечению возвратности кредита; дополнительного соглашения к договору банковского счёта о погашении кредита и процентов распоряжением банка; распоряжения на выдачу кредита; распоряжения на открытие счетов по учёту: основного долга и процентов за кредит, кредитной линии (при необходимости), представленного обеспечения, не уплаченных в срок сумм основного долга и процентов).
9. Порядок оформления и ведение кредитного досье клиента.
10. Бухгалтерский учёт выдачи и погашения кредитов юридическим лицам, начисления и регулирования резервов на возможные потери.
11. Бухгалтерский учёт начисления и взыскания процентов по кредитам.
12. Бухгалтерский учёт просроченной задолженности по основному долгу и процентам. Бухгалтерский учёт безнадёжной задолженности по кредитам и процентам.
|
|
|
13. Мониторинг финансового положения заёмщика. Оценка качества обслуживания долга. Определение категории качества предоставленных кредитов и регулирование размеров создаваемых по ним резервов.
14. Порядок оформление дополнительного соглашения к кредитному договору при изменении его условий (срок, процентная ставка), расчёт новых сроков погашения кредита.
15. Консультирование потенциального заёмщика об условиях кредитования физических лиц. Определение размера кредита, выдаваемого физическому лицу, исходя из целевого назначения, уровня доходов и других факторов.
16. Порядок проверки документов предоставленных физическим лицом для получения кредита. Методы оценки платёжеспособности физического лица. Выбор способа обеспечения кредита. Порядок составления заключения о возможности предоставления кредита. Оформление операций по выдаче кредита наличными денежными средствами и в безналичном порядке.
17. Оформление и бухгалтерский учёт выдачи и погашения кредитов физическим лицам с использованием банковских карт.
18. Бухгалтерский учёт выдачи и погашения потребительских кредитов, предоставленного обеспечения по ним. Бухгалтерский учёт начисления и взыскания процентов. Бухгалтерский учёт резервов на возможные потери.
|
|
|
19. Расчёт и бухгалтерский учёт резервов по портфелям однородных кредитов.
20. Порядок осуществления последующего контроля за целевым использованием, своевременным и полным погашением кредита и процентов. Контроль за хозяйственной деятельностью заёмщика путём камеральной проверки и с выходом на место. Оформление итогов проверки.
21. Изучение документов по долгосрочному кредитованию, содержащихся в кредитных досье клиентов. Расчёт сроков окупаемости кредитуемого мероприятия и составления графика погашения долгосрочного кредита.
22. Оформление и бухгалтерский учет выдачи и погашения ипотечных кредитов.
23. Оформление и бухгалтерский учет операций, связанных с получением (размещением) межбанковского кредита.
24. Оформление и бухгалтерский учет выдачи и погашения кредитов в иностранной валюте.
В ходе производственной практики студенту необходимо так же изучить и отразить в отчете:
· предлагаемые банком программы потребительского кредитования, основные виды кредитных продуктов для физических лиц, их характеристику и условия предоставления;
· особенности условий предоставления ипотечных кредитов;
· методы продвижения розничных кредитных продуктов на банковский рынок;
· основные этапы по оформлению и выдаче кредитов (беседа, изучение анкеты и других представленных документов, анализ платежеспособности, принятые решения, оформление кредитных договоров);
· контроль за своевременным возвратом кредитов и уплатой процентов;
· порядок приема заявки на кредит, набор и содержание документов, представляемых заемщиком для получения кредита;
· применяемые методики анализа кредитоспособности потенциального заемщика – юридического лица;
· порядок принятия решения о выдаче кредита (персональные решения, кредитный комитет, скоринг-система, андеррайтинг);
· определение условий кредитного договора (суммы, срока, процентной ставки, формы обеспечения возвратности кредита, и др.);
· особенности предоставления отдельных видов кредита (овердрафта, открытия кредитных линий);
· действующую классификацию кредитов по группам риска и порядок формирования резерва под возможные потери по ссудам;
· мониторинг выданных кредитов;
· работы специалистов банка с проблемными кредитами.
К разделу прилагаются:
1. Документы необходимые для рассмотрения кредитной заявки;
2. Оформленный анализ финансового состояния юридического лица на основе бухгалтерской отчетности.
3. Расчет размера кредита, выдаваемого физическому лицу, исходя из целевого назначения, уровня доходов и других факторов.
4. Заключение о возможности предоставления кредита.
5. Кредитные договора; документы по обеспечению возвратности кредита; дополнительные соглашения к договору банковского счёта о погашении кредита и процентов распоряжением банка; распоряжения на выдачу кредита; распоряжения на открытие счетов по учёту: основного долга и процентов за кредит, кредитной линии (при необходимости), представленного обеспечения, не уплаченных в срок сумм основного долга и процентов; дополнительные соглашения к кредитному договору при изменении его условий (срок, процентная ставка).
6. Другие документы.
Дата добавления: 2018-05-12; просмотров: 710; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!