Другие операции и услуги банков

                               [ 1 ] с.162-163

Принципы деятельности коммерческих банков

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно тор­говлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, свя­занные с товарным обменом. С развитием промышленного произ­водства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капи­тала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарпла­ты и т. д. Сроки кредитов постепенно удлинялись. Часть банков­ских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т. д. Иначе говоря, термин «коммерче­ский» в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обо­значает «деловой» характер банка, его ориентированность на об­служивание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

В современных условиях коммерческие банки занимаются са­мыми разнообразными видами операций. Они организуют кредит­ные отношения и проводят операции по купле-продаже ценных бумаг, оказывают услуги в виде предоставления гарантий, поручи­тельств, консультаций, управления имуществом.  В банковской системе коммерческие банки представляют низовой, второй уровень банковской системы. Это особая категория деловых предприятий, которые получили название финансовых посредников. Они привлекают сбережения населения и другие свободные денежные средства, которые высвобождаются в про­цессе хозяйственной деятельности, и предоставляют во времен­ное пользование другим экономическим агентам. Эти агенты нуж­даются в дополнительном кредитовании и готовы за него запла­тить. Коммерческие банки являются независимыми субъектами экономики.

Основная цель деятельности коммерческих банков — получе­ние максимальной прибыли.

В своей деятельности коммерческие банки руководствуются следующими принципами:

1. Коммерческие банки могут осуществлять пла­тежи в пользу других банков в пределах остатка средств на коррес­пондентских счетах. Коммерческие банки привлекают средства вкладчиков, так как, вкладывая свои ресурсы в долгосрочные вло­жения, они ставят под угрозу свою ликвидность (способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам). Итак, вся де­ятельность банков целиком зависит от источников формирования банковских ресурсов. Административные ограничения могут иметь разовый и чрезвычайный характер.

 

2. Полная экономическая самостоятельность, которая предполагает полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность подразумевает и свободу в привлечении ресурсов: свободный вы­бор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, которые остаются после уплаты налогов. По своим финансовым обязатель­ствам коммерческие банки отвечают всем своим капиталом, т.е. всеми средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Таким образом, весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. В этом состоит его экономическая ответственность.

3. Взаимоотношения со своими клиентами банк строит на рыночной основе, т.е. он ориентируется не на общего­сударственные интересы, а прежде всего на максимальные при­были, минимизацию риска и сохранение ликвидности.

4. Косвенные экономические методы, т.е. го­сударство определяет правила игры для коммерческих банков, но не может отдавать приказы.

Функции коммерческих банков

Функции коммерческого банка являются проявлением его сущности.

К ним можно отнести:

1. Аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала, т.е. сосредоточение в банке временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;

2. Посредничество в кредите;

3. Создание кредитных денег в виде банковских депозитов;

4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве;

5. Организацию выпуска и размещения ценных бумаг;

6. Оказание консультационных услуг.

 Для реализации своих функций банк осуществляет разнообразные операции, использует различные финансовые инструменты, отличающиеся условиями, формой, сферой применения, кругом участников и др.

Пассивные операции банков

Пассивные операции банков связаны с привлечением финансо­вых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других ак­тивных операций. Существует четыре формы пассивных операций:

1. эмиссия ценных бумаг банка;

2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличе­ние фондов;

3. получение кредитов от других юридических лиц;

4. депозитные операции.

 

С помощью первых двух форм создаются собственные ресурсы банка.

Они в структуре пассивов составляют до 10%, но при этом выполняют жизненно важные функции:

ü защитную, т. е. защиту интересов вкладчиков;

ü оперативную, т.е. собственный капитал выступает как база для начала деятельности (покупка здания, земли, для покрытия убытков);

ü регулирующую, которая позволяет поддерживать обьем и виды операций в соответствии с задачами банка.

В составе собственных средств выделяют уставный капитал; ре­зервный капитал; другие специальные фонды; нераспределенная прибыль текущего года.

Следующие две формы создают заемные или привлеченные ресурсы. Привлеченные средства формируют основную часть ресурсов банка (90 %). Банк имеет возможность привлекать средства пред­приятий, населения и других банков в форме депозитов или с момента открытия им соответствующих счетов.

Формы привлечения депозитов: депозиты до востребования (текущие); срочные; сберегательные.

1. Депозиты до востребования — денежные средства, хранящие­ся на счетах банка в течение промежутка времени, установить который в момент поступления средств на счет невозможно. Сред­ства с текущего депозита можно получить в любой момент време­ни или наличными, или с помощью денежного чека или карточ­ки (чековые депозиты).

Депозиты имеют много разновидностей.

Чековый депозит — счет, дающий право на выписку чека вклад­чиком, подлежащего обязательному погашению: вклады до вос­требования (по ним проценты не выплачиваются); N0W-счет (по ним выплачивается процентный доход).

Счет с автоматической очисткой — банк перечисляет избыточ­ные денежные средства с согласия клиента с обычного вклада до востребования на счета, приносящие процентный доход. При этом с клиентом оговаривается минимум остатка средств на вкладе до востребования. Эта операция осуществляется банком ежедневно или в конце недели.

Счет автоматического перечисления средств — вид депози­тов, который позволяет автоматически перечислять денежные средства со сберегательных счетов на чековые депозиты. Банки перечисляют средства автоматически, если наступает превыше­ние кредита.

2. Срочные депозиты (вклады) — это денежные средства, зачис­ленные на строго оговоренный срок с выплатой процентов. Став­ка по ним зависит от размера и срока вклада.

Срочные вклады привлекательны для банков, так как они об­ладают стабильностью и позволяют располагать средствами вклад­чиков на длительное время. Для привлечения средств на срочные вклады банки стали вы­пускать депозитные сертификаты.

Депозитные сертификаты — это обязательства банка о внесении денежных средств, которые дают право вкладчику на получение процентов по вкладу по оконча­нии установленного срока вклада.

3. Сберегательные депозиты предназначены для накопления де­нежных средств. Собственник средств получает сберегательную книжку, где указаны права и обязанности сторон и правила пользо­вания счетом.

Сберегательные депозиты также имеют разновидности:

ü счета на сберегательных книжках, приносящие проценты, ко­торые можно снимать немедленно;

ü счета с выпиской состояния сберегательного вклада. Сберега­тельную книжку заменяют выписками о состоянии счета клиен­та, что делает их более удобными;

ü депозитные счета денежного рынка (введены в практику с 1982 г.). Норма процентов по этим счетам корректируется ежене­дельно, исходя из других рыночных норм процентов.

Существуют недепозитные источники привлечения ресурсов. Так как общий объем денежных средств, подлежащих инвестированию или сбережению в данном регионе, — величина ограниченная, то банки обращаются к денежным фондам, которые могут привлечь путем предложения более высокой нормы процента. Наиболее рас­пространенными способами являются акции, облигации, векселя, кредиты, операции по кассовому исполнению местных бюджетов.

Активные операции банков

Активные операции банков связаны с размещением имеющихся у них собственных и привлеченных финансовых ресурсов с целью по­лучения прибыли. Активные операции банков весьма разнообраз­ны, важнейшее значение среди них имеют операции по предостав­лению кредита. 

 Все активы по степени ликвидности делятся на четыре группы.

1.Первичные резервы — самая ликвидная группа, состоящая из активов, которые могут немедленно использоваться для вы­платы принимаемых вкладов. Это денежная наличность банка, ос­татки в кассе, средства на корсчете в Центральном банке, чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования и сред­ства на корсчетах в других коммерческих банках. Активы этой груп­пы не приносят дохода. Они служат главным источником ликвид­ности банка.

2.Вторичные резервы — это активы, приносящие небольшой доход, которые являются высоколиквидными, их можно быстро превратить в наличные деньги. Это векселя и другие краткосроч­ные ценные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам. Служат источником пополне­ния первичных резервов.

3.Портфель банковских кредитов — это наиболее доходная груп­па, но самая рискованная. Основное назначение этих активов — приносить прибыль банку. При кредитовании банк старается не нарушать «золотое банковское правило», согласно которому сро­ки выдаваемых кредитов не должны превышать сроков привлече­ния имеющихся у банков ресурсов.

4. Портфель ценных бумаг или банковских инвестиций. Инвес­тиции — средства, вложенные в государственные или частные ценные бумаги предприятий или учреждений на достаточно дли­тельный срок. Рассчитаны на приток денежных средств в банки на протяжении длительного периода до того момента, как вложен­ные средства вернутся к своему владельцу.

По степени доходности инвестиции являются вторым источ­ником банковской прибыли. Доходность инвестиций зависит от четырех факторов:

· стабильного развития экономики государства;

· наличия различных форм собственности в сфере производства и услуг;

· отлаженной структуры кредитно-финансовой системы;

· наличия развитого и цивилизованного рынка ценных бумаг.

---

Дата добавления: 2020-11-15; просмотров: 53; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!