Анализ эффективности использования трудовых ресурсов предприятия
От обеспеченности организации трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависит объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования машин и оборудования и как результат объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей. Проанализируем плановую и фактическую численность персонала предприятия в таблице 2.4.
Расчеты показывают, что обеспеченность АО «МК ОРМЕТО – ЮУМЗ» работниками по годам неравномерная и составляет в анализируемом периоде
Таблица 2.4 – Обеспеченность трудовыми ресурсами АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за 2015 – 2017 гг.
Показатели | 2015 г. | 2016 г. | 2017 г. | ||||||
план | факт | абсолютное отклонение | план | факт | абсолютное отклонение | план | факт | абсолютное отклонение | |
Численность руководителей, чел. | 239 | 231 | - 8 | 251 | 235 | - 16 | 243 | 236 | - 7 |
Численность специалистов, чел. | 1140 | 1115 | - 25 | 47 | 1142 | - 47 | 1171 | 1153 | - 18 |
Численность служащих, чел. | 96 | 96 | 0 | 106 | 102 | - 4 | 107 | 102 | - 5 |
Численность рабочих, чел. | 2677 | 2646 | - 31 | 162 | 2619 | - 162 | 2687 | 2623 | - 64 |
-основных | 1661 | 1641 | - 20 | 1784 | 1681 | - 103 | 1736 | 1693 | - 43 |
-вспомогательных | 1016 | 1005 | - 11 | 59 | 938 | - 59 | 951 | 930 | - 21 |
Среднесписочная численность, чел. | 4151 | 4087 | - 64 | 4327 | 4098 | - 229 | 4209 | 4115 | - 94 |
Коэффициент обеспеченности работниками | - | 0,98 | - | - | 0,95 | - | - | 0,98 | - |
менее 100 %. Так в 2015 г. обеспеченность предприятия составляла 98 %, в 2016 г. обеспеченность трудовыми ресурсами снизилась на 3 %, а в 2017 г. повысилась на 3 % и составило 98 %. Основными причинами неукомплектованности кадрами являются:
|
|
- низкий уровень заработной платы;
- неудовлетворительные санитарно – гигиенические условия труда;
- отсутствие системы адаптации новых работников;
- неудовлетворительный психологический климат в коллективе.
Далее проведем оценку эффективности использования трудовых ресурсов на предприятии. Расчет показателей представим в таблице 2.5.
По данным таблицы 2.5 видно снижение доли рабочих в общей численности работников предприятия. В 2016 г. удельный вес рабочих сократился на 0,83 % по сравнению с 2015 г., в 2017 г. еще на 0,17 % по сравнению с 2016 г.
Анализ данных таблицы 2.5 показывает повышение производительности труда в 2016 г. и некоторое снижение в 2017 г. В 2016 г. наблюдается рост производительности труда одного работника на 235,70 тыс. руб. или на 27,13
Таблица 2.5 - Динамика производительности труда работников АО «МК ОРМЕТО – ЮУМЗ» за 2015 – 2017 гг.
Показатели | 2015 г. | 2016 г. | 2017 г. | Абсолютное отклонение | |
2016 г. от 2015 г. | 2017 г. от 2016 г. | ||||
Среднесписочная численность ППП, в том числе рабочих, чел. | 4087 2646 | 4098 2619 | 4115 2623 | 11 - 26 | 17 4 |
Доля рабочих в общей численности ППП | 0,6474 | 0,6391 | 0,6374 | - 0,0083 | - 0,0017 |
Стоимость продукции, млн. руб. | 3550,62 | 4526,07 | 3868,70 | 975,45 | - 657,37 |
Количество отработанных дней одним рабочим в среднем за год, дн. | 212 | 214 | 218 | 2 | 4 |
Средняя продолжитель-ность рабочей смены, ч | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 |
Среднегодовая выработка 1 работника, в том числе 1 рабочего, тыс. руб. / чел. | 868,76 1341,88 | 1104,46 1728,17 | 940,15 1474,91 | 235,70 386,29 | - 164,31 -253,26 |
Среднедневная выработка 1 работника, в том числе 1 рабочего, тыс. руб. / чел. | 4,098 6,329 | 5,161 8,076 | 4,313 6,766 | 1,063 1,747 | - 0,848 - 1,310 |
Среднечасовая выработка 1 работника, в том числе 1 рабочего, руб. / чел. | 512,24 791,20 | 645,13 1009,44 | 539,06 845,71 | 132,89 218,24 | - 106,07 - 163,73 |
|
|
%, и увеличение среднегодовой выработки одного рабочего на 386,29 тыс. руб. или на 28,79 %. Величина среднедневной выработки одного рабочего выросла в 2016 г. на 1,747 тыс. руб., при этом среднечасовая выработка одного рабочего повысилась на 218,24 руб. или на 27,58 %.
В 2017 г. наблюдается снижение среднегодовой выработки как одного работника, так и одного рабочего. При этом среднегодовая выработка одного работника сократилась на 164,31 тыс. руб. или на 14,88 % по сравнению с 2016 г. Среднегодовая выработка одного рабочего снизилась в большем размере, ее сокращение составило 253,26 тыс. руб. или 14,65 % по отношению к 2016 г. Величина среднедневной выработки одного рабочего снизилась на 1,31 тыс. руб. или на 16,22 %, среднечасовой выработки на 163,73 руб. или на 16,22 %.
|
|
Определим причины изменения среднегодовой выработки одного работающего, для чего проведем факторный анализ. Рассчитаем влияние изменения доли рабочих в общей численности ППП:
- в 2016 г. по сравнению с 2015 г.:
(0,6391 – 0,6474) 1341,88 = - 11,14 тыс. руб.;
- в 2017 г. по сравнению с 2016 г.:
(0,6375 – 0,6391) 1728,17= - 2,77 тыс. руб.
Определим влияние изменения количества отработанных дней одним
рабочим за год:
- в 2016 г. по сравнению с 2015 г.:
0,6391 (214 – 212) 6,329 = 8,09 тыс. руб.;
- в 2017 г. по сравнению с 2016 г.:
0,6374 (218 – 214) 8,076 = 20,59 тыс. руб.
Определим влияние изменения средней продолжительности смены:
- в 2016 г. по сравнению с 2015 г.:
0,6391 214 (8 – 8) 0,79 = 0 тыс. руб.;
- в 2017 г. по сравнению с 2016 г.:
0,6374 218 (8 – 8) 1,01 = 0 руб.
Определим влияние изменения среднечасовой выработки:
- в 2016 г. по сравнению с 2015 г.:
0,6391 214 8 (1,00944– 0,79120) = 238,78 тыс. руб.;
- в 2017 г. по сравнению с 2016 г.:
0,6374 218 8 (0,84571– 1,00944) = - 182,00 тыс. руб.
Внесем полученные результаты факторного анализа в таблицу 2.6.
|
|
Таблица 2.6 - Влияние факторов на уровень среднегодовой выработки работников АО «МК ОРМЕТО – ЮУМЗ» за 2015 – 2017 гг., тыс. руб.
Факторы | Изменение среднегодовой выработки работников | |
2016 г. от 2015 г. | 2017 г. от 2016 г. | |
Доля рабочих в общей численности работников | - 11,14 | - 2,77 |
Количество отработанных дней одним рабочим за год | 8,09 | 20,59 |
Продолжительность рабочего дня | 0 | 0 |
Среднечасовая выработка одного рабочего | 238,78 | - 182,00 |
Итого | 235,73 | - 164,18 |
Данные таблицы 2.6 показывают, что в 2016 г. отрицательное влияние на величину среднегодовой выработки одного работающего оказало снижения доли рабочих в общей численности персонала на 0,83 %. За счет этого фактора среднегодовая выработка одного работника снизилась на 11,14 тыс. руб. Рост среднечасовой выработки одного рабочего в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 27,58 % повысило среднегодовую выработку одного работника на 238,78 тыс. руб. Рост количества отработанных дней одним рабочим за год оказал на среднегодовую производительность труда в 2016 г. положительное влияние.
В 2017 г. отрицательное влияние на выработку одного работающего оказало сокращение доли рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» и снижение среднечасовой выработки одного рабочего. Снижение удельного веса рабочих в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на 0,17 % сократило среднегодовую выработку одного работающего на 2,77 тыс. руб. Наибольшее влияние на выработку одного работающего оказало снижение среднечасовой выработки одного рабочего. За счет сокращения среднечасовой выработки одного рабочего на 16,22 % среднегодовая выработка одного работающего снизилась на 182 тыс. руб. Рост количества отработанных одним рабочим дней на 4 дн., увеличил среднегодовую производительность одного работающего на 20,59 тыс. руб.
Анализ эффективности использования трудовых ресурсов в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за 2015 – 2017 гг. показал:
- обеспеченность предприятия работниками по годам неравномерная и составляет в 2015 г. – 98 %, в 2016 г. 95 %, а в 2017 г. – 98 %. Основными причинами неукомплектованности кадрами являются низкий уровень заработной платы, неудовлетворительные санитарно – гигиенические условия труда, отсутствие системы адаптации новых работников, неудовлетворительный психологический климат в коллективе;
- в анализируемом периоде наблюдается снижение доли рабочих в общей численности работников предприятия. В 2016 г. удельный вес рабочих сократился на 0,83 % по сравнению с 2015 г., в 2017 г. еще на 0,17 % по сравнению с 2016 г.;
- также наблюдается повышение производительности труда в 2016 г. и некоторое снижение в 2017 г. В 2016 г. производительность труда одного работника выросла на 386,29 тыс. руб. или на 28,79 %, в 2017 г. среднегодовая выработка одного работника снизилась на 253,26 тыс. руб. или на 14,65 % по сравнению с 2016 г.;
- результаты факторного анализа среднегодовой выработки одного работника показали, что в 2017 г. отрицательное влияние оказало сокращение доли рабочих в общей численности персонала и снижение среднечасовой выработки одного рабочего, в 2016 г. – только снижение доли рабочих в общей численности работников предприятия.
Дата добавления: 2019-02-22; просмотров: 194; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!