Кредит как форма движения ссудного капитала
ТЕМА 6. КРЕДИТ И ЕГО РОЛЬ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ
Кредит как форма движения ссудного капитала
Кредит (лат. creditum –заем от лат. credere — доверять),
кредитные отношения – общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости.
Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т.д.
Существует множество определений понятия «кредит». Например, кредит – это:
- взаимоотношения между кредитором и заемщиком;
- возвратное движение стоимости;
- движение платежных средств на началах возвратности;
- движение ссуженной стоимости;
- движение ссудного капитала;
- размещение и использование ресурсов на началах возвратности;
- предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.
Согласно определению Джона Милля, кредит «есть разрешение одному лицу пользоваться капиталом другого лица».
Итак, по сути, кредит – это форма движения ссудного капитала.
Ссудный капитал – это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.
Необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала: наличие временно свободных оборотных средств у одних хозяйствующих субъектов и, соответственно, потребность в них у других, которая удовлетворяется с помощью кредита.
|
|
|
Существует ряд характерных особенностей отличающих ссудный капитал от капиталов промышленного и торгового. Наиболее полно специфика ссудного капитала проявляется в процессе передачи его от кредитора к заемщику и обратно:
1) Ссудный капитал, как капитал, является собственностью. Его владелец лишь передает (продает) право на его временное использование.
2) Ссудный капитал, как своеобразный товар, обладает некой потребительной стоимостью, определяемой способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль.
3) Существует специфическая форма отчуждения ссудного капитала, заключающаяся в следующем: процедура передачи данного вида капитала от заемщика кредитору в части механизма оплаты носит протяженный во времени характер (в то время как при реализации товара товар должен быть оплачен немедленно)
4) В отличие от промышленного и торгового капиталов, ссудный капитал на стадии передачи его от продавца (кредитора) к покупателю (заемщику) обычно находится лишь в денежной форме.
Источники ссудного капитала.
Источниками ссудного капитала являются финансовые ресурсы, привлекаемые кредитными организациями у государства, юридических и физических лиц.
|
|
|
Выделим два основных способа мобилизации финансовых ресурсов с последующим превращением их в ссудный капитал:
- первый возник на начальном этапе развития кредитных отношений. Заключается в мобилизации временно свободных денежных средств государства, юридических и физических лиц на добровольной основе для последующей капитализации и извлечения прибыли (депозитные счета);
- появление второго способа стало возможным с развитием системы безналичных расчетов. Новым источником формирования ссудного капитала стали средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов (расчетные счета).
Основные участники рынка ссудных капиталов.
К участникам рынка ссудных капиталов относят:
- первичных инвесторов, то есть владельцев свободных финансовых ресурсов, на различных началах мобилизуемых банками.
- специализированных посредников: кредитно-финансовые организации, осуществляющие привлечение денежных средств, превращение их в ссудный капитал и последующую временную передачу его заемщикам на возвратной основе за плату в форме процента;
- заемщиков: юридические, физические лица и государства, испытывающие потребность в финансовых ресурсах и готовые заплатить специализированному посреднику за право их временного использования.
|
|
|
Основные принципы кредита.
Основными принципами кредита, закрепленными в общегосударственном и международном законодательстве, являются:
1) Возвратность кредита – необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.
Только своевременный возврат может гарантировать продолжение уставной деятельности банка.
2) Срочность кредита – необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а точно в определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.
Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – предъявления финансовых санкций в судебном порядке (исключение составляет онкольные ссуды).
3) Платность кредита – необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.
Находит выражение в процессе установления величины банковского процента. Ставка ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
|
|
|
4) Обеспеченность кредита – необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств, что находит выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.
5) Целевой характер – цель кредита находит отражение в кредитном договоре, нарушение может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного судного процента.
6) Дифференцированный характер – определяет подход к размещению кредитов кредитной организацией.
Функции кредита.
Функции кредита в наибольшей мере отражают роль данной категории в экономических процессах. К ним относят:
- перераспределительную.
Кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора, так как он выдается преимущественно в те сферы экономики. Где предприятия обеспечивают наибольшую прибыль, а, следовательно, и гарантируют возвратность.
- экономию издержек обращения.
Ускорение движения денежных потоков через использование систем безналичного оборота.
- ускорение концентрации и централизации капитала;
- ускорение НТП.
Дата добавления: 2016-01-04; просмотров: 25; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!