Вставьте пропущенные слова или числа. 1. .. инвестиционный фонд, не является плательщиком налога на прибыль юридического лица.
1. ….. инвестиционный фонд, не является плательщиком налога на прибыль юридического лица.
2. Паевой инвестиционный фонд создается по инициативе …… …….., имеющей соответствующую лицензию.
3. …… ….. вправе хранить и учитывать имущество, в которое размещены пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов, осуществлять контроль за соблюдением негосударственными пенсионными фондами и их управляющими требований законодательства Российской Федерации.
4. Расчетная стоимость …….. ……. определяется путем деления стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, рассчитанной на день не ранее дня принятия заявок на приобретение, погашение или обмен инвестиционных паев на количество инвестиционных паев, указанное в реестре владельцев инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда.
Верно/Неверно
Определите: верны (В) или неверны (Н) следующие утверждения
1. Имущество акционерного инвестиционного фонда подразделяется на имущество, предназначенное для инвестирования (инвестиционные активы), и имущество, предназначенное для обеспечения деятельности его органов управления и иных органов акционерного инвестиционного фонда.
2. Акционерный инвестиционный фонд привлекает денежные средства и иное имущество путем размещения только привилегированных именных акций по открытой подписке.
3. Управляющая компания инвестиционного фонда может быть создана только в виде хозяйственного общества (ОАО, ЗАО, ООО или общество с дополнительной ответственностью).
|
|
|
4. Прибыль инвестора открытого паевого инвестиционного фонда возникает при получении дивидендов на инвестиционные паи.
5. Допускается обмен инвестиционных паев интервального фонда по требованию их владельцев на инвестиционные или открытые паи другого интервального паевого инвестиционного фонда, находящегося в доверительном управлении той же управляющей компании.
Тесты
1. Из перечисленных ниже выберите типы институциональных инвесторов:
а) пенсионный фонд;
б) страховые компании;
в) население;
г) инвестиционные компании;
д) промышленные предприятия;
е) коммерческие банки.
2. Как называется инвестирование средств на финансовом рынке, при котором средства, вложенные большим количеством инвесторов, объединяются в единый фонд под управлением профессионального управляющего для их последующего инвестирования с целью получения инвестиционного дохода?
а) прямое инвестирование;
б) портфельное инвестирование;
в) косвенное инвестирование;
г) коллективное инвестирование.
3. Страховые компании можно отнести к:
|
|
|
а) частным инвесторам;
б) институциональным инвесторам;
в) государственным инвесторам;
г) паевым инвестиционным фондам.
4. Лица, предоставившие свои средства коллективному инвестору:
а) сами несут риски инвестирования;
б) перекладывают риски инвестирования на коллективного инвестора;
в) делят риски пополам с коллективным инвестором;
г) вообще не несут риска.
5. Паевой инвестиционный фонд регистрируется в форме:
а) акционерного общества;
б) некоммерческой организации;
в) унитарного предприятия;
г) паевой фонд не является юридическим лицом.
6. Недвижимость и права на нее могут входить в состав активов:
а) любого фонда;
б) только закрытых паевых инвестиционных фондов;
в) только интервальных фондов;
г) только открытых фондов.
7. В соответствии с Комплексной программой мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров к коллективным инвесторам относятся:
а) банки;
б) кредитные союзы;
в) страховые организации;
г) акционерные инвестиционные фонды;
д) управляющие компании;
е) паевые инвестиционные фонды;
ж) негосударственные пенсионные фонды.
8. Какому типу паевого инвестиционного фонда соответствует право владельцев паев требовать от управляющей компании погашения паев в течение срока, установленного правилами доверительного управления?
|
|
|
а) открытому;
б) интервальному;
в) закрытому;
г) бессрочному.
9. Какому типу паевого инвестиционного фонда соответствует право владельца паев требовать от управляющей компании погашения паев в любой рабочий день?
а) открытому;
б) интервальному;
в) закрытому;
г) бессрочному.
10. Какому типу паевого инвестиционного фонда соответствует отсутствие у владельца паев права требовать от управляющей компании досрочного прекращения договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом, за исключением случаев, предусмотренных законодательством?
а) открытому;
б) интервальному;
в) закрытому;
г) бессрочному.
11. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда управляет имуществом фонда на основании договора:
а) поручения;
б) комиссии;
в) агентского договора;
г) доверительного управления.
12. Максимальный срок выплаты денежной компенсации в связи с погашением инвестиционного пая открытого паевого инвестиционного фонда, который может быть предусмотрен правилами доверительного управления открытым паевым инвестиционным фондом, составляет:
|
|
|
а) 3 дня;
б) 5 рабочих дней;
в) 7 дней;
г) 10 рабочих дней.
13. Срок формирования, указываемый в правилах доверительного управления открытым и интервальным паевым инвестиционным фондом, не должен превышать:
а) 1 месяц;
б) 2 месяца;
в) 3 месяца;
г) 6 месяцев.
14. Согласно законодательству об инвестиционных фондах не ограничивается количество инвестиционных паев, выдаваемых управляющими компаниями
а) открытого ПИФа;
б) открытого и интервального ПИФов;
в) открытого, интервального и закрытого ПИФов.
15. формирование ПИФа должно начинаться с момента регистрации правил доверительного управления фондом, но не позднее:
а) 1 месяца;
б) 2 месяцев;
в) 3 месяцев;
г) 6 месяцев.
16. Максимальный размер надбавки и скидки к расчетной стоимости инвестиционного пая может составлять:
а) 3% для надбавки и 1,5% для скидки;
б) 3% для скидки и 1,5% для надбавки;
в) устанавливается правилами фонда;
г) 1% для скидки и надбавки.
17. Акционерный инвестиционный фонд может быть создан в форме:
а) закрытого акционерного общества;
б) открытого акционерного общества;
в) открытого или закрытого акционерного общества;
г) ОАО или ЗАО в зависимости от операционной структуры фонда.
18. Акционерный инвестиционный фонд вправе размещать следующие виды ценных бумаг:
а) обыкновенные акции на предъявителя;
б) обыкновенные именные акции;
в) привилегированные акции;
г) все перечисленное ценные бумаги.
Задачи
1. Если стоимость чистых активов открытого паевого инвестиционного фонда составляет 25 млн. руб., число паев 5 000 штук, надбавка при продаже паев составляет 1,5% от расчетной стоимости пая, скидка при выкупе паев составляет 3% от расчетной стоимости пая, рассчитайте цену выдачи и погашения пая.
2. Рассчитайте цену выдачи пая в паевом инвестиционном фонде открытого типа, если стоимость активов составляет 20 млн. руб., стоимость пассивов - 5 млн. руб., количество паев – 50 000, а скидка - 3%.
3. Паи паевого инвестиционного фонда продаются по цене 203 руб., включающей 1,5% надбавку. Какую величину составляют активы фонда, если обязательства (пассивы) составляют 13 млн. руб., а количество паев – 100 000 штук.
4. Рассчитайте стоимость обязательств (пассивов) паевого инвестиционного фонда, если стоимость активов равна 25 млн. руб., стоимость одного пая - 120 руб., а количество паев в обращении - 100 000 штук.
5. Инвестор внес 15 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда. Расчетная стоимость одного инвестиционного пая составляет 30,5 руб. Размер надбавки равен 1%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору:
а). 487;
б) 486,9;
в) 486,93;
г) 486,93339.
Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 624; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!