Термины и категории страхования

Лекция 1. Социально – экономическая сущность страхования

Участники страховых отношений

Согласно ФЗ «Об организации страхового дела» № 4015-1 от 27.11.92 в ред. ФЗ № 204-ФЗ от 20.11.99 страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Таким образом, в страховых отношениях присутствуют две основные стороны (рис. 1).

Рис.1. Две основные стороны страховых отношений

Страхователь – это юридическое лицо или дееспособное физическое лицо, заключившее договор страхования со страховой компанией и уплатившее для этого страховые премии. Страхователь может застраховать свой собственный интерес или интерес третьей стороны. Третья сторона в страховании – это застрахованный и выгодоприобретатель. Если страхователь заключает договор страхования в отношении себя, т.е. страхует свой собственный интерес, то он является и застрахованным и выгодоприобретателем. Если же договор страхования предусматривает защиту интересов иного лица, то это лицо и будет застрахованным или выгодоприобретателем. При этом и в том и в другом случае, услуги страховой компании оплачивает инициатор заключения договора – страхователь, но право на получение страховой выплаты при наступлении страхового случая имеет застрахованный или выгоприобретатель.

Застрахованный – это лицо, на имя которого заключен договор страхования.

Выгоприобретатель – это лицо, имеющее право на получение страхового возмещения при наступлении страхового случая, но не всегда являющееся застрахованным.

Рис. 2. Третьи лица в страховании

Страховщик – это юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности и имеющее лицензию на право ее ведение. Таким образом, три признака страховщика:

1. Страховщик – юридическое лицо

2. Страховщик может осуществлять только страховую деятельность, иные виды деятельности не допускаются

3. Страховщик должен иметь лицензию на право ведения страховой деятельности.

Виды страховых компаний

Страховой рынок неоднороден. Различают:

1. Универсальные страховые компании

2. Специализированные

3. Кэптивные (звено ФПГ)

4. Звено страховой группы

Универсальная страховая компания – имеет лицензию на большое количество видов страхования .

Специализированная страховая компания – занимается каким-то одним направлением и имеет лицензию на 1-3 вида страхования. Например, существуют медицинские страховые компании, которые занимаются только медицинским страхованием или страховые компании, осуществляющие только страхование жизни и т.д.

Кэптивная страховая компания – это страховая компания, созданная одним или нескольким юридическими лицами для страхования (перестрахования) рисков своих учредителей, либо ограниченного, заранее определенного круга лиц. Простейшей формой кэптивной страховой компании является компания, учрежденная материнской компанией для страхования всех или части ее собственных рисков. Такую компанию часто называют чистой кэптивной компанией.

К кэптивным компаниям применяются пониженные требования в отношении капитала, резервов и т.д. Они используются в налоговом планировании для аккумуляции страховых выплат в безналоговой юрисдикции.

Например, страховая группа СОГАЗ. Возникла как дочерняя структура ОАО «Газпром». Ее учредители Газпромбанк, Гапроэкспорт и т.д. В нее входят:

ОАО «СОГАЗ» (универсальная СК)
ООО «СК «Нефтеполис» (страховании предприятий нефтяной отрасли)
ОАО «Газпроммедстрах» (ДМС)
ООО «СК СОГАЗ-ЖИЗНЬ» (Жизнь) и др.
Звено страховой группы. Когда внутри одной страховой компании создаются несколько специализированных. Пример, СГ «СОГАЗ», ХК «Росгосстрах» и др. В основном они включают медицинские компании, жизнь и имущественные.

Таблица 1

Примеры страховых компаний как звеньев страховых групп

Группа Чулпан	ЗАО СК "Чулпан", ООО СК "Чулпан-Жизнь".
СГ АСК	ЗАО "СК АСК-Петербург", ЗАО "СМК АСК-Мед".
СГ БАСК	ОАО СК "БАСК", ООО СК "Бивита".
СГ РАСО	ОАО "РАСО", ЗАО "РАСО".
СГ Ренессанс Страхование	ООО «Группа Ренессанс Страхование», ООО СК «Ренессанс Жизнь», ЗАО «СО Прогресс-Нева», ЗАО «ОСЖ Прогресс-Нева».
СГ Русский Мир	ОАО СК "Русский мир", ООО СМК "Русский мир", ОАО СК "Круиз-С", ООО Общество страхования жизни "Русский мир"
СГ СОГАЗ	ОАО "СОГАЗ", ООО "СК "СОГАЗ-Жизнь".
СГ УралСиб	ЗАО "Страховая группа "УралСиб", ЗАО "СКПО - УралСиб", ЗАО СК "УРАЛСИБ-Жизнь".

Помимо страхователя и страховщика участниками страховых отношений являются: страховые агенты; страховые брокеры; страховые актуарии; федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности; общества взаимного страхования; объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации.

Страховые агенты - постоянно проживающие на территории Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры - постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или российские юридические лица, которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров. При оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика.

Страховые брокеры вправе осуществлять иную не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика.

Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.

Деятельность страховых агентов и страховых брокеров по оказанию услуг, связанных с заключением и исполнением договоров страхования (за исключением договоров перестрахования) с иностранными страховыми организациями или иностранными страховыми брокерами, на территории Российской Федерации не допускается.

Страховые актуарии - физические лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

Страховщики по итогам каждого финансового года обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов). Результаты актуарной оценки должны отражаться в соответствующем заключении, представляемом в орган страхового надзора в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере страховой деятельности.

Общество взаимного страхования (общепринятое сокращение — ОВС) — организационно-правовая форма основанной на членстве в некоммерческой организации для осуществления взаимного страхования своих членов.

Цель ОВС - распределение рисков, которые возникают как в профессиональной деятельности, так и в личной жизни участников общества.

Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов). Каждый полисодержатель выступает как пайщик, а весь коллектив - в роли страховщика каждого из них. Страхователи в ОВС являются компаньонами одного и того же страхового предприятия. Задача ОВС заключается в предоставлении членам объединения наиболее качественных услуг по страхованию за приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых взносов, а убытки возмещаются за счет увеличения страховых взносов. Распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС производится пропорционально их вкладам в тот или иной резервный фонд. Взаимное страхование существует во всём мире. ОВС занимают особое место на рынках большинства индустриально развитых стран .

Объединения субъектов страхового дела. Субъекты страхового дела, в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения. Сведения об объединении субъектов страхового дела подлежат внесению в реестр объединений субъектов страхового дела на основании представляемых в орган страхового надзора копий свидетельств о государственной регистрации таких объединений и их учредительных документов. Страховщики могут совместно действовать без образования юридического лица в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования, образуя страховые и перестраховочные пулы.

Федеральный органом исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности является Федеральная служба по финансовым рынкам (до 04.03.2011 – Федеральная служба страхового надзора ^{^[1]}).

Термины и категории страхования

Страховая стоимость – это действительная, фактическая стоимость объекта для целей страхования. Определяется только в имущественном страховании. Для нового объекта имущества она может быть равна его стоимости в новом состоянии. Для «не нового» - его стоимости в новом состоянии за минусом износа.

Страховая сумма - денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

При осуществлении страхования имущества страховая сумма не может превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования. Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную договором страхования, за исключением случая, если страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.

При осуществлении личного страхования страховая сумма устанавливается страховщиком по соглашению со страхователем.

Страховое покрытие – это полная или частичная ответственность страховщика. Размер страхового покрытия оговаривается в договоре страхования. Страховое покрытие включает в себя перечень конкретных случаев, при которых наступает страховая ответственность.

Страховая премия (страховой взнос) – стоимость услуги страхования, уплачиваемая страхователем при заключении договора страхования. Одна из особенностей страхования состоит в том, что плата страховой услуги производится обычно существенно раньше ее предоставления. Получив страховую премию, страховщик стоит на риске до конца действия договора страхования.

Страховой тариф – это выраженная в денежных единицах или в процентах ставка ставка страховой премии с единицы страховой суммы.

Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон. Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.

Совокупная величина уплаченных страховых премий, поступающих от страхователей к страховщику, формируют его страховой фонд, необходимый для последующих страховых выплат .

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховой ущерб – это стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества. Различают два вида ущерба (рис.4). Прямой ущерб означает количественное уменьшение застрахованного имущества (гибель, повреждение, кража) или снижение его стоимости при сохранении материальной формы. В сумму прямого ущерба включаются также затраты, производимые страхователем для уменьшения ущерба, спасения имущества и приведения его в надлежащий порядок после страхового случая.

Косвенный ущерб является следствием прямого. Чаще всего выступает вследствии недополученного дохода из-за перерывов в производственной деятельности, вызванных страховым случаем. Косвенный ущерб может являтьсяпредметом специальных договоров или включаться в ответственность по страхованию имущества.

Рис.1. Виды страхового ущерба

Страховое возмещение (выплата) - денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая.

Сострахование - страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования.

Перестрахование - деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.

[1] Сайт ФССН: www.fssn.ru

Дата добавления: 2020-11-27; просмотров: 51; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

Мы поможем в написании ваших работ!