Документування касових операцій та операцій з іншими грошовими коштами
| Додаток 2 до Положення про ведення касових операцій Типова форма № КО-1
Ідентифікаційний
_____________________________________________ (найменування підприємства (установи, організації))
Прибутковий касовий ордер № ____ від “__” ___________ 20__ р.
|
Л і н і я в і д р і з у
|
______________________________________ (найменування підприємства (установи, організації))
Квитанція до прибуткового касового ордера № ___ від “__” _________ 20__ р.
Прийнято від _______________________________ ___________________________________________
Підстава: __________________________________ ___________________________________________
Сума ______________________________________ (словами) _____________________________ грн. _____ коп.
М.П.
Головний бухгалтер __________________________________ (підпис, прізвище, ініціали)
Касир _____________________________________ (підпис, прізвище, ініціали)
| ||||||
| Кореспондую-чий рахунок, субрахунок | Код аналітичного рахунку | Сума цифрами | Код цільового призначення |
| ||||
|
Прийнято від _____________________________________________________ _________________________________________________________________ Підстава: ________________________________________________________ _________________________________________________________________ Сума ____________________________________________________________ ______________________________________ грн. _____ коп. (словами) Додатки: _________________________________________________________ _________________________________________________________________
Головний бухгалтер ________________________________
(підпис, прізвище, ініціали) Одержав касир ____________________________________ (підпис, прізвище, ініціали)
| ||||||||
Додаток 3
до Положення про ведення касових операцій
у національній валюті в Україні
Типова форма № КО-2
| Ідентифікаційний | ||||
| (найменування підприємства (установи, організації)) | код ЄДРПОУ |
| ||
Видатковий касовий ордер
від "__" ___________ 20__ р.
| Номер документа | Дата складання | Кореспондуючий рахунок, субрахунок | Код аналітичного рахунку | Сума | Код цільового призначення | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Видати _______________________________________________________________________________________________
(прізвище, ім’я, по батькові)
Підстава: _____________________________________________________________________________________________
Сума ____________________________________________________________________________________ грн. ___ коп.
(словами)
Додаток: _____________________________________________________________________________________________
Керівник ____________________________________ Головний бухгалтер __________________________________
(підпис, прізвище, ініціали) (підпис, прізвище, ініціали)
|
|
|
Одержав: ________________________________________________________________ грн. __ коп.
(словами)
«___» ________________ 20__ р. Підпис одержувача ____________________________
За ___________________________________________________________________________________________________
(найменування, номер, дата та місце видачі документа, який засвідчує особу одержувача)
______________________________________________________________________________________________________
Видав касир __________________________________
(підпис, прізвище, ініціали)
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Касова книга
Ця типова форма застосовується для обліку руху грошей у касі. Кожна сторінка касової книги складається з двох рівних частин: одна з них (з горизонтальним лініюванням) заповнюється касиром як перший примірник та залишається в книзі, друга (без горизонтального лініювання) заповнюється з лицьового і зворотного боків через копіювальний папір і як звіт касира є відривною частиною аркуша. Перші та другі примірники сторінок нумеруються однаковими номерами.
|
|
|
Записи касових операцій починаються на лицьовому боці невідривної частини аркуша (після рядка "Залишок на початок дня").
Спочатку аркуш згинають по лінії відрізу, підкладаючи відривну частину аркуша під ту, яка залишається в книзі. Для ведення записів відривну частину аркуша накладають на лицьовий бік невідривної частини та продовжують записи по горизонтальному лініюванню зворотного боку невідривної частини аркуша.
Бланк звіту до закінчення операцій дня, у який вони проводилися, не відривається.
У рядку форми "у тому числі на зарплату" зазначається сума за відомостями на виплату грошей, що не списана на видаток каси.
Каса за “__” _________ 20__ р. Сторінка ________
| Номер доку-мента | Від кого отримано чи кому видано | Номер кореспон-дуючого рахунку, субрахунку | Надход-ження | Видаток | Л і н і я в і д р і з у | Номер доку-мента | Від кого отримано чи кому видано | Номер кореспон-дуючого рахунку, субрахунку | Надход-женьня | Видаток | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| Залишок на початок дня
| Х | ||||||||||
| Разом за день | |||||||||||
| Залишок на кінець дня, | Х | ||||||||||
| у тому числі на зарплату | Х | ||||||||||
| Касир ________________ (підпис) Запис в касовій книзі перевірив і документи
видаткових одержав. Бухгалтер ______________ (підпис) | |||||||||||
| _________________________ | |||||||||||
(словами) (словами)Додаток 4
до Положення про ведення касових операцій
у національній валюті в Україні
Типова форма № КО-3а,
| Ідентифікаційний | ||||
| (найменування підприємства (установи, організації)) | код ЄДРПОУ |
| ||
ЖУРНАЛ
Реєстрації прибуткових і видаткових касових документів
Р.
| Прибутковий документ | Сума | Примітки | Видатковий документ | Сума | Примітки | ||
| дата | номер | дата | номер | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Примітка. Ця форма ведеться на розсуд керівництва замість ведення журналу за формою № КО-3.
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 387; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!