Понятие плат системы, хар-ка ПС организ БР, формы безнал расчетов
При орг-ции безнал-го оборота ЦБ ставит след задачи:
1)максимально ускорить расчеты
2)безопасность переводов
3)конфиденциальность
4)низкая стоимость услуг
Безналичн оборот произв-ся путем записи по счетам.
При осущ-нии безнал расчетов следует соблюдать след принципы:
1)необх-мо открыть счет в банке
2)операции по счету произв-ся по приказу клиента или его согласия (акцепта)
3)если на счету у клиента ср-в недостаточно для удовл-ния всех денежн претензий,то списание произв-ся в соотс-вии с Гражд кодексом
4)банк обязан соблюдать коммерч тайну по проводимым операциям по счету
5)каждый клиент банка самостоят-но выбирает форму расчета
Для осущ-ния безнал расчетов в каждой стране сущ-ет несколько платежных систем.
Плат сист – системаперевода денег по правилам и стандартам,устан-ным организаторами системы.
В плат сист вкл след эл-ты:
1)участники системы,пользователи
2)плетежные инструменты (пласт карты,платежные поручения, латежное требование,аккредетив,чек)
3)необх-мые программные продукты и системы коммуникаций
4)правовая база,регулир-щая отношения м/у участниками
Основной платежной системой РФ (проходит больше всего денег) явл-ся система,организованная ЦБ.
(Платёжная система ЦБ)
Т.к. деньги клиента одновременно явл-ся деньгами банка,то при расчетах м/у клиентами возникают и межбанковские расчеты. Поэтому эту схему можно разбить на 2 части:
|
|
|
1)система межбанк расчетов
2)система взаимоотношений клиент-банк
Межбанк расчеты могут осущ неск способами: путем открытия счетов банками друг в друге ( счет банка, открыт в другом банке – ностро, в нашем банке – лоро)
Расчеты через НКО (небанк кред организ), могут быть быть в форме расчетной палаты, где расчеты провод на валовой основе, т е бух проводки осущ на общую суммк поручения; иногда в форме клиринговой палаты ( взаимозачет требований); через плат систему ЦБ.
9. Формы безнал расчетов. Недостатки и преимущ-ва каждой из них.
Любой клиент банка нужд в гарантир-ном получении платежа за свою прод-цию. Кроме того,он заинтерес-н в скорости расчетов.
Для решения этих задач ЦБ в своем положении «О безналичн расчетах в РФ» предлагает след формы безналичных расчетов:
1)расчеты по поручениям
2)расчеты по инкассо
3)аккредетив
4)чеки
Клиент может выбрать любую из предлаг-мых форм,но ни одна не вял идеальной. Самой распр-ной формой в РФ явл расчеты по поручениям, хотя в междунар обороте исп-ся все формы расчетов (кроме чеков).
Расчеты по поручениям:
Положит-ными сторонами расчетов плат поручениями явл-ся:
1)простота
2)скорость расчетов
3)недорогая банковская услуга
Недостатком этой формы явл-ся отсутствие гарантии платежа со стороны поручителяили или отсутствия гарантии своевр поставки товара в случае предварительной оплаты. Т.о. при этой форме расчетов участие банка минимально. Банк вып-ет поручения клиентов,поэтому клиенты сами должны позабот-ся о решении проблемы своеврем-ти расчетов. Удобнее всего польз-ся плат поручениями при оплате различн обязат-тв (уплата налога,перечисление кред задолж-ти,оплата штрафов и т.д.).
|
|
|
Расчеты по инкассо:
Инкассировать=предъявить к оплате
При инкассовой форме расчетов платежн инстр-том явл-ся плат требование,кот предъявл-ся в банке поставщиком после отгрузки товара и при наличии отгрузочных доходов.
При этой форме банк берет на себя обязат-во своевр-но предъявить платежн требование к оплате покупателю. Банк получателя предъявл-ет счета к оплате и дает 5 дней на решение оплатить или отказаться. П/п-получатель дает заявл-ние в банк об акцепте или отказе. Положит-ными сторонами этой формы явл-ся контроль юанка за своевр-тью платежа,и поэтому больше гарантий для поставщика в получении денег. Недостатки формы: отсутствие 100%-ной гарантии платежа,поскольку могут отсутствовать ср-ва на счете получателя; более длит-ная форма.
|
|
|
Аккредетивная форма:
исп-ся тогда,когда возникают риски платежа. Когда: покупатель неизвестен; известен,но с плохим фин положением; большая сумма.
Положительные черты формы:
1)100%-ная гарантия получения ср-в поставщиком
2)гарантия получения товара покупателем
Недостатками явл-ся: сложность оформления; дорогая форма расчета; отвлекаются из оборота ср-ва покупателя.
Схема документооборота:
Аккредетивы:
1)покрытие (депонированные)
2)непокрытие (гарантированные) – такие аккредетивы могут откр-ся в банке получателся,если этому банку представлено слово списывать ср-ва с корреспонд-кого счета банка-покупателя.
Кроме того,аккредетивы м.б. отзывные и безотзывные (безотзывные аккредетив не м.б. аннулирован или изменен без согласия поставщика).
Расчеты чеками:
Расчеты чеками удобно исп-ть,когда покупатель сам ездит за товаром.
Положит стороны формы: скорость расчетов; гарантия платежа.
Недостаток: возможность подделки чеков.Ограничены – чеки могут использ клиентами, кот обслуж в разных филиалах одного банка, а так же если между ком банками открыты кор счета. Быстрая идентификация владельца чека.
Принятие закона о нац платежной системе от 27.07.2011г позволило расширить сферу безнал расчетов и осущ контроль за их оборотом. Все,кто участвует в платежной системе определены законом (кто оказ платежн услуги). Операторы по переводу д/с: Банк России,кред орг-ции(комм банки и НебанкКредОрг), банк платеж агенты(юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются кредитной организацией), организ федер почтовой связи, платежные агенты(клиринг центры).
Дата добавления: 2019-09-13; просмотров: 145; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!