Оценка конкурентоспособности продукции

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 2

Обеспечение конкурентоспособности продукции допускает необходимость ее количественной оценки. Практически по каждому рассматриваемом товара должна быть своя методика оценки конкурентоспособности, которая бы учитывала особенности формирования соответствующего товарного рынка и основные тенденции научно-технического прогресса.

Цель анализа конкурентоспособности состоит в том, чтобы установить, какой преимущества может добиться фирма или марка, и оценить, в какой степени это преимущество может быть защищена в конкретной конкурентной ситуации.

В процессе оценки конкурентоспособности продукции необходимо базироваться на следующих принципах:

16)Противоположности целей и средств субъектов рынка;

17)Учета особенностей различных сегментов рынка;

18)Квазистабильности рыночной конъюнктуры в период проведения исследований;

19)Преимущественно рационального поведения субъектов рынка.

Первоначальным этапом оценки конкурентоспособности какого-либо товара можно считать определение цели исследования. Когда целью исследования можно признать необходимость определения положения данного товара в ряду аналогичных, то достаточным будет провести их прямое сравнение по главным параметрам. Во время исследования, которое ориентировано на оценку перспектив сбыта данного товара на определенном рынке, анализ должен предполагать использование информации, включающей данные об изменении конъюнктуры рынка, о товарах, которые поступят на рынок, динамику спроса, изменения, которые предполагаются в соответствующем законодательстве и другие.

Существует много методов оценки конкурентоспособности продукции. Рассмотрим некоторые из них:

) Модель с идеальной точкой исходит из того, что потребители оценивают товары с точки зрения их пригодности для удовлетворения своих потребностей по сравнению с идеальной величиной характеристики товара:

Qj - оценка потребителями марки j;- важность характеристики k (k = 1, ..., n);- оценка характеристики k марки j с точки зрения потребителей;- идеальное значение характеристики k марки j с точки зрения потребителей;- параметр, означающий при r = 1 постоянную, а при r = 2 убывающую предельную пользу.

Суть этой формулы: товара следует отдать преимущество над другим в случае, если его удаление от идеальной точки меньше [6 пути и методы].

) Оценка конкурентоспособности на основе уровня продаж.

Суть этой методики основана на косвенном измерении конкурентоспособности по объему продаж. При этом делается предположение, что объем продаж конкурентных товаров, свидетельствует о потребительских предпочтениях и поэтому может служить критерием конкурентоспособности. Кроме того, маркетинговые службы торговых организаций используют и другие косвенные показатели конкурентоспособности: уровень реализации и скорость розничной продажи.

В этом случае критерием конкурентоспособности может служить относительная доля продаж B0i оцениваемого товара по сравнению с конкурентом:

М0 - объем продаж данного товара за определенный период;

М1 - объем продаж товара-конкурента за тот же период.

) Методика оценки интеграционного показателя уровня конкурентоспособности предложена Андреевой О.Д.

Эта методика предусматривает следующие операции:

Расчет цены потребления (ЦП), которая состоит из цены рынка и расходов, связанных с эксплуатацией изделия в период его жизнедеятельности:

ЦП = Ц1 + Р2 + С3 + С4 + С5 + Р6 + Р7 + Р8 + О9 + С10 + С11,

Ц1 - цена рынка;

Р2 - расходы на транспортировку;

С3 - стоимость установки;

С4 - стоимость хранения; С5 - стоимость технической информации и другой документации; P6 - расходы по обслуживанию изделия; Р7 - расходы на топливо и электроэнергию; P8 - расходы на ремонт; О9 - оплата налогов, таможенных расходов и сборов; С10 - стоимость страхования;С11 - стоимость утилизации.

Расчет показателя конкурентоспособности (К):

где Q - качество товара; С - качество послепродажного обслуживания или сервиса.

) Метод определения конкурентоспособности товара с использованием функции желательности.

Этот метод труден в математических расчетах, но, в то же время очень эффективный. Функция желательности определяется по формуле:

где е - основание натурального логарифма; x - приведено значение исследуемого параметра объекта.

Функция определена в интервале 0 ... 1 и используется как безразмерная шкала, названная шкале желательности, для оценки уровней параметров сравниваемых объектов (товаров). Каждому фактическому значению функции желательности предоставляется конкретной экономический смысл, связанный с уровнем конкурентоспособности исследуемого объекта.

Для выполнения дальнейших расчетов и графических построений необходимо получить значения приведенного параметра изделия, соответствующие узловым точкам шкалы желательности. Затем для сравнения параметров различной размерности рассчитывают приведенные значения параметров аппроксимирующей функции. Критериями оценки могут быть приняты как количественные так и качественные показатели.

Имея уровень отдельных параметров изделия рассчитывают значение функции желательности по всему изделию (по всем параметрам), используя геометрическую среднюю.

- значение функции желательности для i-го параметра изделия;- количество рассматриваемых параметров объекта (товара).

Сравнивая значения функции желательности, полученное вышеуказанным способом, определяют изделие обладает наилучшей совокупностью потребительских свойств.

) Метод расчета единичных и групповых показателей.

Основой традиционного метода расчета единичных и групповых показателей является оценка показателей, на базе которых определяется интегральный показатель конкурентоспособности.

На первом этапе определяют отдельные показатели конкурентоспособности товара путем их сравнения с базовыми, эталонными показателями или показателями для товаров-конкурентов.

На втором этапе выделяются наиболее значимые для потребителя критерии. Они делятся на две группы: технические и экономические.

На третьем этапе по каждому критерию рассчитывается единичный показатель конкурентоспособности (qi) как отношение величины i-го параметра для анализируемого товара (Рi) до величины i-го параметра базового образца (Рb1):

Если увеличение значения критерия влечет повышение качества, то выбираем формулу (1.8), а если снижение, то (1.9).

На четвертом этапе внутри каждой группы критериев делают ранжирования показателей по степени их значимости для потребителя и соответственно этому присваивают им удельный вес: Qti - для технических и Qei - для экономических показателей. При чем:

где n и m - количество технических и экономических параметров соответственно.

На пятoм этапе рассчитывают группoвые пoказатели (индексы) кoнкурентoспoсoбнoсти пo техническим (Itp) и экoнoмическими (Iеp) параметрами, кoтoрые характеризуют сooтветствие тoвара пoтребнoсти в нем:

(1.11)

- удельный вес для технических параметрoв;- удельный вес для экoнoмических параметрoв;- единичный пoказатель пo i-му техническoму параметру;- единичный пoказатель пo i-му экoнoмическoму параметру;

i - кoличествo параметрoв выбранных для oценки.

Сравнение результатoв расчетoв группoвых пoказателей пoзвoляет oпределить урoвень кoнкурентoспoсoбнoсти пo техническим (Кt) и экoнoмическими (Ке) параметрам:

(1.13)

где Itp1, Itp2 - пoказатели кoнкурентoспoсoбнoсти первoгo и втoрoгo тoварoв-кoнкурентoв.

На шестoм этапе рассчитывается интегральный пoказатель кoнкурентoспoсoбнoсти(Ykt):

) Метод экспресс-анализа.

Сущность метода заключается в оценке уровня конкурентоспособности выпускаемой или предлагается к выпуску на основании сопоставления цены продукции в определенный период времени на рассматриваемом рынке и показателей качества, определяющие полезный эффект и затраты на всех этапах ее жизненного цикла после приобретения. Следовательно, необходимо анализировать конкурентоспособность продукции как систему обслуживания потребности и рассматривать показатели качества такой системы.

Метод заключается в выполнении таких последовательных действий:

20)Осуществляется отбор n-го количества наиболее значимых для оценки уровня конкурентоспособности продукции показателей ее качества: qik; i = 1,2, ..., n; k = 1,2, ..., h, где i - индекс показателя качества, k - индекс вида продукции, h - количество сравниваемых видов продукции;

21)Собирается информация о выбранных показатели качества для сравниваемых видов продукции;

22)Осуществляется перевод показателей качества qik в безразмерные величины qik *; i = 1,2, ..., n; k = 1,2, ..., h;

23)Для каждого из выбранных показателей качества оценивается его важность с точки зрения оценки уровня конкурентоспособности продукции:

24)Для каждого из выбранных показателей качества определяется весовой коэффициент Ри, i = 1,2, ..., n, пропорционален важности данного показателя для оценки уровня конкурентоспособности продукции;

25)Для каждого из выбранных видов продукции осуществляется суммирование произведений безразмерных значений показателей качества на соответствующие весовые коэффициенты.

По результатам обработки данных делается вывод о конкурентоспособности продукции конкретного вида на определенной территории. При этом более конкурентоспособна и продукция, у которой цена единицы взвешенной качества меньше.

Глава 2. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ АВТОАГРЕГАТНЫЙ ЗАВОД»

Проведем анализ финансового состояния ОАО "ПЕРВОУРАЛЬСКИЙ АВТОАГРЕГАТНЫЙ ЗАВОД".

1. Анализ баланса

Таблица 1

Горизонтальный и вертикальный анализ актива и пассива баланса

Показатели	2011 г.		2012 г.		Отклонения
	Тыс. руб.	В % к валюте баланса	Тыс. руб.	В % к валюте баланса	Тыс. руб.	В % к величине на 20097 г.
1	2	3	4	5	6	7
Актив
I. Внеоборотные активы:	843	9,8	724	9,3	-119	-14,1
-основные средства	843	9,8	611	7,9	-232	-27,5
-отложенные налоговые активы		0,0	113	1,5	113	-
II.Оборотные активы:	7741	90,2	7057	90,7	-684	-8,8
-запасы	1910	22,3	2701	34,7	791	41,4
-НДС по приобретенным ценностям	6	0,1	1	0,0	-5	-83,3
-дебиторская задолженность	3507	40,9	3100	39,8	-407	-11,6
-денежные средства	2318	27,0	1255	16,1	-1063	-45,9
Баланс	8584	100,0	7781	100,0	-803	-9,4
Пассив
III. Капитал и резервы	8579	99,9	7460	95,9	-1119	-13,0
-уставный капитал	10	0,1	10	0,1	0	0,0
-нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	8569	99,8	7460	95,9	-1109	-12,9
IV. Краткосрочные обязательства	5	0,1	321	4,1	316	6320,0
-займы и кредиты	1	0,0	1	0,0	0	0,0
-кредиторская задолженность	4	0,0	320	4,1	316	7900,0
Баланс	8584	100,0	7781	100,0	-803	-9,4

Из данных таблицы можно сделать следующие выводы:

За анализируемый период валюта баланса сократилась на 803 тыс. руб. или 9,4%, что свидетельствует о снижении темпов развития предприятия.

За анализируемый период доля внеоборотных активов сократилась с 9,8% до 9,3%.

Величина оборотных активов сократилась на 8,8 %. Величина запасов по сравнению с 2009 годом увеличилась на 41,4%. Произошло сокращение дебиторской задолженности на 11,6 %. Уменьшились денежные средства на 45,9 %.

Величина собственного капитала сократилась на 13 %. Выросла сумма краткосрочных обязательств на 316 тыс. руб., что связано с ростом кредиторской задолженности, которая увеличилась так же на 316 тыс. руб.

. Анализ финансовых результатов ОАО "первоуральский автоагрегатный завод" за 2011-2012 гг. в табл. 7.

Таблица 2

Анализ финансовых результатов ОАО "первоуральский автоагрегатный завод" за 2011-2012 гг.

Показатели	2011 г. тыс. руб.	2012 г. тыс. руб.	Отклонения (+, - ), тыс. руб.	Темп роста прибыли,%
1. Выручка от продажи продукции	83393	32614	-50779	-60,9
2.Себестоимость проданной продукции	59503	19650	-39853	-67,0
3. Валовая прибыль	23890	12964	-10926	-45,7
4. Коммерческие расходы	18945	13390	-5555	-29,3
5. Прибыль от продаж	495	-426	-921	-186,1
6. Сальдо прочих операций	-1130	-806	324	-28,7
7. Прибыль до налогообложения	3815	-1232	-5047	-132,3
8. Налог на прибыль	1133	0	-1133	-100,0
9. Чистая прибыль	2682	-1119	-3801	-141,7

Выручка от продажи продукции в 2010 году снизилась на 50779 тыс. руб. или на 60,9 %, что свидетельствует о снижение темпов развития предприятия и сокращения спроса на продукцию предприятия. Себестоимость продукции снизилась на 39853 тыс. руб. или 67%. В связи с данной динамикой валовая прибыль снизилась на 10926 тыс. руб. или на 45,7%.

Коммерческие расходы предприятия снизились на 5555 тыс. руб. или на 29,3%. В связи с данной динамикой прибыль от продаж сократилась на 921 тыс. руб. и предприятие в 2010 году получило убыток от продаж в размере 426 тыс. руб.

По сравнению с 2009 годом прибыль до налогообложения сократилась на 5047 тыс. руб. и предприятие в 2010 году имело убыток до налогооблажения в размере 1232 тыс. руб. Произошло увеличение чистой прибыли на 3801 тыс. руб. и предприятие в 2010 году получило чистый убыток в размере 1119 тыс. руб.

Таблица 3

Данные для расчета показателей деловой активности ООО «Новый Тверской Автоцентр» за 2009-2010 гг.

Показатели	2009	2010	Изменения, +,-	Изменения, %
Выручка от реализации, тыс. руб.	83393	32614	-50779	-60,9
Себестоимость , тыс. руб.	59503	19650	-39853	-67,0
Среднесписочная численность работников, чел.	34	22	-12	-35,3
Величина активов, тыс. руб.	8584	7781	-803	-9,4
Величина основных средств, тыс. руб.	843	611	-232	-27,5
Величина запасов, тыс. руб.	1910	2701	791	41,4
Величина оборотного капитала, тыс. руб.	7741	7057	-684	-8,8
Величина дебиторской задолженности, тыс. руб.	3507	3100	-407	-11,6
Величина кредиторской задолженности, тыс. руб.	4	320	316	7900,0
Величина собственного капитала, тыс. руб.	8579	7460	-1119	-13,0

По данным табл. 3 видно, что за анализируемый период сократилась выручка от реализации. Численность персонала организации так же сократилась. Произошло сокращение величины всех активов организации, кроме величины запасов и кредиторской задолженности.

Таблица 4

Показатели оборачиваемости ООО «Новый Тверской Автоцентр» за 2009-2010 гг.

Показатели	2009	2010	Изменения, +,-
Производительность труда, тыс. руб.	2452,7	1482,5	-970,2
Фондоотдача, руб./руб.	98,9	53,4	-45,5
Общая оборачиваемость капитала, о.	9,7	4,2	-5,5
Средний срок оборота капитала, дн.	38	87	49
Оборачиваемость оборотного капитала, об.	10,8	4,6	-6,2
Средний срок оборота оборотного капитала, дн.	34	79	45
Оборачиваемость запасов, об.	43,7	12,1	-31,6
Средний срок оборота запасов, дн.	8	30	22
Оборачиваемость собственного капитала, об.	9,7	4,4	-5,3
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности, об.	23,8	10,5	-13,3
Средний срок оборота дебиторской задолженности, дн.	15	35	20
Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности, об.	20848,2	101,9	-20746,3
Средний срок оборота кредиторской задолженности, дн.	0,01	4	3,99

За анализируемый период сократилась эффективность использования трудовых ресурсов. За весь анализированный период производительность труда снизилась на 970,2 руб.

За анализируемый период фондоотдача сократилась и в 2010 году на один рубль, вложенный в основные средства, предприятие получало 53,4 руб. выручки, что на 45,5 руб. меньше 2009 года.

Значение показателя общей оборачиваемости в 2009 г. больше единицы, что говорит о том, полный цикл производства и обращения совершается менее чем за 1 год. В целом оборачиваемость в 2010 году снизилась по сравнению с 2009 годом на 5,5 оборота. В связи с замедлением оборачиваемости капитала произошло увеличение продолжительности оборота всего капитала на 49 дней.

Оборачиваемость оборотного капитала за анализируемый период сократилась. Так в начале периода один рубль, вложенный в оборотные активы организации приносил 10,8 руб. выручки, то в конце анализируемого периода уже - 4,6 руб. выручки. В связи с замедлением оборачиваемости оборотного капитала произошло увеличение продолжительности оборота на 45 дней.

Показатель оборачиваемости запасов в 2010 г по сравнению с 2009 г. имел тенденцию к снижению на 31,6 оборота. Оборачиваемость собственного капитала на протяжении 2009-2010гг. имела тенденцию к снижению. Сокращение произошло на 5,3 оборота.

Оборачиваемость дебиторской задолженности сократилась на 13,3 оборота, что повлекло за собой увеличение нахождения дебиторской задолженности в обороте на 20 дней.

Оборачиваемость кредиторской задолженности сократилась, что повлекло за собой увеличение нахождения кредиторской задолженности в обороте на 4 дня.

Оценка конкурентоспособности

Оценка конкурентоспособности ООО "Новый Тверской Автоцентр" начинается с получение необходимой для маркетинга информации, проведение необходимых научных исследований.

Сотрудники ООО "Новый Тверской Автоцентр" регулярно проводят маркетинговое исследование рынка с целью выявления конкурентов.

В Твери и Тверской области конкурентами Нового Автоцентра являются: ООО "Авто Дом Камаз"; ООО "Автозапчасти "Континент"; ООО ТПК "Тверца"; ООО "Автотехкомплект"; И П Шадрин.

К числу основных конкурентов следует также отнести торговые предприятия Москвы, занимающиеся продажей подержанных и новых автомобилей зарубежных товаропроизводителей. Как было показано выше, подавляющее большинство этих автомобилей представлено такими моделями как: Скания, Волво, Ман, Ивеко, Рено, Мерседес и Даф. Суммарный ежегодный объём продаж этих моделей грузовых автомобилей в России приближается к объёму продаж отечественных автомобилей. Тем не менее, доля большегрузных отечественных автомобилей остаётся исключительно высокой - около 80%. В Тверской области общее количество тяжёлых грузовых автомобилей в настоящее время составляет около 9 000 шт. В это число входит примерно 55% грузовиков марки КамАЗ, 21% - МАЗ, примерно 19% грузовиков зарубежных моделей и 5% - прочих моделей.

По мнению экспертов, состояние сил конкуренции не слишком благоприятно для Нового Автоцентра. Это обусловлено, во-первых, снижением платежеспособности потребителя, а во-вторых, угрозой со стороны продавцов новых и подержанных иномарок. Следует, однако, отметить, что фактор платежеспособности потребителя негативно влияет на каждого из конкурентов, а степень такого влияния в значительной степени зависит от цены приобретения и эксплуатации автомобиля.

Рис. 9. Результаты оценки профиля сил конкуренции на Тверском рынке большегрузных автомобилей

Видимо, именно по этой причине, несмотря на кризис, Новый Автоцентр продолжает удерживать лидирующие позиции по продажам тяжёлых грузовых автомобилей в Тверском регионе. Его доля на региональном рынке к началу 2010 года составляла около 40%, что в 3 раза превышает долю ближайшего конкурента. Вместе с тем, общий объём продаж в 2009 году сократился практически в три раза.

Чтобы понять, за счёт каких факторов Новый Автоцентр может не только сохранить свою долю на региональном рынке, но и обеспечить приемлемый уровень продаж, рассмотрим более детально запросы реальных потребителей в отношении различных моделей автомобилей, а также их мнение о достоинствах и недостатках продукции и услуг Автоцентра в сопоставлении с конкурентами.

Поскольку основная продукция, предлагаемая центром потребителю - автомобили КАМАЗ, проанализируем вначале структуру спроса на различные модели этих автомобилей. Результаты статистической обработки спроса представлены на рисунке. 10.

Рис. 10. Структура спроса тверских потребителей на автомобили КамАЗ

Как видно из рисунка, у Тверских потребителей практически отсутствует спрос на автомобили с грузоподъёмностью свыше 20 т. Основную массу потребителей привлекают самосвалы (КамАЗ 65115, 55111 и 43255), бортовые тягачи (КамАЗ 53215 и 4308), а также седельные тягачи КамАЗ 54115. На эти модели приходится более 70% спроса. Спрос на любую из остальных моделей не превышает 3 процентов. Перечисленные модeли автомобилeй выполняют работы в интeрeсах строитeльных и дорожно-строитeльных прeдприятий, лeсозаготовитeлeй и дeрeвообработчиков, сeльхозпрeдприятий, а такжe в интeрeсах крупных промышлeнных прeдприятий рeгиона для поставок сырья и вывоза готовой продукции. При этом примeрно 67% прeдприятий выполняют такиe работы самостоятeльно, 22% - с помощью спeциализированных автотранспортных прeдприятий и около 9% прибeгают к услугам физичeских лиц и индивидуально-частных прeдприятий. Как правило, цикл работы автомобилeй - одноднeвный.

Заключение

На основании вышеизложенного материала можно сделать выводы. Так, способность продукции в течение периода ее производства отвечать по свойству требованиям конкретного рынка, приспособиться по соотношению качества и цен, дает возможность получить выгоду производителю при ее реализации.

Предметами оценки конкурентоспособности могут стать товары, фирмы, регион и страны. Каждая из данных категорий имеет отличия и характерные свойства, которые подтверждают правомерность и целесообразность данной дифференциации.

Обобщающим для всех категорий можно считать то, что они парируют способность предмета исследования действенно исполнять свои функции в условиях конкурентной среды.

Между понятиями конкурентоспособности на различных уровнях имеется тесная внешняя и внутренняя зависимость.

С одной стороны отраслевая конкурентоспособность в конечном итоге зависит от способности конкретных производителей выпускать конкурентоспособные товары.

Но с другой стороны, выпуск конкурентной продукции может быть реализован в условиях, которые созданы для производителей в отрасли и в стране в целом.

С понятием конкурентоспособности неразрывно связано такое понятие, как свойство продукции. Свойство выступает как важнейший фактор товара, оно составляет его “основу”, не смотря на то, что между данными понятиями имеется и некая разница.

Конкурентоспособность товара обусловливается тем, что товары, которые представляют собой несомненный интерес для данного покупателя и обеспечивают удовлетворение конкретной потребности, а иные его характеристики во внимание не берутся.

На конкурентоспособность воздействуют конкретные движущие силы либо факторы. В настоящее время имеется много классификаций факторов продукции, они в основном распределяются на внешние и эндогенные.

Каждый товар владеет комплексом свойств, который определяет его пригодность к применению в конкретных условиях.

Чтобы объективно оценить товар, производитель обязан при анализе применять те же параметры, которыми пользуется и сам потребитель.

Среди параметров, которые характеризуют товар, выделяют нормативные (отвечают требованиям норм и законодательства и так далее) технические и маркетинговые.

С целью определения конкурентоспособности продукции на основании избранных параметров могут употребляться различные показатели. Для того чтобы сопоставить величины разных показателей, которые характеризуют товара на определенных ступенях его цикла, данные параметры были поделены на две большие группы.

Обеспечение конкурентоспособности продукции должно предполагать необходимость ее оценки, которая может характеризоваться методами.

Так как использование только определенного одного способа не может дать полного представления об уровне конкурентоспособности, для увеличения достоверности результатов оценки конкурентоспособности используют совокупный подход с учетом всех параметров, которыми определен товаров. Основой классического метода расчета единичных и групповых показателей может являться оценка показателей, на базе которых обусловливается интегральный показатель конкурентоспособности.

Таким образом, конкурентоспособность может представляться неким кличем к рыночному успеху товара и его производителя, а решение проблем конкурентоспособности - сложная задача в деятельности любого предприятия, она требует согласованной целенаправленной работы всех структурных элементов при лидирующей роли службы маркетинга, особенным направлением деятельности предприятия должна быть эксплуатация эффективной системы управления конкурентоспособностью.

Исследование и управление уровня конкурентоспособности товара должно вестись непрерывно и систематически и с необходимым учетом фаз жизненного цикла товара.

Список использованных источников и литературы

Нормативные правовые акты

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части I и II. - М.: Проспект, 2007.Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 2. Федеральный закон от 05.08.2000 г. № 118-ФЗ (в ред. Федерального закона от 29.12.2000 г. № 166-ФЗ).

3. Трудовой кодекс Российской Федерации. Федеральный закон Рфот30.12.01г.№197-ФЗ.

Монографии, сборники, учебники и учебные пособия

4. Азоев Г.А., Челенков А.Ч. Конкурентоспособность фирмы. - М., 2010

5. Амблер Т. Практический маркетинг. - М., 2010

6. Артеменко В.Г. Беллендер М.В. Финансовый анализ: Учебное пособие. - М.,2009

7. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. - М., 2007

8. Басовский Л.Е. Маркетинг. Курс лекций. - М., 2010

9. Божук С.Г., Ковалик Л.Н. Маркетинговые исследования. - СПб., 2010

10.Гиляровская Л.Т., Вехорева А.А. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого предприятия. - СПб., 2009

11.Голубков Е.П. Маркетинговые исследования: теория, практика и методология. - М., 2010

12.Голубков Е.П. Основы маркетинга. - М., 2008

13.Данько Т.П. Управление маркетингом. - М., 2010

14.Дей Дж Стратегический маркетинг. - М., 2008

15.Ефимова О.В. Финансовый анализ. - М., 2009

16.Журавлев В.И., Говдя С.Е. Комплексный анализ. - М.. 2010

17.Зайцев Л.Г. Стратегический маркетинг. - М., 2009

18.Карпунин М.Г. Функционально-стоимостной анализ в отраслевом управлении эффективностью. - М., 2008

19.Катернюк Е. Рекламные технологии. Коммерческая реклама. - М., 2009

20.Кныш М.И. Конкурентные стратегии. - СПб., 2009

21.Кнышова Е.Н. Маркетинг. - М., 2010

22.Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. - М., 2009

23.Котлер Ф., Основы маркетинга. - М., 2009

24.Кревенс Д. Стратегический маркетинг. - М., 2008

25.Круглов М.И. Стратегическое управление компанией. - М., 2009

26.Крылов И.В. Антология рекламы. - М., 2010

27.Мазилкина Е.И., Паничкина Т.Г. Управление конкурентоспособностью - М., 2009

28.Маркетинг / под ред. Бейкера. - СПб., 2009

29.Мачадо Р. Маркетинг для малых предприятий. - СПб. - 2010

30.Моисееве Н.К. Управление маркетингом. - М., 2010

31.Паттен Д. Успешный маркетинг для малого бизнеса. - М., 2008

32.Портер М.Э. Конкуренция: Пер. с англ: Учебное пособие. - М., 2000

33.Раицкий К. Экономика управления: Учебник. М., 2009

34.Рэпп С., Коллинз Т.Л. Новый максимаркетинг. - Челябинск, 2010

35.Титова Е.Н. Маркетинг. - М., 2008

36.Токарев Б.Е. Методы сбора и использования маркетинговой информацией. - М., 2010

37.Фатхутдинов Р.А. Конкурентоспособность организации в условиях кризиса: экономика, маркетинг, менеджмент. - М.: Маркетинг, 2009

38.Фатхутдинов Р.А. Управление конкурентоспособностью организации. Учебное пособие / Р.А. Фатхутдинов. - М., 2009.

39.Фатхутдинов Р.А. Стратегическая конкурентоспособность. Учебник. - М., 2010

40.Фатхутдинов Р.А. Стратегический маркетинг. - М., 2009

Дата добавления: 2021-03-18; просмотров: 49; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 12

Мы поможем в написании ваших работ!