Тема 5.2. Необходимость, сущность и назначение
банковского надзора
^ 5.2.1. Понятие банковского регулирования и банковского надзора
Важным условием успешного функционирования банковской системы рыночного типа является ее государственное регулирование.
Необходимость регулирования банковской деятельности вообще, и государственного в частности, обусловливается особой экономической и социальной природой банков, их значимостью для развития экономики страны.
Учитывая эти обстоятельства, государство прибегает к регулированию банковской деятельности в целях обеспечения ее стабильности и защиты интересов инвесторов, кpeдитopoв и вкладчиков.
Государственное регулирование банковской деятельности осуществляется законодательными органами посредством принятия соответствующих законов, касающихся банков, а также уполномоченным государством специальным органом, устанавливающим регулятивные нормы и требования к кредитным институтам.
Банковский надзор – это особая система, включающая совокупность мер по установлению и проведению в жизнь требований к кредитным институтам, направленных на обеспечение стабильного функционирования всей банковской системы.
Банковский надзор могут осуществлять как центральные банки, так и дpyгой орган, уполномоченный гocyдapством.
В настоящее время в мировой практике тенденция такова, что банковское регулирование и банковский надзор осуществляют разные органы. В нашей стране органом банковского регулирования и надзорав соответствии с Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» является Банк России.
|
|
^ Банковский надзорследует определить как разновидность государственного (банковского) регулирования, осуществляемого надзорным органом посредством специфических процедур, технологий и инструментов.
Функции и содержание банковского надзора
Всего у надзора можно выделить три функции: превентuвную, сигнализирующую и контрольную.
Превентивная функция надзора выражает способность надзора располагать специальными инструментарием, регулирующим процесс вхождения кредитных институтов в банковскую среду и их деятельность. Данная функция предполагает обеспеченность надзорного органа регулятивными нормами и требованиями к кредитным институтам, достаточным для того, чтобы формировать и поддерживать стабильность банковской системы.
Сигнализирующая функция надзора выражает его способность обладать диагностическим инструментарием, позволяющим своевременно выявлять негативные тенденции в деятельности банков и принимать меры надзорного реагирования. Данная функция сигнализирует в надзорный орган и непосредственно в банк о возникающих проблемах и побуждает их к активным действиям. Аля реализации этой функции надзорный орган должен располагать специальной информационно-аналитической системой мониторинга финансового состояния банков и мер надзорного реагирования.
|
|
Контрольная функция надзора призвана выявлять отклонения в соблюдении регулятивных норм и требований, причины их возникновения, эффективность действий надзорного органа и кредитного института по предотвращению и устранению возникающих проблем. Основным инструментом, сопровождающим контроль, являются проверки кредитного института на месте.
Банковский надзорпредставляет собой систему, включающую ряд элементов:
субъекты надзора;
сфера (предмет);
методы;
механизм;
правовая основа.
Субъектаминадзора выступают две стороны: орган осуществляющий надзор, и поднадзорная кредитная организация.
Объектомнадзора в современных условиях являются:
процессы вступления (выхода) кредитных организаций в банковскую среду, т.е. процессы организационно-правового формирования банковской системы;
текущая деятельность и управление ею;
состояние учета и отчетности кредитных организаций.
Мeтoды надзораопределяют специфику контактного и бесконтактного надзора, т.е. надзора, опирающегося на изучение состояния соответствующего кредитного института непосредственно на месте, и надзора, осуществляемого методом внешнего наблюдения.
|
|
Механuзм надзоракак совокупность действий надзорного органа можно рассматривать в разных аспектах. С точки зрения направлений надзорной деятельности выделяются:
лицензирование и государственная регистрация банковской деятельности;
дистанционный надзор;
контактный надзор.
С точки зрения содержания надзорной деятельности выделяются следующие направления:
разработка методологических документов, определяющих требования к кредитным институтам для их лицензирования; пруденциальные нормы и требования к действующим кредитным институтам; основания для отзыва лицензии; про граммы аналитических и институциональных проверок;
аналитическая работа по изучению представляемой банками отчетности и материалов инспекционных и аудиторских проверок; по оценке перспектив финансовой устойчивости кредитных институтов;
контрольная работа, охватывающая оценку достоверности представляемой банком отчетности, его финансового состояния и качества управления;
оценочная работа, осуществляемая на основе аналитических и контрольных процедур и имеющая результатом классификацию банков по степени проблемности;
организация дифференцированных отношений с каждым банком: предоставление права на получение от центрального банка (если он является надзорным органом) определенных кредитов или введение режима предписаний и ограничений, обусловленного выявленными недостатками в деятельности кредитной организации.
Единство системы надзора обеспечивается егоправовой основой, входящей в эту систему в качестве самостоятельного элемента.
|
|
Правовая основа банковского надзора охватывает законодательные акты, определяющие субъекты и сферу надзора, функции и права органов, осуществляющих надзор.
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 249; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!