Документування касових операцій та операцій з іншими грошовими коштами
| Додаток 2 до Положення про ведення касових операцій Типова форма № КО-1
Ідентифікаційний
_____________________________________________ (найменування підприємства (установи, організації))
Прибутковий касовий ордер № ____ від “__” ___________ 20__ р.
|
Л і н і я в і д р і з у
|
______________________________________ (найменування підприємства (установи, організації))
Квитанція до прибуткового касового ордера № ___ від “__” _________ 20__ р.
Прийнято від _______________________________ ___________________________________________
Підстава: __________________________________ ___________________________________________
Сума ______________________________________ (словами) _____________________________ грн. _____ коп.
М.П.
Головний бухгалтер __________________________________ (підпис, прізвище, ініціали)
Касир _____________________________________ (підпис, прізвище, ініціали)
| ||||||
| Кореспондую-чий рахунок, субрахунок | Код аналітичного рахунку | Сума цифрами | Код цільового призначення |
| ||||
|
Прийнято від _____________________________________________________ _________________________________________________________________ Підстава: ________________________________________________________ _________________________________________________________________ Сума ____________________________________________________________ ______________________________________ грн. _____ коп. (словами) Додатки: _________________________________________________________ _________________________________________________________________
Головний бухгалтер ________________________________ (підпис, прізвище, ініціали) Одержав касир ____________________________________ (підпис, прізвище, ініціали)
| ||||||||
Додаток 3
до Положення про ведення касових операцій
у національній валюті в Україні
Типова форма № КО-2
| Ідентифікаційний | ||||
| (найменування підприємства (установи, організації)) | код ЄДРПОУ |
| ||
Видатковий касовий ордер
від "__" ___________ 20__ р.
| Номер документа | Дата складання | Кореспондуючий рахунок, субрахунок | Код аналітичного рахунку | Сума | Код цільового призначення | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Видати _______________________________________________________________________________________________
(прізвище, ім’я, по батькові)
Підстава: _____________________________________________________________________________________________
Сума ____________________________________________________________________________________ грн. ___ коп.
(словами)
Додаток: _____________________________________________________________________________________________
Керівник ____________________________________ Головний бухгалтер __________________________________
(підпис, прізвище, ініціали) (підпис, прізвище, ініціали)
Одержав: ________________________________________________________________ грн. __ коп.
(словами)
«___» ________________ 20__ р. Підпис одержувача ____________________________
За ___________________________________________________________________________________________________
(найменування, номер, дата та місце видачі документа, який засвідчує особу одержувача)
______________________________________________________________________________________________________
Видав касир __________________________________
(підпис, прізвище, ініціали)
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Касова книга
Ця типова форма застосовується для обліку руху грошей у касі. Кожна сторінка касової книги складається з двох рівних частин: одна з них (з горизонтальним лініюванням) заповнюється касиром як перший примірник та залишається в книзі, друга (без горизонтального лініювання) заповнюється з лицьового і зворотного боків через копіювальний папір і як звіт касира є відривною частиною аркуша. Перші та другі примірники сторінок нумеруються однаковими номерами.
Записи касових операцій починаються на лицьовому боці невідривної частини аркуша (після рядка "Залишок на початок дня").
Спочатку аркуш згинають по лінії відрізу, підкладаючи відривну частину аркуша під ту, яка залишається в книзі. Для ведення записів відривну частину аркуша накладають на лицьовий бік невідривної частини та продовжують записи по горизонтальному лініюванню зворотного боку невідривної частини аркуша.
Бланк звіту до закінчення операцій дня, у який вони проводилися, не відривається.
У рядку форми "у тому числі на зарплату" зазначається сума за відомостями на виплату грошей, що не списана на видаток каси.
Каса за “__” _________ 20__ р. Сторінка ________
| Номер доку-мента | Від кого отримано чи кому видано | Номер кореспон-дуючого рахунку, субрахунку | Надход-ження | Видаток | Л і н і я в і д р і з у | Номер доку-мента | Від кого отримано чи кому видано | Номер кореспон-дуючого рахунку, субрахунку | Надход-женьня | Видаток |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Залишок на початок дня | Х | |||||||||
| Разом за день | ||||||||||
| Залишок на кінець дня, | Х | |||||||||
| у тому числі на зарплату | Х | |||||||||
| Касир ________________ (підпис) Запис в касовій книзі перевірив і документи
видаткових одержав. Бухгалтер ______________ (підпис) | ||||||||||
| _________________________ | ||||||||||
(словами) (словами)Додаток 4
до Положення про ведення касових операцій
у національній валюті в Україні
Типова форма № КО-3а,
| Ідентифікаційний | ||||
| (найменування підприємства (установи, організації)) | код ЄДРПОУ |
| ||
ЖУРНАЛ
Реєстрації прибуткових і видаткових касових документів
Р.
| Прибутковий документ | Сума | Примітки | Видатковий документ | Сума | Примітки | ||
| дата | номер | дата | номер | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Примітка. Ця форма ведеться на розсуд керівництва замість ведення журналу за формою № КО-3.
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 393; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!