Оценка предмета залога
Согласно п. 1 ст. 334 ГК РФ сущность залога заключается в том, что кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом.
Кроме того, необходимо учитывать, что законодатель наделяет залогодержателя правом получить на тех же началах удовлетворение из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества независимо от того, в чью пользу оно застраховано, если только утрата или повреждение не произошли по причинам, за которые залогодержатель отвечает.
Основанием возникновения залогового обязательства по общему правилу, предусмотренному п. 3 ст. 334 ГК РФ, является договор.
В ст. 339 ГК РФ предусмотрены особые требования как к форме договора, так и к его содержанию. Необходимо отметить обширный, по сравнению с другими гражданско-правовыми договорами, перечень условий договора о залоге, которые признаются существенными. К разряду существенных условий договора о залоге отнесены: предмет залога, оценка, существо, размер и срок исполнения основного обязательства, обеспечиваемого залогом, указание на то, у кого находится залоговое имущество.
В соответствии со ст. 336 ГК РФ предметом залога может быть всякое
|
|
|
имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности, требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.
Подобная правовая конструкция предполагает, что предметом залога могут быть вещи, их принадлежности, неотделимые плоды, если иное не предусмотрено законом или договором. Отделимые плоды включаются в предмет залога в случаях и пределах, обусловленных законом или договором.
В зависимости от предмета залога различают следующие его виды:
залог имущества клиента;
залог имущественных прав клиента.
1. Залог имущества клиента включает в себя:
• залог товаров в обороте (товарно-материальных ценностей);
• залог недвижимости (ипотека);
• залог ценных бумаг;
• залог депозитов;
• смешанный залог (в качестве предмета залога могут быть
одновременно заложены товарно-материальные ценности, ценные бумаги и
другие активы и т.д.)
Имущество передаваемого в залог должно принадлежать залогодателю на праве собственности независимо от того обстоятельства, кто выступает в роли последнего -сам должник или по его просьбе третье лицо. В некоторых случаях допускается участие в этих отношениях не собственников имущества, а субъектов хозяйственного ведения, к которым прежде всего относятся государственные и муниципальные предприятия.
|
|
|
Отметим, что согласно п.6 ст. 340 ГК РФ залог распространяется и на имущество, которое может стать собственностью залогодателя в будущем.
В договоре залога необходимо четкого указывать сведения индивидуально определяющих заложенное имущество. При отсутствии таковых договор о залоге не может считаться заключенным.
Практика показывает, что перед заключением договора необходимо составить акт проверки предмета залога с выходом на место. Представитель отдела кредитования банка или иной кредитной организации должен проверить фактическое наличие и по документальным (бухгалтерским) данным предмета залога. Акт со стороны заемщика должны подписать руководитель и главный бухгалтер.
Залог ценных бумаг
Рассматривая особенности залога ценных бумаг, стоит отметить следующие из них:
- залог ордерных векселей осуществляется путем совершения
|
|
|
передаточной надписи-индоссамента. Индоссированная ценная бумага вручается залогодержателю;
- залог ценной бумаги, не передаваемой с помощью индоссамента,
совершается, если иное не предусмотрено законом или договором, путем
вручения бумаги залогодержателю с вручением залогодателю залогового
свидетельства. Отметим, что по соглашению сторон согласно п. 4 ст. 338 ГК
РФ заложенные ценные бумаги могут быть переданы на хранение в депозит
нотариальной конторы;
- доходы с ценных бумаг, являющихся предметом залога,
принадлежат залогодателю, если иное не установлено законом либо
соглашением сторон.
3. Залог имущественных прав включает в себя:
• залог прав на нематериальные активы (патенты, лицензии, ноу-хау, промышленные образцы, товарные знаки, знаки обслуживания и др.);
• залог дебиторской задолженности.
В договоре о залоге прав, которые не имеют денежной оценки, стоимость предмета залога определяется по соглашению сторон. Из этого не следует, что можно закладывать права неимущественного характера. Не может быть предметом залога, к примеру, право автора на имя. Предметом залога не может быть требование, носящее личный характер, а также иные требования, залог которых запрещен (см. п. 1 ст. 336 ГК РФ).
|
|
|
Предметом залога могут быть права арендатора. Право аренды легковых автомашин, станков, оборудования, другого имущества может быть предметом залога и тем самым гарантировать исполнение взятого обязательства. В данном случае надлежит учитывать определенные особенности, касающиеся прежде всего того, что имущество в аренду сдается на определенный срок. Следовательно, можно заложить арендованное имущество исключительно на период аренды, поскольку право с определенным сроком действия может быть заложено только до истечения срока его действия лишь с согласия собственника арендуемой вещи, если йное не предусмотрено законом. Залог права аренды не допускается без согласия собственника арендуемой вещи или лица, имеющего право хозяйственного ведения, если законом или договором запрещено отчуждение этого права без согласия данных лиц (см. ч. 2 п. 3 ст. 335 ГК РФ).
Согласно п. 2 ст. 336 ГК РФ залог отдельных видов имущества, в частности, имущества граждан, на которое не допускается обращение взыскания, может быть законом запрещен или ограничен. На сегодняшний день эти ограничения устанавливаются достаточно большим количеством законов и подзаконных нормативных актов.
Не могут быть предметом залога:
• пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов (см. п. 2 ст. 15 Федеральный закон от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах");
• запасы государственного резерва независимо от места их размещения, здания, сооружения и другое имущество входящих в систему государственного резерва организаций, а также земельные участки, на которых эти организации расположены, и участки недр, которые используются для хранения государственного резерва (см. п. 3 ст. 6 Федерального закона от 29 декабря 1994 года № 79-ФЗ "О государственном материальном резерве");
• временно вывозимые культурные ценности, постоянно хранящиеся в государственных и муниципальных музеях, архивах, библиотеках, иных государственных хранилищах (см. ч. 4 ст. 28 Закона РФ от 15 апреля 1993 года № 4804-1 "О вывозе и ввозе культурных ценностей");
• в соответствии с положениями п. 3 Указа Президента РФ от 28 февраля 1996 года № 293 "О дополнительных мерах по развитию ипотечного кредитования" не допускается ипотека участков недр, особо охраняемых природных территорий, иного имущества, изъятого из оборота, имущества, на которое в соответствии с федеральным законом не может быть обращено взыскание, многоквартирных и индивидуальных жилых домов и квартир, находящихся в государственной или муниципальной собственности;
• изделия, содержащие золото и серебро и не относящиеся к
ювелирным и другим бытовым изделиям, а также полуфабрикаты, со
держащие золото и серебро и используемые для изготовления изделий,
содержащих золото и серебро (включая ювелирные и другие бытовые
изделия) (см. п. 25 Постановления Правительства РФ от 30 июня 1994 года№
756 "Об утверждении Положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации").
Оценка предмета залога
С предметом залога неразрывно связаны и другие существенные условия договора. Прежде всего речь идет о необходимости оценки предмета залога. Безусловно, что определение реальной стоимости предмета залога необходимо обеим сторонам, но в большей степени в этом заинтересован прежде всего кредитор, так как кредитные, обязательства неминуемо сопряжено с риском неисполнения или ненадлежащего исполнения денежного обязательства должником.
Кредитору необходимо знать реальную стоимость заложенного имущества по следующим причинам. Прежде всего залог будет эффективен и практичен лишь в том случае, если будет обеспечивать не только уплату залогодержателю основной суммы долга, но и возмещение убытков, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением должником своих обязанностей, возмещение процентов за неправомерное пользование чужими денежными средствами, судебных издержек и иных расходов, вызванных обращением взыскания на заложенное имущество, возмещение расходов, связанных с реализацией заложенного имущества.
Именно по этим причинам реальная стоимость заложенного имущества должна превышать размер основного обязательства.
В настоящий момент основным нормативным правовым актом в данном случае является Федеральный закон от 29 июля 1998 года № 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации".
Основным документом, подтверждающим реальную стоимость предмета залога, является отчет об оценки объекта. Согласно положениям ст. 11 названного выше Федерального закона отчет не должен допускать неоднозначного толкования или вводить в заблуждение. В отчете в обязательном порядке указываются дата проведения оценки объекта оценки, используемые стандарты оценки, цели и задачи проведения оценки объекта оценки, а также приводятся иные сведения, которые необходимы для полного и недвусмысленного толкования результатов проведения оценки объекта оценки, отраженных в отчете.
В случае, если при проведении оценки объекта определяется не рыночная стоимость, а иные виды стоимости, в отчете должны быть указаны критерии установления оценки объекта и причины отступления от возможности определения его рыночной стоимости. В отчете должны быть указаны:
• дата составления и порядковый номер отчета;
• основание для проведения оценщиком оценки объекта;
• юридический адрес оценщика и сведения о
выданной ему лицензии на осуществление оценочной деятельности по данному виду имущества;
• точное описание объекта оценки, а в отношении объекта оценки,
принадлежащего юридическому лицу, - реквизиты юридического лица и
балансовая стоимость данного объекта оценки;
• стандарты оценки для определения соответствующего вида
стоимости объекта оценки, обоснование их использования при проведении
оценки данного объекта, перечень использованных при проведении его
оценки данных с указанием источников их получения, а также принятые при
проведении оценки допущения;
• последовательность определения стоимости
объекта оценки и ее итоговая величина, а также ограничения и пределы применения полученного результата;
• дата определения стоимости объекта оценки;
перечень документов, используемых оценщиком и устанавливающих количественные и качественные характеристики объекта оценки. Отметим, что отчет может также содержать иные сведения, которые, по мнению оценщика являются существенно важными для полноты отражения примененного им метода расчета стоимости конкретного объекта оценки. Отчет собственноручно подписывается оценщиком и заверяется его печатью.
Итоговая величина рыночной или иной стоимости объекта оценки (в данном случае предмета залога), указанная в отчете, признается достоверной и рекомендуемой для целей совершения сделки с объектом оценки, если в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, или в судебном порядке не установлено иное.
Как правило, расходы, связанные с проведением оценки предмета залога, возлагаются на залогодателя.
Необходимость указания в договоре о залоге сведений об основном обязательстве, которое обеспечивается залогом, также содержится в ст. 339 ГК РФ. Для уяснения сущности залогового обязательства необходимо подчеркнуть, что залог всегда носит акцессорный (дополнительный) характер по отношению к основному обязательству, исполнение которого он обеспечивает. Подобный акцессорный характер данного способа обеспечения исполнения обязательств означает, что залоговое обязательство всегда разделяет судьбу основного обязательства, то есть:
• прекращение обеспеченного залогом обязательства согласно положениям п. 1 ст. 352 ГК РФ неминуемо влечет за собой и прекращение залога;
• признание недействительным основного обязательства (например, кредитного договора) влечет за собой признание недействительным и договора о залоге, если иное не установлено законом (см. п. 3 ст. 329 ГК РФ);
• в то же время, в силу п. 2 указанной выше статьи, недействительность
соглашения о залоге не влияет на действительность основного обязательства
(например, кредитного договора).
В качестве одного из критериев классификации залога выступает место нахождения заложенного имущества. Иными словами, речь идет о таких вариантах залога, которые связаны (либо не связаны) с передачей заложенного имущества залогодержателю.
v Видами залога, в результате которого имущество остается у залогодателя являются: ипотека, залог товаров в обороте, твердый залог, залог с владением и пользованием третьих лиц. Разновидностями вариантов залога, связанных с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклада), являются: залог драгоценных металлов и камней, валютных ценностей и ценных бумаг, документов о праве владения, пользования, прав на объекты собственности и т.д.
Дата добавления: 2015-12-20; просмотров: 19; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!