Тема 22. Активы и активные операции коммерческого банка
1. Активы коммерческого банка
2. Классификация активных операций
3. Риски активных операций
4. Регулирование рисков через установление экономических нормативов
В первой главе дается определение активов банка, их классификация по видам банковской деятельности. Рассматривается классификация активов исходя из критериев их оценки: ликвидность, доходность, рискованность и диверсифицированность.
Во второй главе дается определение и классификация активных операций банка и кратко излагается сущность ссудных, расчетных, инвестиционных и гарантийных операций.
В третьей главе дается определение основных рисков, возникающих при проведении активных операций и факторов их возникновения и увеличения: 1) финансовых рисков: кредитного, процентного, портфельного, валютного и рисков ликвидности; 2) внешних рисков: странового, ценового и рыночного. Рассматриваются способы управления рисками.
Для более полного раскрытия темы требуется оценить активы по степени риска, заполнив таблицу 16. Для расчета использовать положения инструкции Банка России № 110-И от 16.01.04.
Таблица 16 – Активы, взвешенные по степени риска
Статья актива баланса | Сумма по балансу, тыс.руб | Коэффициент риска, % | Сумма, взвешенная с учетом риска, тыс.руб. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1. Касса банка и обменных пунктов | 330 | ||
2. Корреспондентский счет в ЦБ РФ | 11230 | ||
3. Корреспондентские счета в банках-корреспондентах | 92000 | ||
4. Обязательные резервы, перечисленные в ЦБ РФ | 116000 | ||
5. Кредиты, предоставленные другим банкам в форме «овердрафт» (без обеспечения) | 216500 | ||
6. Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях | - | ||
7. Депозиты в ЦБ РФ | - | ||
8. Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным другим банкам | 100000 | ||
9. Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям | 3138146 | ||
10. Кредиты органам государственной власти | 100000 | ||
11. Потребительские кредиты физическим лицам | 900000 | ||
12. Требования банка по процентам и прочим операциям (дебиторы) | 164568 | ||
13. Учтенные банком векселя | 1800 | ||
14. Средства, внесенные в уставные капиталы предприятий и организаций | 7000 | ||
15. Основные средства банка | 2000000 | ||
16. Нематериальные активы банка | 100123 | ||
17. Торговые ценные бумаги | 1200500 |
В четвертой главе рассматриваются значение и порядок расчета нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, а также нормативов кредитного риска: на одного заемщика или группу связанных заемщиков; крупных кредитных рисков; максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) и величине риска по инсайдерам банка, а также норматива достаточности капитала банка.
|
|
|
|
Рекомендуемые источники литературы: [16, 23, 24, 31, 34, 35, 39, 40, 43, 56, 57, 85, 86, 87, 98, 99, 102, 109, 120, 125, 128]
Тема 23. Международные финансовые организации
1. Значение и развитие международных финансовых организаций
2. Сравнительная характеристика деятельности отдельных международных финансовых организаций
3. Кредитная деятельность международных финансовых организаций
4. Проектное финансирование Всемирного банка
В первой главе рассматриваются институциональная структура всемирного хозяйства, этапы его развития. Дается определение международной финансовой организации (МФО), перечисляются их виды, раскрывается значение МФО для всемирного и национального хозяйства, перенос теоретической модели МФО на практику с возникновением ООН (создание МВФ) и создание региональных банков развития. Указываются предшественники послевоенных международных организаций: Латинский монетный союз и Банк международных расчетов.
|
|
Во второй главе рассматриваются структура управления, принципы сотрудничества, функции финансовых институтов. Информацию предлагается систематизировать в таблице 17 по разделам.
Таблица 17 – Сравнительная характеристика международных
финансовых организаций
Всемирный Банк | Международный валютный фонд | Европейский банк реконструкции и развития | ||
1 | 2 | 3 | ||
I – Общие сведения (дата начала деятельности, инициатор создания, условия членства) | ||||
Продолжение таблицы 17 | ||||
1 | 2 | 3 | ||
II – Официальные цели создания и функционирования | ||||
III – Источники ресурсов (текущая величина уставного капитала, заемные ресурсы) | ||||
IV – Структура управления (руководящий и исполнительный орган, срок полномочия президента (директора-распорядителя) | ||||
V – Функции (по группе Всемирного банка отдельно рассматриваются функции Международной ассоциации развития (МАР), Международной финансовой корпорации (МФК), Многостороннего агентства по гарантированию инвестиций (МАГИ) и Международного центра по урегулированию инвестиционных споров (МЦУИС)
| ||||
В третьей главе рассматривается структура предоставляемых кредитов; виды и условия получения кредитов у ведущих МФО; обеспечение кредитов; факторы, учитываемые кредитором: уровень процентной ставки, уровень инфляции, динамика валютного курса и практика погашения кредита. Также характеризуется порядок определения срока кредита, его стоимости, виды кредитов исходя из валюты кредита, виды кредитов по условиям погашения.
Отдельно рассматриваются вопросы кредитной деятельности МФО в России, включая гарантирование инвестиций.
В четвертой главе рассматривается отличие проектного кредитования от традиционных форм кредита по параметрам, приведенным в таблице 18.
Таблица 18 – Сравнительная характеристика проектного кредитования и традиционных форм кредита
Критерии сравнения | Обычное кредитование | Проектное кредитование |
1 | 2 | 3 |
Кредитор (по количеству) | ||
Заемщик | ||
Процентная ставка | ||
Риски | ||
Отражение в балансе |
Также раскрываются преимущества проектного кредитования и этапы реализации проекта, дается их краткая характеристика: технический, институциональный, финансовый, экономический, экологический анализ и выдача кредита.
Рекомендуемые источники литературы: [13, 14, 15, 22, 42, 51, 60, 63, 80, 81, 90, 104, 112, 115, 124, 126, 127, 128, 130, 131, 131]
Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 415; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!