Вторичные лицензии.

⇐ ПредыдущаяСтр 24 из 43Следующая ⇒

Лицензии, выдаваемые в порядке расширения деятельности кредитной организации, предоставляются тем действующим кредитным организациям, которые желают увеличить круг выполняемых ими банковских операций.

4. После истечения шести месяцев с момента получения первичной лицензии банку могут быть выданы следующие виды лицензий:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов ("металлическая" лицензия). Данная лицензия может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

Банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, может быть выдана лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, если в соответствии со ст. 36 Закона о банках им соблюдаются следующие условия:

1) размер собственных средств (капитала) этого банка составляет величину не менее 3 млрд. 600 млн. руб.;

2) банк соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

Вторичные лицензии, которые могут быть выданы банку, с момента государственной регистрации которого прошло не менее двух лет и который отвечает требованиям Банка России для участия в системе страхования вкладов:

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях. Исключение предусмотрено в ст. 36 Закона о банках;

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Исключение предусмотрено в ст. 36 Закона о банках.

Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте может быть выдана банку при наличии у него лицензии на право осуществления банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) или одновременно с ней;

Генеральной является лицензия на осуществление банковских операций, предоставляющая кредитной организации право осуществлять банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте, привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте (ст. 11.2 Закона о банках). Она содержит все возможные банковские операции и является основной. Однако она может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала). Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии.

Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать филиалы, представительства и дочерние организации на территориях иностранных государств (ст. 35 Закона о банках).

На практике кредитные организации, которые занимаются разными видами деятельности, не запрещенными ст. 5 Закона о банках, вынуждены получать гораздо больше видов лицензий, чем перечислено выше. Причем Банк России лицензирует только банковскую деятельность. Остальные виды лицензий выдаются иными уполномоченными органами. Например, из годового отчета Банка "Зенит" за 2004 г. следует, что этот банк имеет следующие виды лицензий:

- генеральная лицензия на осуществление банковских операций;

- генеральная лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами;

- лицензия на экспорт золота;

- лицензия на экспорт серебра;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами;

- лицензия на совершение фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле на территории Российской Федерации;

- лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов;

- лицензия на осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну;

- лицензия на предоставление услуг в области шифрования информации, не содержащей сведений, составляющих государственную тайну, пользователям системы международного электронного финансового документооборота S.W.I.F.T.;

- лицензия на осуществление технического обслуживания шифровальных средств в системе международного электронного финансового документооборота S.W.I.F.T.;

- лицензия на предоставление услуг в области шифрования информации, не содержащей сведений, составляющих государственную тайну, держателям банковских карт международных платежных систем;

- лицензия на осуществление технического обслуживания шифровальных средств в международных платежных системах с использованием банковских карт;

- лицензия на осуществление деятельности по техническому обслуживанию шифровальных средств, предназначенных для криптографической защиты информации, не содержащей сведений, составляющих государственную тайну, при ее обработке, хранении и передаче по каналам связи, в системе электронного документооборота банка;

- лицензия на предоставление услуг в области шифрования информации, не содержащей сведений, составляющих государственную тайну, в системе электронного документооборота банка;

- лицензия на осуществление деятельности по распространению шифровальных средств <1>.

--------------------------------

<1> См.: "Банк Зенит". Годовой отчет. 2004. М.: Банк Зенит, 2004. С. 15.

Глава 16. ВИДЫ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,

ВХОДЯЩИХ В БАНКОВСКУЮ СИСТЕМУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

§ 1. Виды банков

В соответствии со ст. 1 Закона о банках кредитные организации различаются в зависимости от видов выполняемых ими операций.

Виды банков. В определении банка, содержащемся в ст. 1 Закона о банках, выделены следующие три главных признака банка. Во-первых, банк - это кредитная организация. Во-вторых, только банку предоставлено право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет, а также открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. В-третьих, только банк вправе осуществлять указанные операции в этой совокупности. Если хотя бы один из указанных признаков отсутствует, организация не может рассматриваться как банк.

Анализ законодательства и банковской практики позволяет выделить следующие виды банков.

1. Универсальные (осуществляющие широкий круг банковских операций) и специализированные (оказывающие преимущественно какой-то один вид банковских услуг). В России, как и в других странах, практика идет в основном по пути создания универсальных банков. Поэтому такая классификация является в известной мере условной. Можно, однако, выделить отдельные банки, история создания и развития которых позволяет сделать вывод о некоторой специализации на какой-либо одной группе банковских операций. Например, Сберегательный банк РФ преимущественно обслуживает физических лиц. Поэтому его специализация - сберегательное дело. Однако этот банк имеет генеральную лицензию и поэтому оказывает клиентуре весь спектр банковских услуг, как и любой другой банк. Головной банк банковской группы ВТБ - ОАО "Банк ВТБ" - специализируется на обслуживании крупного и среднего бизнеса, ЗАО "Банк ВТБ-24" - на обслуживании физических лиц и ОАО "Банк ВТБ Северо-Запад" - на обслуживании юридических лиц, расположенных на Северо-Западе России.

2. Банки, имеющие филиалы, и бесфилиальные банки. В литературе отмечается <1>, что в настоящее время тенденция развития банковского законодательства идет по пути разделения банков на категории в зависимости от величины активов и наличия филиальной сети. Об этом свидетельствует использование в нормативных актах Банка России термина "крупная кредитная организация с широкой сетью подразделений" (далее - крупная кредитная организация), под которой понимается кредитная организация, имеющая подразделения более чем в 80% субъектов Российской Федерации и величину активов 1,5 и более трл. руб. Появление указанной категории кредитных организаций связано с появлением особенностей в правовом регулировании их деятельности. Так, в соответствии с указанием Банка России от 12 ноября 2009 г. N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" <2>, Положением Банка России от 7 августа 2009 г. N 342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" <3> для крупных кредитных организаций, имеющих филиалы, установлены иные сроки представления отчетности, расчета обязательных резервов в сравнении со сроками представления документов кредитной организацией, не являющейся крупной. К крупным кредитным организациям применяется механизм усреднения обязательных резервов. Инструкцией Банка России от 24 августа 1998 г. N 76-И "Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранных государств" <4> установлены особенности организации банковского надзора за указанной категорией кредитных организаций. Инструкцией определено, что необходимость выделения банков, имеющих филиалы, в самостоятельную надзорную категорию объясняется тем, что эти банки наряду с общими рисками, присущими банковской деятельности, подвержены повышенным региональному и страновому рискам, а также дополнительному риску потери управляемости.

--------------------------------

<1> См.: Сингур О.И. Правовые аспекты восстановления платежеспособности кредитных организаций: Канд. дис. М., 2008. С. 178 - 179.

<2> Вестник Банка России. 2009. N 75 - 76.

<3> Вестник Банка России. 2009. N 55.

<4> Вестник Банка России. 1998. N 63.

3. Акционерные и паевые банки. Паевыми называются банки, созданные в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью. Такое название не носит правовой характер, а является исторически сложившимся.

4. Характер инвестиций в уставные капиталы банков позволяет различать государственные (муниципальные) и частные банки, а также банки с иностранными инвестициями.

По общему правилу ст. 11 Закона о банках использование средств бюджетов всех уровней, а также иного государственного и муниципального имущества для формирования уставных капиталов банков не допускается. Исключения из этого правила должны быть специально предусмотрены законодательными актами соответствующего уровня. Этими же актами может определяться доля участия государственных или муниципальных средств в капиталах банков. Так, участие Российской Федерации в уставном капитале Сбербанка России осуществляется через Банк России в соответствии со ст. 8 Закона о Банке России.

Частные банки создаются юридическими и физическими лицами на общих основаниях.

Законодательству известны следующие формы участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации. Из ст. ст. 17 и 18 Закона о банках, а также из ч. 8 ст. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" следует, что на территории Российской Федерации могут создаваться кредитные организации с иностранными инвестициями и открываться филиалы иностранных банков. Кредитные организации с иностранными инвестициями являются юридическими лицами российского права, созданными по законодательству Российской Федерации, которые отличаются от других кредитных организаций только составом участников (все или часть из которых - нерезиденты), а также источником формирования уставного капитала: полностью или частично - средства нерезидентов.

Понятие филиалов иностранных банков может быть раскрыто прежде всего через понятие "иностранный банк". В соответствии со ст. 1 Закона о банках иностранным следует считать банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Следовательно, критерий для выявления статуса банка должен определяться личным законом иностранного юридического лица, т.е. иностранным, а не российским правом. Аналогичным образом российский законодатель определяет понятие "филиал иностранного банка". Из редакции ч. 8 ст. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" следует, что филиалами иностранных кредитных организаций могут быть признаны только те организации, которые созданы как филиалы банков в соответствии с законодательством иностранных государств. Однако для осуществления банковской деятельности на территории Российской Федерации они должны иметь лицензию Центрального банка РФ. Таким образом, статус филиала иностранного банка должен определяться по законодательству головного банка, а объем специальной дееспособности его филиала, действующего на территории Российской Федерации, - по лицензии Банка России, т.е. фактически по российскому законодательству.

Российские банки с иностранным участием и филиалы иностранных банков могут открываться на территории Российской Федерации только в пределах квоты (предельного размера) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации. Эта квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории РФ. Предполагается, что Банк России обязан прекращать выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями и филиалам иностранных банков при достижении указанной квоты. В соответствии со ст. 18 Закона о банках размер квоты должен устанавливаться федеральным законом по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России. На сегодняшний день такой федеральный закон отсутствует. В 1993 г. решением Совета директоров Центрального банка Российской Федерации (протокол N 13 от 29 марта 1993 г.) был установлен лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны на уровне 12%.

В настоящее время в России наблюдается резкий рост доли зарубежного капитала в российской банковской системе, который, по мнению аналитиков, угрожает суверенитету страны. По оценкам президента Ассоциации российских банков Г.А. Тосуняна, в течение первой половины 2007 г. присутствие иностранцев выросло с 15 до 21%, а после вступления в ВТО рискует подняться до 67%. В апреле 2007 г. бельгийская группа КВС приобрела 92,5% акций Абсолют-банка. В 2006 г. венгерский OTP Bank купил 96,4% Инвестсбербанка. В основном все ведущие страны позволяют иностранному капиталу иметь долю не более 10 - 15%, максимум 20%, подчеркнул Г.А. Тосунян. В Германии и Италии доля иностранного присутствия в совокупном капитале банковской системы составляет 6 - 7%, в США - 7%, во Франции, Испании и Нидерландах - 12 - 14%, в Турции и на Украине - более 35%, в Польше и Латвии - 65%, в Великобритании и Финляндии - 60 - 70%, в Чехии и Венгрии - 70 - 80%, в Литве - 85%, в Эстонии - 98%. Меньше всего доля иностранцев в китайских банках - 2% <1>.

--------------------------------

<1> Иностранцы наступают // Газета.ru. Финансы. 31 августа 2007 г.

Особенности регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями определяются Положением ЦБ РФ от 23 апреля 1997 г. N 437 "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями" <1>. Для увеличения своего уставного капитала за счет средств нерезидентов кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на отчуждение (в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов. В свою очередь, участники кредитной организации - резиденты должны также получить предварительное разрешение Банка России на отчуждение принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов.

--------------------------------

<1> Вестник Банка России. 1997. N 25.

На практике кредитные организации с иностранными инвестициями создаются в разных формах, в том числе в виде дочерних банков со стопроцентным иностранным капиталом. Центральный банк РФ препятствует открытию на территории Российской Федерации филиалов иностранных банков, которые на сегодняшний день полностью отсутствуют.

Характер инвестиций в уставные капиталы банков (государственные, муниципальные, частные, иностранные), как правило, не влияет на имущественные права банков, образованных с их участием. Практически все банки, созданные по законодательству Российской Федерации, считаются собственниками имущества, переданного в их уставный капитал. Исключение составляют Центральный банк РФ (особое вещное право) и филиалы иностранных банков (собственник определяется по иностранному законодательству).

§ 2. Виды небанковских кредитных организаций

В соответствии со ст. 1 Закона о банках небанковской кредитной организацией названа кредитная организация, которая имеет право осуществлять только отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для отдельных видов небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Таким образом, деление небанковских кредитных организаций на виды осуществляется по российскому законодательству волей Банка России путем издания им нормативных актов, определяющих круг банковских операций, предписанных для того или иного вида небанковских кредитных организаций.

В настоящее время Центральный банк РФ установил допустимые сочетания банковских операций для двух видов небанковских кредитных организаций (НКО): расчетных небанковских кредитных организаций (РНКО) и небанковских депозитно-кредитных организаций.

1. В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 26 апреля 2006 г. N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

- куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо указанных операций РНКО вправе осуществлять сделки, перечисленные в ч. 3 ст. 5 Закона о банках. Кроме того, РНКО могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со ст. 6 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

РНКО не вправе осуществлять следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; открытие и ведение банковских счетов физических лиц; осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам; куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдачу банковских гарантий.

Примером РНКО является Расчетная палата ММВБ. В качестве другого примера можно назвать НКО "Вестерн Юнион ДП Восток" (далее - Вестерн Юнион). В других странах организации Вестерн Юнион считаются легальными неформальными операторами перевода средств (см. ниже). Механизм перевода средств в рамках Вестерн Юнион существенно отличается от механизма перевода средств, установленного законодательством о безналичных расчетах. В платежной системе "Вестерн Юнион" существует свой собственный регламент о переводе средств. Несмотря на имеющиеся различия перевод в рамках Вестерн Юнион сохраняет основной признак банковского перевода - совершение платежа в месте, отличном от места начала перевода. Поэтому для осуществления легальной деятельности на территории Российской Федерации Вестерн Юнион был вынужден в свое время получить лицензию Банка России.

В соответствии со ст. 11 Закона о банках минимальный уставный капитал вновь создаваемой РНКО на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций установлен в сумме 90 млн. руб.

2. В соответствии с п. 1.2 Положения ЦБ РФ от 21 сентября 2001 г. N 153-П "Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции" небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО) вправе осуществлять в рублях и в иностранной валюте следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

- размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

- купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме исключительно от своего имени и за свой счет;

- выдача банковских гарантий.

Помимо указанных банковских операций НДКО вправе заключать любые сделки, перечисленные в ч. 3 ст. 5 Закона о банках, наравне с обычными банками. Для осуществления своей деятельности НДКО вправе открывать корреспондентские счета в кредитных организациях.

НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

НДКО не разрешается также открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

В соответствии со ст. 11 Закона о банках минимальный уставный капитал вновь регистрируемой НДКО установлен в сумме 18 млн. руб. на дату подачи соответствующего ходатайства в Банк России.

Глава 17. ПОНЯТИЕ И ВИДЫ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,

НЕ ВХОДЯЩИХ В БАНКОВСКУЮ СИСТЕМУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

§ 1. Понятие и виды микрофинансовых организаций

Для целей настоящей работы под кредитными организациями, не входящими в банковскую систему ("неформальными" кредитными организациями), мы будем понимать большую группу разнородных юридических лиц, которые на постоянной профессиональной основе занимаются любыми банковскими операциями, но по разным причинам не входят в банковскую систему. В эту категорию подпадают неформальные кредитные организации двух видов: 1) организации, занимающиеся предоставлением кредитов (займов), которые отвечают сформулированному выше экономическому понятию кредитной организации; 2) организации, которые осуществляют другие банковские операции, главным образом безналичные расчеты. Правовое положение указанных организаций различно и может быть рассмотрено только одновременно с учетом каждой разновидности в отдельности.

Первая группа кредитных организаций осуществляет свою деятельность в секторе микрофинансирования. Эти кредитные организации специализируются на предоставлении займов и иных финансовых услуг незначительного размера (от 3 до 10 тыс. долл. США <1>) определенным целевым группам клиентов (главным образом малым предприятиям и предпринимателям без образования юридического лица) <2>. Такие заемщики названы в программном документе TACIS "Микрофинансирование в России" как микропредприятия. Микропредприятием можно считать любой вид самозанятости как в городе, так и на селе. Когда люди трудоустраиваются, делая при этом какие-то материальные вложения, начинается процесс создания малого предприятия. Микропредприятия - это стартовая площадка для предпринимательства <3>. Как правило, такие заемщики испытывают серьезные затруднения с получением кредитов в банках, поскольку рассматриваемые лица не имеют кредитной истории, надежного обеспечения, им требуется кредит очень незначительного размера. Исключительно важным различием между микрофинансированием и "формальным" финансированием является то, что первое обслуживает клиентов без учета прошлых результатов хозяйственной деятельности (начинающие), клиентов без досье заемщика и без зарегистрированного обеспечения. Важной отличительной чертой микрофинансирования является то, что оно преследует цель оказания содействия и защиты, поощряя обращаться за финансовыми услугами тех клиентов, которые обычно сами себя считают "неплатежеспособными" <4>. Далее, в этом же документе со ссылкой на книгу Маргариты Робинсон "Стратегические вопросы микрофинансирования" (1998 г.) приводится следующее определение: "Микрофинансирование представляет собой мелкие финансовые услуги, связанные с выдачей кредитов и приемом депозитов, которые оказываются людям, занимающимся выращиванием сельскохозяйственной продукции или скотоводством; имеющим малые или микропредприятия, на которых производится или перерабатывается продукция, осуществляется ремонт или торговая деятельность; которые оказывают услуги; являются наемными работниками или работают на комиссионных началах; имеют доход от сдачи в аренду небольших участков земли, транспортных средств, рабочего скота, машин и инструментов, а также другим лицам и группам местных жителей в странах с развивающейся экономикой как в городе, так и в сельской местности" <5>.

--------------------------------

<1> В программном документе TACIS "Микрофинансирование в России" (Поддержка развития малого предпринимательства. СМЕРУС 9803. Апрель 2001. С. 13) названо иное нижнее пороговое значение микрокредита - 500 долл. США.

<2> См.: Емелин А.В., Иванов О.М., Мамута М.В., Маркварт Э. Предоставление и рефинансирование кредитов для малого и среднего бизнеса: текущее состояние, проблемы и пути решения: Аналитический доклад // Кредитование малого бизнеса в России и Германии: Материалы совместного российско-германского проекта. М.: OST-EURO, 2005. С. 27.

<3> Программный документ TACIS "Микрофинансирование в России". Поддержка развития малого предпринимательства. СМЕРУС 9803. Апрель 2001. С. 11.

<4> Там же. С. 13.

<5> Программный документ TACIS "Микрофинансирование в России". Поддержка развития малого предпринимательства. СМЕРУС 9803. Апрель 2001. С. 13.

Таким образом, микрофинансированием могут заниматься и банки. Однако они проявляют малую заинтересованность в обслуживании малоимущих. По данным аналитиков, доля кредитования малых предприятий в общем объеме банковского кредитования незначительна и составляет всего 5 - 10%. Слабый интерес банков к этому сектору бизнеса объясняется относительно высокими рисками, связанными с кредитованием вновь создаваемых или существующих непродолжительное время организаций, отсутствием предпосылок системообразующего характера (четкой юридической базы и стимулирующего налогового режима) и большими операционными издержками, приводящими к низкой рентабельности подобных операций <1>.

--------------------------------

<1> См.: Емелин А.В., Иванов О.М., Мамута М.В., Маркварт Э. Предоставление и рефинансирование кредитов для малого и среднего бизнеса: текущее состояние, проблемы и пути решения: Аналитический доклад // Кредитование малого бизнеса в России и Германии: Материалы совместного российско-германского проекта. М.: OST-EURO, 2005. С. 14.

Поэтому рассматриваемая область экономической деятельности традиционно обслуживается не банковским сектором, а так называемыми "микрофинансовыми" кредитными организациями. Все организации, работающие в рассматриваемой области деятельности (кроме банков и других "формальных" кредитных организаций), можно условно разделить на три группы в зависимости от типа их организации:

а) кредитные потребительские кооперативы;

б) частные микрофинансовые организации;

в) специализированные микрофинансовые организации.

§ 2. Кредитные потребительские кооперативы

В соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" <1> кредитный потребительский кооператив (далее - кредитный кооператив) - добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному, и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков). Кредитный кооператив является некоммерческой организацией. Он создается в организационно-правовой форме потребительского кооператива.

--------------------------------

<1> СЗ РФ. 2009. N 29. Ст. 3627.

Деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков) путем: 1) объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков) и иных денежных средств в порядке, определенном Законом о кредитной кооперации и уставом кредитного кооператива; 2) размещения указанных выше денежных средств путем предоставления займов членам кредитного кооператива (пайщикам) для удовлетворения их финансовых потребностей. Членами кредитного кооператива (пайщиками) могут быть физические лица, достигшие возраста 16 лет, и (или) юридические лица. Кредитный кооператив может быть создан не менее чем 15 физическими лицами или пятью юридическими лицами. Если членами кредитного кооператива являются физические и юридические лица одновременно, он может быть создан не менее чем семью указанными лицами.

Кредитные кооперативы могут создавать систему - кредитную кооперацию, включающую наряду с обычными кредитными кооперативами кредитные кооперативы второго уровня, членами которых являются исключительно кредитные кооперативы.

Деятельность кредитного кооператива не является исключительной. В соответствии с ч. 2 ст. 3 Закона о кредитной кооперации кредитный кооператив вправе также заниматься иными видами деятельности при условии, если такая деятельность служит достижению целей, ради которых создан кредитный кооператив, соответствует этим целям и предусмотрена уставом кредитного кооператива. Статьей 6 Закона о кредитных кооперативах кредитному кооперативу запрещено предоставлять займы лицам, не являющимся членами кредитного кооператива (пайщикам), а также вступать в члены других кредитных кооперативов. Указанные ограничения не распространяются на случаи предоставления займов кредитному кооперативу второго уровня и вступления в него в качестве члена.

Кредитный кооператив привлекает денежные средства своих членов на основании договоров займа, заключаемых с юридическими лицами, и договоров передачи личных сбережений, заключаемых с физическими лицами. Кредитный кооператив предоставляет займы своим членам на основании договоров займа, заключаемых между кредитным кооперативом и заемщиком - членом кредитного кооператива (пайщиком).

Деятельность кредитных кооперативов подлежит государственному регулированию. Оно должно осуществляться федеральным органом исполнительной власти, определяемым Правительством РФ <1>, компетенция которого сопоставима с надзорной компетенцией Банка России, которую он осуществляет в отношении кредитных организаций.

--------------------------------

<1> В настоящее время такой орган не определен.

В соответствии со ст. 5 Закона о кредитной кооперации уполномоченный федеральный орган исполнительной власти осуществляет следующие функции:

1) принимает в пределах своей компетенции нормативные правовые акты, регулирующие деятельность кредитных кооперативов, их союзов (ассоциаций), саморегулируемых организаций и иных объединений кредитных кооперативов;

2) устанавливает финансовые нормативы деятельности кредитных кооперативов;

3) устанавливает порядок размещения средств резервного фонда кредитного кооператива;

4) ведет Государственный реестр кредитных кооперативов на основе сведений, полученных от уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц;

5) ведет Государственный реестр саморегулируемых организаций кредитных кооперативов, осуществляет включение сведений о некоммерческих организациях в государственный реестр саморегулируемых организаций кредитных кооперативов и исключение сведений о некоммерческих организациях из государственного реестра саморегулируемых организаций кредитных кооперативов в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о саморегулируемых организациях;

6) осуществляет взаимодействие с саморегулируемыми организациями кредитных кооперативов и контроль за исполнением саморегулируемыми организациями кредитных кооперативов и их членами положений настоящего Федерального закона, других федеральных законов и иных нормативных правовых актов в порядке, предусмотренном ст. 41 настоящего Федерального закона;

7) осуществляет контроль за деятельностью кредитных кооперативов, число членов которых превышает 5 тыс. физических и (или) юридических лиц, а также за деятельностью кредитных кооперативов второго уровня;

8) обращается в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

9) осуществляет иные функции, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

В отношении кредитных кооперативов, число членов которых превышает 5 тыс. физических и (или) юридических лиц, и в отношении кредитных кооперативов второго уровня уполномоченный федеральный орган исполнительной власти вправе:

1) запрашивать и получать информацию о финансово-хозяйственной деятельности кредитного кооператива у органов государственной статистики, федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, и у иных органов государственного контроля и надзора;

2) запрашивать и получать у кредитного кооператива учредительные документы, внутренние нормативные документы и иные документы, принятые общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков) и иными органами кредитного кооператива;

3) запрашивать и получать у кредитного кооператива финансовую (бухгалтерскую) отчетность в порядке, установленном уполномоченным федеральным органом исполнительной власти;

4) не чаще одного раза в год проводить плановые проверки соблюдения установленных финансовых нормативов и соответствия деятельности кредитного кооператива настоящему действующему законодательству;

5) проводить внеплановые проверки деятельности кредитных кооперативов на основании заявлений саморегулируемых организаций кредитных кооперативов и иных юридических лиц, физических лиц, органов государственной власти, правоохранительных органов о нарушении кредитным кооперативом действующего законодательства;

6) по итогам проверки деятельности кредитного кооператива давать такому кредитному кооперативу обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в ходе проверки нарушений;

7) при выявлении нарушений действующего законодательства, а также в случае воспрепятствования проведению проверки деятельности кредитного кооператива своим предписанием запретить кредитному кооперативу осуществлять привлечение денежных средств, прием новых членов и выдачу займов до устранения нарушений или до прекращения обстоятельств, послуживших основанием для направления предписания о соответствующем запрете;

8) направлять своих представителей на общее собрание членов кредитного кооператива (пайщиков);

9) обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях:

а) неисполнения кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный уполномоченным федеральным органом исполнительной власти срок;

б) осуществления кредитным кооперативом деятельности, не предусмотренной Законом о кредитной кооперации;

в) неоднократного нарушения кредитным кооперативом действующего законодательства;

10) осуществлять иные права, предусмотренные действующим законодательством.

§ 3. Сельскохозяйственные потребительские

кредитные кооперативы

Деятельность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов основывается на ст. 116 ГК РФ и Федеральном законе от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" <1> (далее - Закон о сельскохозяйственной кооперации). Они являются некоммерческими организациями и создаются в организационно-правовой форме потребительских кооперативов.

--------------------------------

<1> СЗ РФ. 1995. N 50. Ст. 4870.

Сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы представляют собой юридические лица, созданные сельскохозяйственными товаропроизводителями для целей кредитования и сбережения денежных средств членов данных кооперативов (ч. 8 ст. 4 Закона о сельскохозяйственной кооперации). Число членов кредитного кооператива не может быть менее чем 15 граждан и (или) пять юридических лиц и более чем 2 тыс. граждан или 200 юридических лиц. Членами кредитного кооператива не могут быть государственные и муниципальные унитарные предприятия, а также акционерные общества, акции которых находятся в государственной собственности. Кредитные ресурсы сельскохозяйственного кредитного кооператива аккумулируются в фонде финансовой взаимопомощи, который формируется за счет части собственных средств кредитного кооператива и средств, привлекаемых в форме займов, полученных от членов кооператива, ассоциированных членов кооператива, кредитных и иных организаций. При этом займы принимаются только в денежной форме. Передача членами кредитного кооператива и ассоциированными членами кредитного кооператива этому кооперативу средств, не являющихся паевыми взносами, и выдача им займов оформляются договором займа, заключаемым в письменной форме. Договор займа может быть процентным и беспроцентным. Беспроцентный договор может быть заключен кредитным кооперативом только на основании решения общего собрания членов кредитного кооператива. Помимо финансовой помощи сельскохозяйственный кредитный кооператив вправе оказывать своим членам консультационные и иные услуги, соответствующие целям деятельности кооператива. Сельскохозяйственный кредитный кооператив не вправе выдавать займы гражданам или юридическим лицам, не являющимся членами кредитного кооператива; эмитировать собственные ценные бумаги; покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов; осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг (ст. 40.1 Закона о сельскохозяйственной кооперации).

Ввиду наличия специального правового регулирования деятельность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов не подлежит лицензированию, несмотря на определенное сходство ее с банковской деятельностью по приему вкладов и выдаче кредитов.

§ 4. Иные микрофинансовые организации

Частные микрофинансовые организации на практике создаются в разных организационно-правовых формах. Назовем некоторые из них.

В большинстве случаев эти организации были созданы как некоммерческие организации. Так, в октябре 1998 г. была основана "Женская микрофинансовая сеть" в организационно-правовой форме некоммерческого партнерства. В 2005 г. она объединяла организации из семи регионов России. По состоянию на конец 2003 г. общий портфель займов составил 127 млн. руб. <1>. В настоящее время некоммерческое партнерство "Женская микрофинансовая сеть" создало небанковскую депозитно-кредитную организацию с аналогичным названием.

--------------------------------

"Фонд Оппортьюнити России" ("Фора") был создан международной организацией "Оппортьюнити Интернешнл" и ее российскими партнерами в июле 2000 г. "Фора" работает в девяти регионах (областях) европейской территории России (Белгород, Липецк, Нижний Новгород, Новгород Великий, Ростов-на-Дону, Саратов, Санкт-Петербург, Тамбов и Воронеж). Головной офис фонда находится в Нижнем Новгороде. Фонд помощи международному сообществу (ФИНКА) осуществляет программу микрокредитования в Самарской области. Он применяет групповой метод микрокредитования, известный под названием "банковское обслуживание деревни". В Самаре такие деревенские группы образуют 5 - 10 соседей, которые сообща гарантируют получаемые друг другом ссуды, контролируют групповое кредитование и накопление сбережений, а также оказывают взаимную помощь. В настоящее время программа обслуживает 600 клиентов (88% из которых - женщины), а сумма выданных ссуд составляет 570 тыс. долл. США. Собрания групп проводятся еженедельно, и ссуды выдаются без предоставления обеспечения. Процент возврата ссуд составляет 96% <1>. Основной правовой формой микрофинансирования таких организаций является договор займа.

--------------------------------

<1> Программный документ TACIS "Микрофинансирование в России". Поддержка развития малого предпринимательства. СМЕРУС 9803. Апрель 2001. С. 17.

Среди частных микрофинансовых организаций может быть специально выделена группа коммерческих организаций, созданных в форме различных хозяйственных обществ, основной целью деятельности которых является систематическое предоставление займов населению. Иногда такие организации не только предоставляют займы, но оказывают и другие услуги, например передают во временное пользование товары народного потребления на условиях договора аренды с правом последующего выкупа. В соответствии с заключенными договорами арендодатели обязуются приобрести в собственность указанные гражданином (арендатором) товары у определенного продавца с целью предоставления их гражданину за плату во временное владение и пользование (лизинг).

На практике указанный вид микрофинансовых организаций образуется не только банками. Довольно часто их создают банки совместно с клиентами - некредитными организациями. Совершенно очевидно, что такая деятельность осуществляется без лицензии Банка России, без соблюдения экономических нормативов и других пруденциальных правил, установленных для кредитных организаций, а зачастую - без обеспечения. Необязательность резервирования снижает операционные издержки и бумажную волокиту, которая обычно не нравится клиентуре, но повышает все банковские риски. Учитывая, что такие займы чаще всего предоставляются лицам, которые не интересны обычным банкам, микрофинансовые заимодавцы ранее устанавливали на свои услуги очень высокие проценты. Довольно часто банки используют рассматриваемые микрофинансовые организации для обхода пруденциальных требований Банка России и получения дополнительной прибыли. В этом случае кредитование происходит в два этапа. Во-первых, банки предоставляют своим микрофинансовым организациям крупные кредиты, выполняя все требования Банка России, во-вторых, микрофинансовые организации, получившие банковские деньги, выдают их мелкими займами, не соблюдая никаких пруденциальных правил. Очевидная попытка обхода закона породила мнение о притворности заключаемых ими договоров займа (ст. 170 ГК РФ). Соответственно, на практике возник спор относительно законности таких операций.

Для обоснования совершенно противоположных правовых позиций существуют объективные условия. Во-первых, законодательство не содержит четких критериев для разграничения кредитного договора и договора денежного займа за исключением субъектного состава, что несущественно. Между тем деятельность по предоставлению кредитов может осуществляться только на основании лицензии и под контролем Банка России, а деятельность по предоставлению займов таким ограничениям формально не подвергается. Во-вторых, существует мнение Высшего Арбитражного Суда РФ о разграничении кредитного договора и договора займа, которое изложено в п. 4 информационного письма Высшего Арбитражного Суда РФ от 10 августа 1994 г. N С1-7/ОП-555. ВАС РФ полагает, что деятельность по передаче заимодавцем заемщику своих свободных денежных средств с обязательством последнего возвратить эту сумму и выплатить проценты не запрещена законом и не требует лицензирования, если она не носит систематический характер. В-третьих, имеется совершенно противоположное мнение Центрального банка РФ. Оно отражено в его письме от 2 февраля 2005 г. N 06-33-2/482, которое было получено в ответ на запрос Ассоциации российских банков от 24 сентября 2004 г. N А-02/1Е. Банк России указал, что законодательство Российской Федерации не относит деятельность по предоставлению займов исключительно к банковской и не ограничивает состав субъектов договора займа. Данный вид деятельности регулируется ст. ст. 807 - 818 ГК РФ. На основании изложенного Банк России сделал вывод, что организации, не являющиеся кредитными, вправе осуществлять указанную деятельность без банковской лицензии.

Представляется, однако, что данный вывод носит преждевременный характер. Юридическое лицо - некредитная организация не может размещать в качестве займов привлеченные средства. Это право монопольно принадлежит только банку в соответствии со ст. 1 Закона о банках. Аналогично не могут быть использованы привлеченные средства (по сути - вклады) для приобретения товаров с целью последующей передачи в аренду.

Если небанковская организация собирается систематически предоставлять займы и заниматься предоставлением товаров народного потребления в аренду, то для этого случая в законодательстве прямого запрета нет. Однако систематическое осуществление деятельности по предоставлению займов за счет собственных средств может вызывать постоянные нарекания со стороны различных контролирующих органов, учитывая, что разница между кредитным договором и договором займа несущественна, экономическая сущность того и другого договора одинакова. Кроме того, указанное выше отрицательное мнение ВАС РФ по рассматриваемому вопросу, изложенное в п. 4 информационного письма ВАС РФ от 10 августа 1994 г. N С1-7/ОП-555, следует учитывать на практике.

Для окончательного решения указанного вопроса de lege ferendae следует изменить законодательный подход к понятию и правовому регулированию деятельности неформальных кредитных организаций.

Кредитной должна признаваться любая организация, которая на регулярной профессиональной основе предоставляет кредиты. При этом неважно, является ли она коммерческой или некоммерческой организацией. Представляется своевременным признать, что некоммерческая организация также может считаться кредитной организацией. Все указанные неформальные кредитные организации должны подлежать государственному регулированию и надзору.

Среди специализированных микрофинансовых организаций необходимо назвать лизинговые организации, действующие на основании гл. 34 ГК РФ и Федерального закона от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" <1>, и ломбарды, которые специализируются на предоставлении кредитов гражданам под заклад принадлежащего им движимого имущества.

--------------------------------

<1> СЗ РФ. 1998. N 44. Ст. 5394.

Дата добавления: 2016-01-05; просмотров: 21; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 19 20 21 22 232425 26 27 28 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!