Ревизионная комиссия предлагает Общему собранию членов ТСН считать работу Правления ТСН «Бриг» в 2019 г. в части финансово-хозяйственной деятельности удовлетворительной.
ОТЧЕТ
Ревизионной комиссии
ТСН «Бриг»
за 2019 год
Общие сведения о составе ТСН «Бриг» за 2019 год
В течение 2019 года состав Правления был следующий:
1. Андреев Антон Александрович
2. Софронов Альберт Алексеевич
3. Рабчук Татьяна Юрьевна
4. Савинов Алексей Игоревич
5. Сангимурадова Камила Мирсаидовна
Данный состав Правления был сформирован на двухлетний срок по решению Общего собрания членов ТСН от 14.06.2018г. Протокол №1.
Председателем Правления в начале 2019 года была Сангимурадова Камила Мирсаидовна, с 10.07.2019г. был избран Андреев Антон Александрович по настоящее время.
Работа Правления ТСН «Бриг» в 2019 году.
Заседания Правления в 2019 году проводились на регулярной основе. Всего за год было проведено 4 заседания Правления. Решения принимались большинством голосов членов Правления, принимающих участие в заседании. По итогам принятых решений составлялись Протоколы заседаний Правления.
При осуществлении своей деятельности в 2019 году Правление придерживалось положений Устава ТСН «БРИГ» и действующих законодательных актов Российской Федерации.
Отчет о финансово-экономической деятельности.
Учет в ТСН ведется в соответствии с ФЗ от 21.11.1996 года №129-ФЗ «О бухгалтерском учете», и иными нормативными актами, регулирующими бухгалтерский учет в РФ, с применением специализированных компьютерных программ: КВП 24 в период с 01.01.2019 по 31.07.2019г., «1С Бухгалтерия» в период с 01.08.2019 по 31.12.2019г. для начисления квартплаты. Начисление квартплаты автоматизировано полностью. В 2019 году ТСН «БРИГ» применяло упрощенную систему налогообложения. Учет денежных средств ведется по видам деятельности в соответствии с нормативными требованиями бухгалтерского учета в РФ.
|
|
|
Тариф на содержание и ремонт жилья в 2019 году утвержден на общем собрании членов ТСН «БРИГ». Смета утверждена на период с 01.04.2019г. по 31.12.2019г. (Протокол №2 от 08.04.2019г.).
Начисление коммунальных платежей в 2019 году осуществлялось по нормативам, установленным Постановлениями Правительства, по ставке на содержание и обслуживание общего имущества МКД и согласно ИПУ.
Цены и тарифы, установленные в течение 2019 года:
| Виды коммунальных ресурсов и услуг, поставщики | Единица измерения | Стоимость в руб. с 01.01.2019г. | Стоимость в руб. с 01.07.2019г. | ||||
| Стоимость тепловой энергии на отопление и ГВС «ЗИМ-энерго» | Гкал | 2019,60 | 2054,40 | ||||
| Стоимость теплоносителя (воды) на ГВС «ЗИМ-энерго» | Куб. м. | 28,21 | 31,60 | ||||
| Тариф оплаты по холодному водоснабжению ООО «Самарские коммунальные системы» (СКС) | Куб. м. | 28,21 | 31,60 | ||||
| Водоотведение горячей и холодной воды ООО «Самарские коммунальные системы» (СКС) | Куб. м. | 14,99 | 17,39 |
| |||
| Электроэнергия «СамараЭнерго» Зона дневная (с 7-00 до 23-00) ночная (с 23-00 до 7-00) | кВт / час | 3,06 1,51 | 3,22 1,59 |
| |||
Также следует отметить, что Приказом №171 от 26.07.2016г. Министерства энергетики и ЖКХ Самарской области «О внесении изменений в некоторые приказы министерства энергетики и ЖКХ Самарской области по вопросам установления нормативов потребления коммунальных услуг на территории Самарской области" с 01.07.2019г. в г.о. Самара введены в действие новые нормативы потребления коммунальных услуг по холодному водоснабжению, горячему водоснабжению и водоотведению.
Согласно утвержденной смете на содержание и обслуживание МКД, утвержденным тарифам и стандартам, а также по показаниям приборов учета (индивидуальным и общедомовым) были проведены начисления, отраженные в следующей таблице (в тыс.руб.):
| Наименование | Начальное сальдо | ул.Ново-Садовая, д.106Н | Итого за год | |||||||||||||||
| янв. | февр. | март | апр. | май | июнь | июль | авг. | сент. | окт. | нояб. | дек. | |||||||
| Всего по дому
| ||||||||||||||||||
| начислено | 1 918 | 1 838 | 1 394 | 3 541 | 246 | 924 | 946 | 1 062 | 822 | 1 152 | 1 508 | 1 772 | 17 121 | |||||
| собрано | 2 132,65 | 1 491 | 1 502 | 369 | 1 797 | 2 175 | 1 355 | 1 291 | 1 503 | 968 | 1 046 | 1 201 | 1 670 | 14 234 | ||||
| собрано в % | 78 | 82 | 26 | 96 | 203 | 123 | 123 | 130 | 118 | 91 | 80 | 94 | 83 | |||||
| Содержание | ||||||||||||||||||
| начислено | 343,56 | 343,56 | 342,92 | 408,23 | 412,67 | 410,60 | 408,67 | 407,66 | 407,65 | 408,61 | 408,42 | 407,56 | 4 710,11 | |||||
| перечислено в ТСЖ | 632,07 | 266,98 | 280,70 | 90,81 | 393,35 | 835,85 | 503,38 | 502,31 | 531,08 | 480,19 | 370,92 | 325,47 | 384,23 | 4 333,19 | ||||
| Текущий ремонт | ||||||||||||||||||
| начислено | 152,17 | 152,17 | 151,89 | 152,00 | 153,88 | 152,97 | 152,16 | 151,79 | 151,79 | 152,14 | 152,07 | 151,75 | 1 826,78 | |||||
| перечислено в ТСЖ | 239,95 | 118,25 | 124,33 | 40,22 | 146,46 | 311,68 | 187,53 | 187,03 | 197,74 | 178,80 | 138,11 | 121,19 | 143,06 | 1 654,45 | ||||
| Коммунальные услуги | ||||||||||||||||||
| начислено | 1 215,14 | 1 100,95 | 729,33 | 551,19 | 226,07 | 227,38 | 267,23 | 356,13 | 92,53 | 399,49 | 735,57 | 996,38 | 6 897,40 | |||||
| собрано | 1 016,81 | 944,29 | 899,48 | 193,13 | 531,10 | 457,90 | 278,76 | 328,46 | 463,95 | 109,00 | 362,65 | 586,18 | 939,35 | 5 077,42
| ||||
| Электроэнергия | ||||||||||||||||||
| начислено | 207,22 | 241,23 | 163,65 | 158,29 | 124,69 | 140,01 | 135,29 | 146,11 | 169,98 | 191,51 | 211,49 | 216,18 | 2 105,65 | |||||
| собрано | 243,82 | 161,03 | 197,08 | 43,33 | 152,52 | 252,56 | 171,65 | 166,29 | 190,35 | 200,23 | 173,85 | 168,54 | 203,80 | 1 837,41 | ||||
| Приобретение и установка ИПУ |
| |||||||||||||||||
| начислено | 2 271,20 | -671,40 |
| |||||||||||||||
| собрано | 573,19 | 317,01 | 222,50 | 128,48 | 120,00 |
| ||||||||||||
В связи с утверждением Сметы только в апреле анализ сметы расходов за период с 01 апреля по 31 декабря 2019 года представлен в следующей таблице:
| № п/п | Наименование статьи расходов по разделам и затрат по видам работ | План на 2019г. |
| Израсходовано | Разница |
| месяц (руб) | |||||
| 1 | Содержание и тех обслуживание общего имущества |
|
|
|
|
| 1.1. | ФОТ сотрудников ТСН | 1 643 859 | 182 651 | 1 713 868,48 | -70 009,48 |
| 1.2. | Отчисления в страховые фонды | 493 158 | 54 795 | 524 443,75 | -31 286,05 |
| 1.3. | Обслуживание лифтов | 283 122 | 31 458 | 279 247,32 | 3 874,68 |
| 1.3.1. | Техническое обслуживание лифтов | 270 000 | 30 000 | 265 247,32 | 4 752,68 |
| 1.3.2. | Страхование лифтов | 1 872 | 208 |
| 1 872,00 |
| 1.3.3. | Освидетельствование лифтов | 11 250 | 1 250 | 14 000,00 | -2 750,00 |
| 1.4. | Техническое обслуживание инженерных систем | 234 000 | 26 000 | 253 900,83 | -19 900,83 |
| 1.4.1. | Аварийно-диспетчерская служба | 180 000 | 20 000 | 180 000,00 | 0,00 |
| 1.4.2. | Затраты на устранение аварий и наймы | 27 000 | 3 000 | 32 000,00 | -5 000,00 |
| 1.4.3. | Покупка инструментов и запчастей | 27 000 | 3 000 | 41 900,83 | -14 900,83 |
| 1.5. | Обслуживание автоматических инженерных систем МКД | 306 000 | 34 000 | 289 500,00 | 16 500,00 |
| 1.5.1. | Пожарная система оповещения и тушения (ежемесячное обслуживание 26 т р +перематывание пож рукавов 12 тр) | 243 000 | 27 000 | 228 000,00 | 15 000,00 |
| 1.5.2. | Отопление (ПЗА) и ГВС | 54 000 | 6 000 | 51 000,00 | 3 000,00 |
| 1.5.2. | Автомоматические ворота (паркинг) | 9 000 | 1 000 | 10 500,00 | -1 500,00 |
| 1.6. | Эксплуатация и санитарное содержание здания | 40 500 | 4 500 | 35 800,19 | 4 699,81 |
| 1.6.1. | Санитарная обработка от насекомых и грызунов | 22500 | 2 500 | 4 000,00 | 18 500,00 |
| 1.6.2. | Спецодежда. Хозяйственный инвентарь (швабры,тряпки, лопаты и т д ) | 18000 | 2 000 | 31 800,19 | -13 800,19 |
| 1.7. | Уборка снега, благоустройство, озеленение | 217 503 | 24 167 | 78 995,88 | 138 507,12 |
| 1.7.1. | - очистка территории спецтехникой | 56 250 | 6 250 | 20 950,00 | 35 300,00 |
| 1.7.2. | - вывоз снега | 138 753 | 15 417 | 21 000,00 | 117 753,00 |
| 1.7.3. | - благоустройство газонов, ремонт бардюров | 22 500 | 2 500 | 37 045,88 | -14 545,88 |
| 1.8. | Компьют обеспеч., обслуживание лиценз. программ, оргтехники, услуги связи, почтовые расходы,обслуживание р/с, канцтовары | 67 050 | 7 450 | 113 325,56 | -46 275,56 |
| 1.8.1. | Компьютерное обеспечение программ и орг.техники | 27 000 | 3 000 | 37 020,00 | -10 020,00 |
| 1.8.2. | Обслуживание расчётного счёта | 18 000 | 2 000 | 31 706,86 | -13 706,86 |
| 1.8.3. | Почтовые расходы | 900 | 100 | 1 240,17 | -340,17 |
| 1.8.4. | Телефонная связь (стационарный телефон – 1 аб.номер, мобильная связь-5 сим.карт , интернет) | 13 500 | 1 500 | 16 717,67 | -3 217,67 |
| 1.8.5. | Канцелярские расходы, расходные материалы на офис | 7 650 | 850 | 26 640,86 | -18 990,86 |
| 1.9. | Транспортные расходы | 2 997 | 333 | 3 898,83 | -901,83 |
| 1.10. | Юридическое обслуживание | 136 503 | 15 167 | 116 495,00 | 20 008,00 |
| 1.10.1. | Услуги юриста по текущей деятельности | 99 000 | 11 000 | 91 495,00 | 7 505,00 |
| 1.10.2. | Судебные иски к ЗИМ-Энерго, Самараэнерго, Дельта-Строй | 37 503 | 4 167 | 25 000,00 | 12 503,00 |
| 1.11. | Страхование МКД | 45 000 | 5 000 | 0,00 | 45 000,00 |
| 1.12. | Поощрение председателя правления | 135 000 | 15 000 | 121 401,67 | 13 598,33 |
| 1.12. | Резервный фонд | 90 000 | 10 000 | 45 721,00 | 44 279,00 |
| ИТОГО ЗАТРАТ: | 3 683 441,70 | 409 271,30 | 3 576 598,52 | 118 093,18 | |
|
| Расходы на содержание МКД в расчете на 1 кв.м. в мес |
| 18,80 |
|
|
| 2 | Текущий ремонт здания и инженерного оборудования | 1 371 654,90 | 152 406,10 | 1 110 133,79 | 261 521,11 |
|
| Расходы на текущий ремонт в расчете на 1 кв.м. |
| 7,0 |
|
|
Все запланированные мероприятия по смете 2019 года выполнены в полном объеме. Исключения составила статья «Страхование МКД», средства не использованы по причине отсутствия страховой компании, согласившейся заключить договор страхования на приемлемых для ТСН условиях. По некоторым статьям бюджета есть экономия. Следует обратить внимание на такие строки как:
ФОТ сотрудников ТСН и отчисление в страховые фонды – по данным статьям перерасход, поскольку не учтены затраты на резерв отпусков сотрудников и их работу в праздничные дни;
Страхование лифтов и освидетельствование лифтов, – по данным статьям нет движения, поскольку эти затраты прошли в первом квартале 2019 года, который не вошел в анализ.
Статья «очистка территории спецтехникой и вывоз снега» в отчете отражена как использованная не в полном объеме, потому что также основные затраты прошли в первом квартале.
Необходимо учесть актуальные суммы по статьям имеющим перерасход в смету на 2020 год.
При плановых расходах на содержание жилья в 3 683 441,70 рублей, фактически затраты составили 3 576 598,52 рублей. Таким образом удалось получить положительную разницу 118 093,18 рублей и если учитывать выше указанные не отраженные расходы, то она составляет ~10 000,00. При плановых расходах на текущий ремонт в 1 371 654,90 рублей, фактически затраты составили 1 110 133,79 рублей. Остается разница 216 521,11 рублей, возникшая из-за невыполнения некоторых работ из плана по текущему ремонту, которые невозможно было выполнить из-за наличия задолженностей у собственников.
Кредиторская задолженность на конец года при расчете с поставщиками коммунальных услуг не превышает месячной оплаты, что видно из таблицы (сч. 60), отражающей расчеты с ресурсоснабжающими организациями и поставщиками ТСН за 2019 год:
| 60 | 2 863 959,26 | 10 624 989,48 | 9 110 026,98 | 1 348 996,76 | ||
| 60.01 | 2 863 959,26 | 10 624 989,48 | 9 110 026,98 | 1 348 996,76 | ||
| АвтоТрейд | 11 600,00 | 11 600,00 | ||||
| Адвокат Руднева Юлия Викторовна | 42 000,00 | 42 000,00 | ||||
| АкваЛюкс ООО | 180 000,00 | 200 000,00 | 20 000,00 | |||
| АкваЦентр ООО | 400,00 | 400,00 | ||||
| АО "Самараметалл" | 3 503,00 | 3 253,00 | -250,00 | |||
| Атланта24.ру ООО | 11 650,50 | 11 650,50 | ||||
| Барынкин Сергей Евгеньевич ИП | 288 400,00 | 288 400,00 | ||||
| Безопасность лифтов НТЦ ООО | 14 000,00 | 14 000,00 | ||||
| Внедренческий центр ООО | 4 377,00 | 4 377,00 | ||||
| Волгакомсервис | 61 800,00 | 61 800,00 | ||||
| ВЫМПЕЛКОМ ПАО | 344,05 | 18 000,00 | 16 717,67 | -938,28 | ||
| ГЕРМЕС ТТК ООО | 21 000,00 | 29 500,00 | 8 500,00 | |||
| ГУП Экология | 3 909,00 | 3 909,00 | ||||
| ЗИМ-Энерго | 1 737 226,55 | 3 800 976,21 | 3 069 379,24 | 1 005 629,58 | ||
| ИП Беззубов Игорь Самсонович | 540,00 | 5 100,00 | 4 560,00 | |||
| КБ ООО | 3 504,00 | 3 504,00 | ||||
| Квартплата 24 ООО | -5 500,00 | 9 500,00 | 15 000,00 | |||
| Керенцева Дарья Евгеньевна | -2 800,00 | -2 800,00 | ||||
| Коллегия адвокатов №34 ПАСО | -6 000,00 | 73 000,00 | 79 000,00 | |||
| Компания Тензор ООО | 5 900,00 | 5 900,00 | ||||
| КОМПАНИЯ ЧИСТЫЙ ВОЗДУХ ООО | 50 715,00 | 208 000,00 | 156 000,00 | -1 285,00 | ||
| КОМПАС ООО | 12 445,98 | 12 445,98 | ||||
| Комплект-С ООО | 10 350,00 | -10 350,00 | ||||
| Комстройсервис ООО | 9 350,00 | 9 350,00 | ||||
| Контур Град ООО | 12 400,00 | 12 400,00 | ||||
| Леруа Мерлен Восток ООО | 63 000,00 | 60 835,30 | -2 164,70 | |||
| ЛИФТОВИК ООО | 60 000,00 | 464 247,32 | 404 247,32 | |||
| Львов И.Д. ИП | 263 600,00 | 263 600,00 | ||||
| Максимов С.И. ИП | 4 000,00 | 4 000,00 | ||||
| Митьков Юрий Михайлович ИП | -13 200,00 | 159 060,00 | 172 260,00 | |||
| ООО "Интеграл плюс" | 17 511,00 | 30 531,00 | 13 020,00 | |||
| ООО КОНСАЛТИНГОВАЯ ГРУППА "ПОДЪЕМ" | 43 700,00 | 52 700,00 | 9 000,00 | |||
| ОптиКом АО | 1 799,00 | 5 928,62 | 4 129,62 | |||
| Офис-Сервис ООО | 18 943,38 | 18 943,31 | -0,07 | |||
| ПКС ООО | 101 820,00 | 101 820,00 | ||||
| Правильный выбор ООО | 3 800,00 | 3 800,00 | ||||
| Прок | 1 330 660,00 | 1 348 660,00 | 18 000,00 | |||
| Проминжиниринг ООО | 48 000,00 | 48 000,00 | ||||
| Прохорова Виктория Игоревна ИП | -9 320,00 | 9 320,00 | ||||
| Самараэнерго | 808 134,45 | 2 102 440,10 | 1 522 915,28 | 228 609,63 | ||
| Сантехкомплект-С ООО | 106 273,49 | 106 273,49 | ||||
| САПФИР ООО | 8 910,00 | 8 910,00 | ||||
| Сковородина Татьяна Евгеньевна ИП | 7 500,00 | 7 500,00 | ||||
| СКС | 197 047,41 | 790 487,25 | 704 731,66 | 111 291,82 | ||
| СТИПЛЕКС | 3 011,00 | 22 837,50 | 22 060,30 | 2 233,80 | ||
| СТРОЙДЕКОР ООО | 21 212,78 | 21 212,78 | ||||
| ТД Электротехмонтаж ООО | 7 947,10 | 7 947,08 | -0,02 | |||
| ТРАНСОПТТОРГ ООО | 7 500,00 | 7 500,00 | ||||
| УФК МФ РФ по Самарской обл. (ИФНС РФ по Октябрьскому р-ну г. Самары) | 8 845,25 | 8 845,25 | ||||
| Экоиндустрия | -13 988,20 | 13 988,20 | ||||
| Якупов И.И. ИП | 156 100,00 | 156 100,00 | ||||
| Итого | 2 863 959,26 | 10 624 989,48 | 9 110 026,98 | 1 348 996,76 |
Задолженность по страховым взносам и налогам по ФОТ на конец года только за декабрь 2019г, и она полностью погашена в январе 2020г.
Подготовлены отчетные данные по предоставлению годовых и квартальных отчетов 2019 года в органы ПФР, ИФНС, ФСС и статистики. Сроки сдачи отчетности в течении года не нарушались.
На «01» января 2020 года задолженность собственников помещений за предоставленные коммунальные услуги составила – 2 869 390,08 рублей. Оплата по расчетному счету производилась в соответствии с выставленными счетами, согласно заключенным в установленном законом порядке договорам и актам выполненных работ, начисленным налогам и взносам в Фонды. Остаток средств на расчетном счету ТСН «БРИГ»:
на 01.01.2019г.: 66 722,03 руб.;
на 01.01.2020г.: 280 478,46 руб.
За отчетный период Правление ЖСК заключало необходимые договора и контролировало проведение работ по 30 договорам. Все договора контролируются ежемесячно и работы оплачиваются по актам выполненных работ.
В течение отчетного периода велась активная работа с собственниками жилья по уменьшению задолженностей по коммунальным платежам, образовавшихся у некоторых жильцов из-за несвоевременной оплаты коммунальных услуг, а именно:
- должникам проводилась рассылка уведомлений о задолженности;
- проводились регулярные беседы с должниками председателем правления, управляющим и главным бухгалтером;
- производилось отключение электроэнергии;
- по особо «злостным должникам» дела были переданы в суд.
По результатам решения суда на конец 2019 года ТСН выиграло все поданные иски.
Ведется тесная работа с судебными приставами по взысканию присужденного долга с данных квартир.
4. Итоговые выводы ревизионной комиссии:
1. Ревизия планировалась и проводилась таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что финансово-хозяйственная деятельность ТСН осуществляется в рамках решений Общего собрания членов ТСН и Правления, и не противоречит законодательству Российской Федерации.
2. Начисления коммунальных платежей осуществлялось строго по установленным тарифам на предоставление коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений ТСН, установленные и введенные в действие Администрацией городского округа Самара.
Произведенные расходы соответствуют уставной деятельности, являются в полной мере обоснованными.
3. Ревизионная комиссия считает, что выше представленный отчет об исполнении планов работ и сметы доходов и расходов, составленный на основе данных бухгалтерского учета товарищества, достоверно отражает во всех существенных аспектах результаты деятельности ТСН в 2019 г. и его финансовое положение на 31 декабря 2019 г.
Бухгалтерский и налоговый учет в ТСН ведется в соответствии с законами и нормативными актами, действующими в настоящее время на территории РФ.
4. Работа ТСН по взысканию задолженности с должников (неплательщиков), признана удовлетворительной. Вместе с тем в случае необходимости ТСН рекомендуется применять более жесткие меры в отношении неплательщиков, предусмотренные жилищным законодательством РФ, с целью недопущения ущемления прав собственников, являющихся добросовестными плательщиками, в виде возможного отключения подачи ресурсов.
Ревизионная комиссия предлагает Общему собранию членов ТСН считать работу Правления ТСН «Бриг» в 2019 г. в части финансово-хозяйственной деятельности удовлетворительной.
6. Настоящий отчет составлен в трёх подлинных экземплярах на (8) восьми листах каждый, два из которых предназначен для передачи в Правление (для ознакомления членов ТСН и хранения в материалах правления ТСН), а последний остается в материалах ревизионной комиссии.
Ревизор Варкова К.Ю.
Дата добавления: 2020-04-08; просмотров: 67; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!