Синтетические счета 01 «Основные средства»

⇐ ПредыдущаяСтр 4 из 6Следующая ⇒

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Оборот за июнь Сальдо на 1 июля			700 000 0 700 000	Оборот за июнь			0

Амортизация основных средств»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Оборот за июнь			0	Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	12 12	25 26	250 000 1 900 2 700 4 600 254 600

Нематериальные активы»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Оборот за июнь Сальдо на 1 июля			90 000 0 90 000	Оборот за июнь			0

Амортизация нематериальных активов»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Оборот за июнь			0	Сальдо на 1 июня Оборот за июнь Сальдо на 1 июля			30 000 0 30 000

Материалы»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий Счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	1 1 2	60 60 60	312 000 80 100 23 000 5 200 108 300 319 676	Июнь Июнь Оборот за июнь	6 7	20 20	91 000 9 624 100 624

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий Счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	1 1 2	60 60 60	0 14 418 4 140 936 19 494 19 494	Оборот за июнь			0

Основное производство»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий Счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Июнь Июнь Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	6 7 8 9 17 17	10 10 70 69 25 26	50 000 91 000 9 624 50 000 13 000 16 900 49 617 230 141 50 000	Июнь Июнь Оборот за июнь	19 21	43 43	223 300 6 841 230 141

Общепроизводственные расходы»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий Счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	12 13	02 76	0 1 900 15 000 16 900 0	Июнь Оборот за июнь	17	20	16 900

Общехозяйственные расходы»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий Счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Июнь Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	8 9 12 13 14	70 69 02 76 71	0 29 950 7 787 2 700 6 800 2 380 49 617 0	Июнь Оборот за июнь	17	20	49 617

Готовая продукция»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий Счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	19 21	20 20	66 000 223 300 6 841 230 141 120 614	Июнь Июнь Оборот за июнь	22 23	90 90	170 000 5 527 175 527

Расходы на продажу»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий Счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	25 26	62 51	45 000 9 000 4 100 13 100 50 100	Июнь Оборот за июнь	27	90	8 000 8 000

Касса»

Дебет

Кредит

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Дата

№

Дата

№

Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля

4 15

51 71

2 000 95 000 1 220 96 220 5 957

Июнь Июнь Оборот за июнь

5 11

71 70

3 600 88 663 92 263

Расчетный счет»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Сальдо на 1 июня Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	16	62	261 070 221 000 221 000 108 089	Июнь Июнь Июнь Июнь Июнь Июнь Июнь Июнь Июнь Июнь Оборот за июнь	3 3 4 18 18 18 18 18 26 29	60 76 50 76 69 68 60 66 44 68	121 658 6 136 95 000 17 800 16 787 24 500 10 000 70 000 4 100 8 000 373 981

Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	3 18	51 51	121 658 10 000 131 658 90 000	Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Июнь Июнь Оборот за июнь	1 1 2 2	10 19 10 19	100 000 103 100 18 558 5 200 936 121 658

Расчеты с покупателями и заказчиками»

Дебет

Кредит

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Дата

№

Дата

№

Сальдо на 1 июня Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля

356 430 239 200 239 200 365 630

Июнь Июнь Оборот за июнь

16 25

51 44

221 000 9 000 230 000

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Июнь Оборот за июнь	18	51	70 000 70 000	Сальдо на 1 июня Сальдо на 1 июля			70 000 0

Расчеты по налогам и сборам»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Июнь Июнь Оборот за июнь	18 29	51 51	24 500 8 000 32 500	Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	10 28	70 90	18 000 6 500 30 600 37 100 22 600

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

Дебет				Кредит
Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма	Операция		Корреспондирующий счёт	Сумма
Дата	№			Дата	№
Июнь Оборот за июнь	18	51	16 787 16 787	Сальдо на 1 июня Июнь Июнь Оборот за июнь Сальдо на 1 июля	9 9	20 26	14 000 13 000 7 787 20 787 18 000

Расчеты с персоналом по оплате труда»

Дебет

Кредит

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 769; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 1 2 345 6 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!

© 2014-2024 — Студопедия.Нет — Информационный студенческий ресурс. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав (0.062)