Российский и европейский портфели страховых премий
Содержание
Введение
1. Особенности регулирования страховой деятельности в странах европейского союза
2.Российский и европейский портфели страховых премий
2.1 Страхование жизни
2.2 Страхование здоровья и от несчастных случаев
2.3 Страхование имущества
3. ОСАГО: чем Европа отличается от России
Заключение
Список литературы
Введение
В европейских странах в ходе постепенного становления и развития региональной интеграции, гармонизации страхового законодательства и образования единого валютного пространства защита имущественных интересов разобщенных хозяйств, подверженных высокой степени риска, была возможна в основном с помощью механизма страхования, прошедшего в своем формировании ряд этапов — начиная от античного и средневекового, заканчивая современными видами страхования.
Всеобщая тяга к страхованию в Западной Европе исторически объяснялась тем, что оно рассматривалась как единственный эффективный способ защиты от вероятного ущерба. Это создало благоприятные условия для широкого распространения страхования, охватывающего различные слои европейского общества и проникающего во все сферы экономической и общественной жизни.
Европейское страхование привносило значимый вклад в экономическое процветание стран, создавая условия для свободы хозяйственной деятельности и предпринимательства.
В данной работе мы рассмотрим особенности страховой деятельности европейских стран, а также сравним страховую деятельность ЕС и страхование в России.
|
|
|
Особенности страховой деятельности в странах европейского союза
Одна из задач экономической интеграции стран Европейского союза — формирование единого страхового рынка.
Цель создания общего страхового рынка — обеспечение свободы продвижения страховых услуг, капитала и страховых брокеров, способствующее развитию конкуренции и росту эффективности работы страховщиков.
Препятствуют динамичному процессу формирования общего рынка в страховом секторе:
- нормативно-правовой основы страховой деятельности и системы страхового надзора, обусловленные национальными особенностями;
- уровня и качества предлагаемых страховых продуктов;
- условий деятельности страховщиков;
- уровня страховой культуры населения и др.
С учетом этих причин выделились основные направления формирования единого страхового рынка:
-обеспечение свободы деятельности страховщиков во всех странах ЕС;
-гармонизация страхового законодательства.
Руководитель и координатор этой деятельности — Европейский комитет по страхованию, в котором представлены все национальные союзы и ассоциации страховщиков.
|
|
|
Основные шаги Европейского комитета по страхованию в области формирования общего страхового рынка:
- выработка и принятие принципов, признанных всеми его участниками;
- разработка директив Европейского союза, составляющих основу страхового регулирования.
Принципы создания общего страхового рынка в рамках Европейского союза:
-честная конкуренция на добросовестных и равных условиях;
-свобода создания филиалов внутри стран — членов Союза для любого его члена;
- свобода распространения страхового продукта в рамках Союза для любого его члена без обязательного открытия филиалов;
- невозможность использования запрещенных элементов кон-куренции, например самостоятельный выбор контрактного права и налогового режима, который может способствовать созданию неравных условий на территории.
Директивы Европейского союза
Первая директива поличному и неличному страхованию предусматривает правила, рекомендуемые для всех стран — членов ЕС:
1) единые правила но финансовым гарантиям — платежеспособности и гарантийному фонду страховщика;
2) единая группировка классов страхования обеспечивает унификацию страхового продукта;
|
|
|
3) единые правила лицензирования обеспечивают унифицированные требования по лицензированию страховой деятельности на территории всех стран — членов ЕС. Выдача лицензии осуществляется для страховщиков стран — членов ЕС в соответствии с принятой классификацией видов страхования;
4) правила, определяющие ответственность национальных органов надзора за регулирование страховой деятельности, предусматривают разделение ответственности между странами, где выпускается, и странами, продвигающими страховой продукт. Для стран, на территории которых находится головная страховая организация, предусмотрена ответственность органов надзора за платежеспособностью головной организации по всей ее деятельности, включая филиалы. Для стран, осуществляющих продвижение услуг, предусмотрена ответственность органов надзора за регулированием технических резервов и активов, покрывающих эти технические резервы, лишь по части портфеля страховых рисков, находящихся в данной стране.
Вторая директива по личному и неличному страхованию предусматривает введение свободы продвижения страховых услуг на территории других стран — членов ЕС. До принятия данной директивы существовали ограничения только по продвижению небольших рисков (продвижение больших рисков не имело ограничений). Данная директива уже говорит о необходимости контроля за продвижением больших рисков — этот контроль должна осуществлять страна, продвигающая страховую услугу.
|
|
|
Третья директива по личному и неличному страхованию предусматривает следующее;
1) правило о передаче, распространении страхового портфеля и отдельных страховых рисков, предполагающие разделение и некоторое пересечение обязанностей между органами надзора стран, выпускающих и продвигающих страховой продукт. В частности, обязательный контроль массовых рисков, который должен осуществляться страной, выпускающей полис;
2) правило единой лицензии. Лицензия, выданная одной из стран — членов ЕС, действительна для всех стран ЕС. Правило предполагает, что любая дочерняя страховая организация самостоятельно получает лицензию, в то время как филиал и представительство пользуются лицензией, полученной их головной организацией. Кроме того, правило содержит требования, предъявляемые при выдаче первичной лицензии (при создании страховой организации), — требования о порядочности собственника и о надежности управления;
3) правило запрета мелочной опеки но предварительному и сис-тематическому согласованию условий полиса, тарифов и математической базы со стороны регулирующих органов (надзора). В соответствии с первой директивой страховая организация должна была предоставлять всю обозначенную информацию в обязательном порядке. Введение же третьей директивы означает, что органы надзора имеют право требовать соответствующую информацию лишь в случае замеченных нарушений (органы надзора могут дать предписание запретить действующие тарифы, отозвать лицензию и т.д.);
4) правило о следовании принципу хорошего качества предоставляемой услуги. Национальные правила должны быть не дискриминационными, но достаточными, т.е. не должны повторять общих для Союза правил или изменять то, что уже принято Европейским союзом. При этом цели и средства их достижения должны быть пропорциональными, т.е. должны соответствовать друг другу. В случае невыполнения данного принципа предполагается введение определенных санкций;
5) правило о координации технических резервов означает соблюдение требований:
- по обязательствам: определение перечня технических резервов и расчет резервов должны идти в соответствии с директивой по годовому бухгалтерскому отчету и по консолидированному отчету страховых организаций;
- по активам: выбор направлений и объемов размещения активов, покрывающих технические резервы, должен осуществляться в соответствии с предложенными рекомендациями.
При несоблюдении правил по техническим резервам директива дополнительно предусматривает некоторые санкции;
6) правило о качестве и содержании информации, предоставляемой страхователю по личному страхованию включает требование о том, что предоставляемая потребителю информация должна быть достаточной, понятной и сопоставимой для разных стран — членов ЕС.
Специальная директива по кредитному страхованию и страхованию ответственности заемщика за непогашение кредита предполагает введение дополнительных финансовых гарантий для осуществления кредитного страхования:
- увеличение размера гарантийного фонда для этого вида страхования;
- формирование дополнительного резерва — резерва колебании убыточности для этого вида страхования с целью обеспечения выравнивания убыточности по годам финансового цикла.
Приняты также другие директивы по страхованию автогражданской ответственности, юридической защиты, по годовому бухгалтерскому отчету и консолидированной бухгалтерской отчетности — отчетности юридических лиц, связанных между собой по некоторым признакам, например по собственности (доле участия в уставном капитале) и др.
Особое внимание в процессе страхового надзора уделяется анализу платежеспособности страховой организации, включающему:
- оценку рисков, связанных с активами;
- анализ актуарного риска;
- анализ соотношения активов и обязательств;
- анализ эффективности и прибыльности.
В целях обеспечения стабильного состояния национальной экономики, эффективной защиты потребителя страховых услуг органы страхового надзора осуществляют финансовый анализ страхового рынка своей страны, включающий:
- исследование макроэкономических рыночных тенденций, тенденций изменений в законодательной базе, в демографической статистике, анализ конкуренции, оценку технических улучшений в страховом бизнесе и т.п.;
-исследование финансового состояния отдельных страховых организаций: анализ годовых отчетов, достаточности капитала, диверсификации рисков, оценку рыночных рисков, платежеспособности, эффективности и прибыльности деятельности организации (для целей собственно анализа и определения рейтинга страховых организаций), ее стратегии (бизнес-плана), целевых установок собственников, финансовых групп и др.
Важнейший шаг в формировании единого страхового рынка в ЕС — введение правила единой лицензии. Директивы ЕС предъявляют следующие требования к выдаче единой лицензии:
1) использование единых организационно-правовых форм для создания страховых организаций;
2) ограничение на вид деятельности, означающее, что страховые организации ЕС наряду со страховой деятельностью не должны заниматься никаким другим видом деятельности. Введение требования обусловлено особой социальной значимостью страхования как института финансовой защиты;
3) обязательность предоставления схемы страховых операций (бизнес-плана, прогноза) на ближайший после начала период деятельности страховой организации;
4) обязательность наличия гарантийного фонда, обеспечивающего выполнимость обязательств страховщика перед страхователями. Размер гарантийного фонда зависит от организационно-правовой формы страховой организации, дифференцируется по видам страхования и зависит от объема предполагаемых страховых операций;
5) наличие честного, надежного и квалифицированного управления страховой организацией. Установлены требования к руководству организации, обязанному действовать прежде всего в интересах страхователей. Каждый менеджер должен отвечать за все убытки, которые он может нанести своей организации;
6) честность и добропорядочность собственников (для акционерных обществ) и членов организации (для зависимых страховых организаций ). Ни те, ни другие не должны иметь криминального прошлого, не должны находиться под судом и обязаны понимать, что «быстрых денег» данный бизнес не дает. Данное требование в основном предъявляется к собственникам и членам общества, имеющим не менее 10% доли.
Российский и европейский портфели страховых премий
В чем отличие в деятельности российских и европейских страховых компаний? Каковы особенности работы и приоритеты в развитии? Причины этих различий в структуре страховых премий.
В структуре портфеля страховых премий российских и европейских страховщиков существуют значительные различия. Ее анализ позволит определить приоритеты в страховании для России и европейских стран.
Рис. 1 Усредненный портфель страховых премий страховщиков Российской Федерации и Европейских стран.
На рис. 1 представлен усредненный портфель страховых премий страховщиков Российской Федерации. Мы видим, что лидирующие позиции занимает блок страхования здоровья и страхования от несчастных случаев (45,93%). Но необходимо отметить, что из 280,48 млрд рублей, составляющих этот блок, 203,53 млрд рублей, или 72,56%, приходится на обязательное медицинское страхование (ОМС). Вторым крупным блоком является страхование имущества (37,32%). Далее следуют автострахование (10,46%), страхование ответственности (2,71%), страхование жизни (2,62%) и другие виды страхования (0,96%).
А вот усредненный европейский портфель страховых премий (см. рис. 1). Для европейских страховых компаний традиционно характерны наибольшие сборы от страхования жизни (61,9%). Причем этот блок более чем в 5 раз превышает следующий по объемам – автострахование (12,1%). Блок страхования здоровья и страхования от несчастных случаев составляет 10,85%. За ним следуют страхование имущества (7,71%), страхование общей ответственности (3,18%) и другие виды (4,26%).
Разберем подробнее и по отдельности 3 блока: страхование жизни, страхование здоровья и от несчастных случаев, страхование имущества, в которых имеется явное сегментарное различие.
Страхование жизни
Сопоставим доли страхования жизни и «нежизни». Страхование жизни занимает всего лишь 2,62% от совокупного российского страхового портфеля, в то время как в европейских странах оно составляет 61,9%. Такая большая разница одновременно выявляет значительный потенциал развития страхования жизни и является индикатором существующей проблемы. Факторами, препятствующими развитию страхования жизни, являются:
- ориентированность кептивных страховщиков в основном на аффилированные структуры;
- налогообложение взносов по страхованию жизни (13% на доходы физических лиц);
- налогообложение выплат по страхованию жизни (13% на доходы физических лиц), если договор заключен на срок менее 5 лет;
- низкая страховая информированность населения;
- недостаточное количество квалифицированных продавцов;
- легкомысленное отношение населения к страхованию жизни;
- политические и экономические риски;
- нестабильность законодательства;
- опасения населения покупать полисы на долгий срок.
Но существующий потенциал все больше привлекает иностранных страховщиков. Это объясняет приход на российский рынок таких мировых гигантов как ING, AIG Life, Aviva и других.
Здоровье и несчастные случаи
Значительное различие наблюдается в объемах сегментов портфеля страховых премий, включающих страхование здоровья и от несчастных случаев: для России – 45,93%, для Европы – 10,85%. Как уже было отмечено выше, в структуре российского сегмента ОМС играет основную роль. В Европе существуют особенности в области обязательного медицинского страхования. В отношении ОМС есть два основных подхода: система национального здравоохранения (Великобритания, Швеция, Дания, Ирландия, Италия) и модель Бисмарка (Германия, Австрия, Бельгия, Нидерланды, Франция).
Основными чертами системы национального здравоохранения являются: всеобщий охват населения услугами здравоохранения, финансируемыми из средств общего налогообложения, под управлением правительственными органами и при контроле со стороны парламента. В качестве единственного страховщика в таких системах выступает, как правило, государство.
Основными чертами модели Бисмарка являются: всеобщность охвата населения, трехстороннее участие наемных работников, предпринимателей и государства в финансировании страховых фондов, контроль за деятельностью страховых медицинских организаций, согласование тарифов на медицинские услуги и контроль качества оказываемой медицинской помощи. В отличие от системы национального здравоохранения финансирование ОМС происходит не из государственного бюджета. Но следует отметить, что в рамках социальных программ, для поддержки малообеспеченных слоев населения, средства на ОМС могут выделяться также из бюджета.
В силу специфичности подходов к ОМС в РФ и Европе затрудняется количественное сравнение систем. Но если в российском портфеле не учитывать долю, приходящуюся на ОМС, то на добровольное страхование здоровья и от несчастных случаев приходится 12,6% портфеля, что является величиной сопоставимой с европейским показателем, если не учитывать абсолютные величины собираемых премий.
Имущество
Страхование имущества в российском портфеле премий занимает 37,32%, в то время как в европейских странах – всего 7,71%. Как видно, разница составляет почти 30%. Гипертрофированность страхования имущества в России связана с тем, что этот сегмент изначально развивался как основной. Также влияние оказывает экономический рост, наблюдаемый в последнее время. За 2006 год рост номинального объема произведенного ВВП составил 23,87% (26781,1 млрд руб. в 2006 году к 21620,1 млрд руб. в 2005 году, по данным Федеральной службы государственной статистики), что сопоставимо с ростом премий по страхованию имущества 22,42% (227,91 млрд руб. в 2006 году к 186,177 млрд руб. в 2005 году, по данным Федеральной службы страхового надзора). Для европейских страховщиков этот вид страхования является более устойчивым, стабильным. Здесь прирост премий по страхованию имущества в 2016 году составил 3,79% (82,1 млрд евро в 2006 году к 79,1 млрд евро в 2017 году, по данным ежегодного отчета Европейского комитета страховщиков).
Остальные блоки портфелей страховых премий российских и европейских страховщиков отличаются незначительно, что говорит о схожей направленности и взаимосвязи соответствующих экономических процессов. В целом российский портфель страховых премий специфичен, имеет свои особенности. Это обстоятельство наряду с потенциалом развития вызывает широкий интерес как со стороны иностранных страховщиков, так и со стороны исследователей рынка.
Дата добавления: 2019-09-13; просмотров: 64; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!