Журнал регистрации хозяйственных операций за январь 2014г.
| Дата | Документ, содержание хоз. операции | Дебет | Кредит | Сумма | Комментарий |
| 01.01 | Акт об оказании услуг. Реализация товаров и услуг | 60.01 | 60.01 | 7708,00 | ООО «Кафе АНТАРЕС» |
| 01.01 | Акт об оказании услуг. Реализация товаров и услуг | 62.01 | 90.01.1 | 14000,00 | ИП Тупикина |
| 09.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета поставщику | 60.01 | 72,05 | Телеком-67 | |
| 09.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета, услуги банка | 91.02 | 21,00 | Комиссия, ОАО АКБ "СВЯЗЬ-БАНК" | |
| 09.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета НДФЛ за декабрь 2013г. | 68.01 | 7388,00 | ||
| 10.01 | Акт об оказании услуг. Реализация товаров и услуг | 62.01 | 90.01.1 | 7708,00 | ООО «Кафе АНТАРЕС» |
| 10.01 | Приходный кассовый ордер. Возврат подотчета | 50.01 | 71.01 | 22745,50 | Беляцкая М.А. |
| 10.01 | Расходный кассовый ордер. Выплата заработной платы за декабрь 2013г. | 50.01 | 22745,50 | Платежная ведомость | |
| 13.01 | Выписка банка. Перечисление с расчетного счета налогов ФСС за декабрь ФФОМС за декабрь Страховая часть ПФР Накопительная часть ПФР | 69.01 69.03.01 69.02.1 69.02.2 | 1729,38 3041,31 9541,37 3578,01 | ||
| 13.01 | Акт об оказании услуг. Услуги связи | 20.01 | 60.01 | 4800,00 | Русь-Телеком |
| 15.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета, услуги банка | 91.02 | 24,00 | ||
| 15.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета за аренду нежилого помещения | 60.01 | 20000,00 | ИП Зайцева | |
| 15.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета поставщику услуг (за право использование части телекоммуникационной стойки в январе) | 60.01 | 922,47 | ОРТПЦ | |
| 15.01 | Выписка банка. Поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя | 62.01 | 19000,00 | Лесоторговая база | |
| Дата | Документ, содержание хоз. операции | Дебет | Кредит | Сумма | Комментарий |
| 16.01 | Акт об оказании услуг. Обучение сотрудников | 20.01 | 60.01 | Консультант | |
| 16.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета, услуги банка | 91.02 | 21,00 | ||
| 16.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета поставщику услуг | 60.01 | 4800,00 | Русь-Телеком | |
| 16.01 | Выписка банка. Поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя | 62.01 | 2000,00 | ОРР | |
| 20.01 | Выписка банка. Поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя (аванс) | 62.02 | 25000,00 | Буденков Д.Ю. | |
| 24.01 | Приходный кассовый ордер. Возврат подотчета | 50.01 | 71.01 | 7254,50 | Беляцкая М.А, |
| 24.01 | Приходный кассовый ордер. Возврат подотчета | 50.01 | 71.01 | 14970,76 | Зайцев В.А. |
| 24.01 | Расходный кассовый ордер. Выплата аванса за январь 2014г. | 50.01 | 22000,00 | Платежная ведомость №2 | |
| 24.01 | Расходный кассовый ордер. Выдача подотчет | 71.01 | 50.01 | 225,26 | Беляцкая М.А, |
| 27.01 | Выписка банка. Поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя | 62.01 | 34300,00 | РекЛайн | |
| 27.01 | Выписка банка. Поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя | 62.01 | 6860,00 | РекЛайн | |
| 27.01 | Выписка банка. Поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя | 62.01 | 7998,90 | РекЛайн | |
| 27.01 | Выписка банка. Поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя | 62.01 | 41160,00 | РекЛайн | |
| 28.01 | Выписка банка. Поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя | 62.01 | 25000,00 | Доктор Борменталь | |
| 29.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета поставщику услуг | 60.01 | 15000,00 | Попов А.Г. | |
| Дата | Документ, содержание хоз. операции | Дебет | Кредит | Сумма | Комментарий |
| 29.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета, услуги банка | 91.02 | 24,00 | ||
| 30.01 | Выписка банка. Поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя (аванс) | 62.02 | 40000,00 | С-Авто | |
| 31.01 | Акт оказанных услуг. Реализация товаров и услуг | 62.01 | 90.01.1 | 19000,00 | Лесоторговая база |
| 31.01 | Акт оказанных услуг. Реализация товаров и услуг | 62.01 | 90.01.1 | 847,46 | Радио Ретро |
| 31.01 | Зачет аванса от покупателя | 62.02 | 62.01 | 25000,00 | Буденков Д.Ю. |
| 31.01 | Акт оказанных услуг. Реализация товаров и услуг | 62.01 | 90.01.1 | 25000,00 | Буденков Д.Ю. |
| 31.01 | Акт оказанных услуг. Реализация товаров и услуг | 62.01 | 90.01.1 | 30000,00 | ИП Белявская |
| 31.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета поставщику услуг | 60.01 | 10000,00 | Попов А.Г. | |
| 31.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета, услуги банка | 91.02 | 400,00 | ||
| 31.01 | Выписка банка. Списание с расчетного счета, услуги банка | 91.02 | 48,00 | ||
| 31.01 | Акт оказанных услуг. Реализация товаров и услуг | 62.01 | 90.01.1 | 2000,00 | ОРР |
| 31.01 | Акт об оказании услуг. Услуги связи | 20.01 | 60.01 | 100,22 | Телеком-67 |
| 31.01 | Акт об оказании услуг. Услуги (за право использование части телекоммуникационной стойки в феврале) | 20.01 | 60.01 | 922,47 | ОРТПЦ |
| 31.01 | Акт об оказании услуг. Аренда офиса | 20.01 | 60.01 | 10000,00 | ИП Зайцева |
| 31.01 | Расчетная ведомость. Начисление заработной платы за январь | 20.01 | 60734,05 | ||
| 31.01 | Начисление НДФЛ | 68.01 | 7532,00 | ||
| 31.01 | Начислены взносы ФСС ФФОМС ПФР ФСС НС | 20.01 20.01 20.01 20.01 | 69.01 69.03.1 69.02.1 69.11 | 1761,29 3097,44 13361,49 121,47 | |
| 31.01 | Акт об оказании услуг. Аренда частоты | 20.01 | 60.01 | 108541,00 | Радио Ретро |
| Дата | Документ, содержание хоз. операции | Дебет | Кредит | Сумма | Комментарий |
| 31.01 | Авансовый отчет. Приобретены материалы подотчетным лицом | 20.01 | 71.01 | 18095.85 | Зайцев В.А. |
| 31.01 | Акт оказанных услуг. Реализация товаров и услуг | 62.01 | 90.01.1 | 26288,00 | ООО «Кафе АНТАРЕС» |
| 31.01 | Корректировка долга. Взаимозачет | 60.01 | 62.01 | 26288,00 | ООО «Кафе АНТАРЕС» |
| 31.01 | Начислена амортизация основных средств | 20.01 | 02.01 | 3083,32 | |
| ИТОГО | 1221233,81 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборотная ведомость за январь 2014г. | ||||||
| Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 869 998,02 | 869 998,02 | |||||
| 01.01 | 869 998,02 | 869 998,02 | ||||
| 780 452,50 | 3 083,32 | 783 535,82 | ||||
| 02.01 | 780 452,50 | 3 083,32 | 783 535,82 | |||
| 92 577,75 | 92 577,75 | |||||
| 10.09 | 92 577,75 | 92 577,75 | ||||
| 225 918,60 | 225 918,60 | |||||
| 20.01 | 225 918,60 | 225 918,60 | ||||
| 44 970,76 | 44 970,76 | |||||
| 50.01 | 44 970,76 | 44 970,76 | ||||
| 107 897,40 | 201 318,90 | 185 151,59 | 124 064,71 | |||
| 151 070,05 | 193 331,52 | 133 371,69 | 91 110,22 | |||
| 60.01 | 152 370,05 | 193 331,52 | 133 371,69 | 92 410,22 | ||
| 60.02 | 1 300,00 | 1 300,00 | ||||
| 94 582,96 | 149 843,46 | 252 606,90 | 8 180,48 | |||
| 62.01 | 725 890,43 | 124 843,46 | 187 606,90 | 663 126,99 | ||
| 62.02 | 631 307,47 | 25 000,00 | 65 000,00 | 671 307,47 | ||
| 3 969,33 | 7 388,00 | 7 532,00 | 4 113,33 | |||
| 68.01 | 7 388,00 | 7 388,00 | 7 532,00 | 7 532,00 | ||
| 68.12 | 3 418,67 | 3 418,67 | ||||
| 13 677,02 | 17 890,07 | 18 341,69 | 14 128,64 | |||
| 69.01 | 1 519,71 | 1 729,38 | 1 761,29 | 1 551,62 | ||
| 69.02 | 9 981,17 | 13 119,38 | 13 361,49 | 10 223,28 | ||
| 69.02.1 | 7 177,85 | 9 541,37 | 13 361,49 | 10 997,97 | ||
| 69.02.2 | 2 803,32 | 3 578,01 | 774,69 | |||
| 69.03 | 2 313,09 | 3 041,31 | 3 097,44 | 2 369,22 | ||
| 69.03.1 | 2 313,09 | 3 041,31 | 3 097,44 | 2 369,22 | ||
| 69.11 | 136,95 | 121,47 | 15,48 | |||
| 22 745,50 | 52 277,50 | 60 734,05 | 31 202,05 | |||
| 44 970,76 | 225,26 | 63 066,61 | 17 870,59 | |||
| 71.01 | 44 970,76 | 225,26 | 63 066,61 | 17 870,59 | ||
| 453 935,63 | 453 935,63 | |||||
| 76.05 | 453 935,63 | 453 935,63 | ||||
| 30 000,00 | 30 000,00 | |||||
| 80.09 | 30 000,00 | 30 000,00 | ||||
| 662 048,12 | 662 048,12 | |||||
| 84.01 | 662 048,12 | 662 048,12 | ||||
| 225 918,60 | 225 918,60 | |||||
| 90.01 | 124 843,46 | 124 843,46 | ||||
| 90.01.1 | 124 843,46 | 124 843,46 | ||||
| 90.02 | 225 918,60 | 225 918,60 | ||||
| 90.02.1 | 225 918,60 | 225 918,60 | ||||
| 90.09 | 101 075,14 | 101 075,14 | ||||
| 538,00 | 538,00 | |||||
| 91.02 | 538,00 | 538,00 | ||||
| 91.09 | 538,00 | 538,00 | ||||
| 101 613,14 | 101 613,14 | |||||
| 99.01 | 101 613,14 | 101 613,14 | ||||
| 99.01.1 | 101 613,14 | 101 613,14 | ||||
| Итого | 1 663 962,52 | 1 663 962,52 | 1 221 233,81 | 1 221 233,81 | 1 642 189,25 | 1 642 189,25 |
Приложение № 1
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 02.07.2010 № 66н
(в ред. Приказа Минфина РФ
от 05.10.2011 № 124н)
Дата добавления: 2015-12-17; просмотров: 13; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!