Денежные обязательства концедента
1. Денежные обязательства концедента – обязательства концедента выплатить концессионеру определенную Соглашением денежную сумму (денежное обязательство) – капитальный грант, инвестиционный платеж, операционный платеж, возмещение затрат на уплату налога
и (или) возмещение затрат по уплате процентов – закрепленные
или подлежащие закреплению в расходных статьях бюджета Пермского края на соответствующий год и на плановый период, в котором
у концедента есть соответствующее денежное обязательство. К денежным обязательствам концедента для целей применения соответствующих положений Соглашения не относятся обязательства по выплате Возмещения при прекращении Соглашения.
2. Денежными обязательствами концедента в соответствии
с Соглашением являются следующие финансовые (денежные) обязательства концедента:
2.1. капитальный грант, по смыслу части 13 статьи 3 Закона
о концессионных соглашениях являющийся принятием концедентом
на себя части расходов на создание соответствующей части Объекта Соглашения;
2.2. инвестиционный платеж, по смыслу части 13 статьи 3 Закона
о концессионных соглашениях являющийся платой концедента;
2.3. возмещение затрат на уплату процентов, по смыслу части 13 статьи 3 Закона о концессионных соглашениях являющееся платой концедента;
2.4. операционный платеж, по смыслу части 13 статьи 3 Закона
о концессионных соглашениях являющийся платой концедента;
|
|
|
2.5. возмещение затрат на уплату налога, по смыслу части 13
статьи 3 Закона о концессионных соглашениях являющееся платой концедента.
3. Денежные обязательства концедента предоставляются концессионеру исключительно в следующих целях:
3.1. капитальный грант – в целях софинансирования (финансового обеспечения) до ввода в эксплуатацию части затрат концессионера в связи с проектированием, строительством и оснащением (без учета НДС
в составе таких затрат);
3.2. инвестиционный платеж – в целях возмещения после ввода
в эксплуатацию затрат концессионера (без учета НДС в составе таких затрат) в связи с созданием Объекта Соглашения (возмещения вложенных концессионером собственных, заемных и (или) привлеченных инвестиций концессионера), за исключением затрат, возмещаемых путем выплаты капитального гранта и возмещения затрат на уплату процентов;
3.3. возмещение затрат на уплату процентов – в целях возмещения после ввода в эксплуатацию затрат концессионера на уплату процентов
по соглашениям о субординированном финансировании, в том числе капитализированных процентов по соглашениям о субординированном финансировании, заключенным в форме договора займа, но не более 11,5 % (одиннадцать целых пять десятых) процентов годовых,
и соглашениям о финансировании;
|
|
|
3.4. операционный платеж – в целях возмещения затрат концессионера в связи с осуществлением технического обслуживания
и иных затрат концессионера на стадии эксплуатации, связанных
с исполнением Соглашения (без учета НДС в составе таких затрат),
за исключением:
затрат, непосредственно связанных с осуществлением образовательной деятельности по дополнительным образовательным программам (на оказание услуги и на содержание имущества,
не входящего в состав Объекта Соглашения), покрываемых за счет дохода концессионера от осуществления указанной деятельности;
затрат, покрываемых за счет платы по договору об использовании Объекта Соглашения, по содержанию Объекта Соглашения, на уплату арендной платы по договору аренды земельного участка и налога
на имущество организаций, подлежащего уплате концессионером
в отношении Объекта Соглашения;
затрат на уплату процентов по соглашениям о субординированном финансировании, в том числе капитализированных процентов
по соглашениям о субординированном финансировании, заключенным
в форме договора займа, но не более 11,5 % (одиннадцать целых пять десятых) процентов годовых, и соглашениям о финансировании, покрываемых за счет возмещения затрат на уплату процентов;
|
|
|
3.5. возмещение затрат на уплату налога – в целях возмещения затрат на уплату налога на прибыль организаций, подлежащего уплате концессионером в связи с осуществлением деятельности, предусмотренной Соглашением, в том числе в отношении денежных обязательств концедента, полученных от концедента на финансовое обеспечение (возмещение) расходов, связанных с приобретением, созданием, реконструкцией, модернизацией, техническим перевооружением амортизируемого имущества, признаваемых внереализационными доходами в соответствии с пунктом 4.1 статьи 271 Налогового кодекса Российской Федерации.
4. Базовый размер капитального гранта составляет 599 377 052,63 (Пятьсот девяносто девять миллионов триста семьдесят семь тысяч пятьдесят два) рублей;
5. Базовый размер инвестиционного платежа составляет
413 248 432 (Четыреста тринадцать миллионов двести сорок восемь тысяч четыреста тридцать два) рублей;
6. Размер возмещения затрат на уплату процентов составляет
429 420 959 (Четыреста двадцать девять миллионов четыреста двадцать тысяч девятьсот пятьдесят девять) рублей.
|
|
|
7. Капитальный грант, инвестиционный платеж, возмещение затрат на уплату процентов выплачиваются ежеквартально не позднее дат, указанных в следующих графиках:
| Дата выплаты (не позднее) | Сумма капитального гранта (КГр) |
| 1 | 2 |
| 15 февраля 2022 г. | 8 199 132,00 |
| 10 апреля 2022 г. | 12 298 698,00 |
| 10 июля 2022 г. | 143 017 327,89 |
| 10 октября 2022 г. | 0 |
| ИТОГО в 2022 году | 163 515 157,89 |
| Дата выплаты (не позднее) | Сумма капитального гранта (КГр) |
| 1 | 2 |
| 15 января 2023 г. | 137 162 955,08 |
| 10 апреля 2023 г. | 137 162 955,08 |
| 10 июля 2023 г. | 137 162 955,08 |
| 10 октября 2023 г. | 24 373 029,50 |
| ИТОГО в 2023 году | 435 861 894,74 |
| Дата выплаты (не позднее) | Доля инвестиционного платежа (ИП) | Дата выплаты (не позднее) | Доля возмещения затрат на уплату процентов (ВЗпроц) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 31 марта 2024 г. | 0,698459% | 10 апреля 2024 г. | 3,040412% |
| 30 июня 2024 г. | 0,722130% | 10 июля 2024 г. | 2,883327% |
| 30 сентября 2024 г. | 0,746482% | 10 октября 2024 г. | 2,831803% |
| 31 декабря 2024 г. | 0,771535% | 10 января 2025 г. | 2,809305% |
| 31 марта 2025 г. | 0,797307% | 10 апреля 2025 г. | 2,744017% |
| 30 июня 2025 г. | 0,823820% | 10 июля 2025 г. | 2,745753% |
| 30 сентября 2025 г. | 0,851096% | 10 октября 2025 г. | 2,745907% |
| 31 декабря 2025 г. | 0,879155% | 10 января 2026 г. | 2,720295% |
| 31 марта 2026 г. | 0,908022% | 10 апреля 2026 г. | 2,647728% |
| 30 июня 2026 г. | 0,937718% | 10 июля 2026 г. | 2,645278% |
| 30 сентября 2026 г. | 0,968268% | 10 октября 2026 г. | 2,641102% |
| 31 декабря 2026 г. | 0,999697% | 10 января 2027 г. | 2,612162% |
| 31 марта 2027 г. | 1,032029% | 10 апреля 2027 г. | 2,538467% |
| 30 июня 2027 г. | 1,065290% | 10 июля 2027 г. | 2,531311% |
| 30 сентября 2027 г. | 1,099508% | 10 октября 2027 г. | 2,522266% |
| 31 декабря 2027 г. | 1,134710% | 10 января 2028 г. | 2,489814% |
| 31 марта 2028 г. | 1,170923% | 10 апреля 2028 г. | 2,430427% |
| 30 июня 2028 г. | 1,208178% | 10 июля 2028 г. | 2,397016% |
| 30 сентября 2028 г. | 1,246504% | 10 октября 2028 г. | 2,382538% |
| 31 декабря 2028 г. | 1,285932% | 10 января 2029 г. | 2,345862% |
| 31 марта 2029 г. | 1,326493% | 10 апреля 2029 г. | 2,274616% |
| 30 июня 2029 г. | 1,368220% | 10 июля 2029 г. | 2,256225% |
| 30 сентября 2029 г. | 1,411147% | 10 октября 2029 г. | 2,235563% |
| 31 декабря 2029 г. | 1,455309% | 10 января 2030 г. | 2,194046% |
| 31 марта 2030 г. | 1,500740% | 10 апреля 2030 г. | 2,116328% |
| 30 июня 2030 г. | 1,547477% | 10 июля 2030 г. | 2,091261% |
| 30 сентября 2030 г. | 1,595557% | 10 октября 2030 г. | 2,063695% |
| 31 декабря 2030 г. | 1,645020% | 10 января 2031 г. | 2,016944% |
| 31 марта 2031 г. | 1,695905% | 10 апреля 2031 г. | 1,937626% |
| 30 июня 2031 г. | 1,748253% | 10 июля 2031 г. | 1,905062% |
| 30 сентября 2031 г. | 1,802106% | 10 октября 2031 г. | 1,869746% |
| 31 декабря 2031 г. | 1,857508% | 10 января 2032 г. | 1,817271% |
| 31 марта 2032 г. | 1,914502% | 10 апреля 2032 г. | 1,746321% |
| 30 июня 2032 г. | 1,973134% | 10 июля 2032 г. | 1,691772% |
| 30 сентября 2032 г. | 2,033453% | 10 октября 2032 г. | 1,647875% |
| 31 декабря 2032 г. | 2,095505% | 10 января 2033 г. | 1,588891% |
| 31 марта 2033 г. | 2,159342% | 10 апреля 2033 г. | 1,508880% |
| 30 июня 2033 г. | 2,225013% | 10 июля 2033 г. | 1,458457% |
| 30 сентября 2033 г. | 2,292573% | 10 октября 2033 г. | 1,404679% |
| 31 декабря 2033 г. | 2,362075% | 10 января 2034 г. | 1,338143% |
| 31 марта 2034 г. | 2,433576% | 10 апреля 2034 г. | 1,253018% |
| 30 июня 2034 г. | 2,507132% | 10 июля 2034 г. | 1,191998% |
| 30 сентября 2034 г. | 2,582803% | 10 октября 2034 г. | 1,127267% |
| 31 декабря 2034 г. | 2,660649% | 10 января 2035 г. | 1,052494% |
| 31 марта 2035 г. | 2,740733% | 10 апреля 2035 г. | 0,965026% |
| 30 июня 2035 г. | 2,823120% | 10 июля 2035 г. | 0,892119% |
| 30 сентября 2035 г. | 2,907876% | 10 октября 2035 г. | 0,815103% |
| 31 декабря 2035 г. | 2,995068% | 10 января 2036 г. | 0,731121% |
| 31 марта 2036 г. | 3,084767% | 10 апреля 2036 г. | 0,642414% |
| 30 июня 2036 г. | 3,177044% | 10 июля 2036 г. | 0,550230% |
| 30 сентября 2036 г. | 3,271975% | 10 октября 2036 г. | 0,422554% |
| 31 декабря 2036 г. | 3,369635% | 10 января 2037 г. | 0,333828% |
| 31 января 2037 г. | 10,089527% | 31 января 2037 г. | 0,154637% |
| ИТОГО | 100% | 100% |
8. Предельный размер операционного платежа на дату заключения Соглашения составляет в текущих ценах (без индексации на инфляцию) 165 635 968 (Сто шестьдесят пять миллионов шестьсот тридцать пять тысяч девятьсот шестьдесят восемь) рублей, кроме того, НДС.
Предельный размер операционного платежа по годам
(без индексации на инфляцию) составляет:
2024 год – 8 838 265 (Восемь миллионов восемьсот тридцать восемь тысяч двести шестьдесят пять) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2025 год – 9 874 470 (Девять миллионов восемьсот семьдесят четыре тысячи четыреста семьдесят) рубля 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2026 год – 9 872 585 (Девять миллионов восемьсот семьдесят две тысячи пятьсот восемьдесят пять) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2027 год – 10 911 637 (Десять миллионов девятьсот одиннадцать тысяч шестьсот тридцать семь) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2028 год – 10 912 653 (Десять миллионов девятьсот двенадцать тысяч шестьсот пятьдесят три) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2029 год – 12 994 161 (Двенадцать миллионов девятьсот девяносто четыре тысячи сто шестьдесят один) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2030 год – 12 998 190 (Двенадцать миллионов девятьсот девяносто восемь тысяч сто девяносто) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2031 год – 13 003 770 (Тринадцать миллионов три тысячи семьсот семьдесят) рубль 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС
от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2032 год – 14 050 430 (Четырнадцать миллионов пятьдесят тысяч четыреста тридцать) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2033 год – 14 059 200 (Четырнадцать миллионов пятьдесят девять тысяч двести) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС
от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2034 год – 14 069 612 (Четырнадцать миллионов шестьдесят девять тысяч шестьсот двенадцать) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2035 год – 15 121 198 (Пятнадцать миллионов сто двадцать одна тысяча сто девяносто восемь) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2036 год – 15 134 988 (Пятнадцать миллионов сто тридцать четыре тысячи девятьсот восемьдесят восемь) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента;
2037 год – 3 794 809 (Три миллиона семьсот девяносто четыре тысячи восемьсот девять) рублей 00 копеек, кроме того НДС, подлежащий уплате Концессионером при получении Операционного Платежа как НДС от выручки от оказания услуг в интересах Концедента.
Указанные в настоящем пункте суммы подлежат ежегодной индексации с использованием индекса потребительских цен на товары
и услуги по Российской Федерации за предыдущий год, опубликованного Федеральной службой государственной статистики.
Операционный платеж выплачивается ежеквартально в размере, определяемом Концессионером самостоятельно при направлении концеденту заявления о предоставлении соответствующей выплаты
в пределах размера Операционного платежа, установленного
на соответствующий год, не позднее 20 (двадцати) рабочих дней с момента окончания соответствующего квартала. При этом платеж за последний квартал соответствующего года подлежит уплате не позднее 25 декабря соответствующего года.
9. Базовый размер возмещения затрат на уплату налога, предоставляемого в целях возмещения затрат на уплату налога на прибыль организаций, подлежащего уплате концессионером в связи
с осуществлением деятельности, предусмотренной Соглашением, составляет 75 241 625 (Семьдесят пять миллионов двести сорок одна тысяча шестьсот двадцать пять) рублей.
Возмещение затрат на уплату налога выплачивается единовременно не позднее истечения 180 с момента подписания сторонами Соглашения акта передачи (возврата) Объекта Соглашения.
Дата добавления: 2022-07-02; просмотров: 29; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!