ПОЯСНЯЮЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ К ФОРМАМ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
Прочие внеоборотные активы (строка 1190)
По данной строке по состоянию на 31.12.2016 г. отражена сумма 253 650 тыс. руб. в том числе:
· вложения во внеоборотные активы – 130 840 тыс.руб.;
· долгосрочные расходы будущих периодов – 4 930 тыс. руб.;
· дебиторская задолженность по капитальным вложениям (без НДС) – 115 981 тыс. руб.
· сырье и материалы, используемые для создания внеоборотных активов – 1 899 тыс. руб
Запасы (строка 1210)
По данной строке по состоянию на 31.12.2016 г. отражена сумма 1 469 890 тыс. руб. в том числе:
· материалы (за вычетом материалов, используемых для создания внеоборотных активов)– 947 377 тыс. руб.;
· полуфабрикаты собственного производства – 113 425 тыс. руб.;
· затраты НТЦ – 2 245 тыс. руб.;
· краткосрочные расходы будущих периодов – 15 873 тыс. руб.;
· товары – 9 187 тыс. руб.;
· готовая продукция – 369 303 тыс. руб.;
· товары отгруженные – 12 130 тыс. руб.;
· результаты исследований и разработок – 350 тыс.руб.
Финансовые вложения
В бухгалтерской отчетности финансовые вложения представлены в зависимости от срока обращения на долгосрочные и краткосрочные. Единицей финансовых вложений в виде займов, является договор займа, в виде долей уставного капитала ООО – вклад в уставный капитал. При списании финансовых вложений оценка происходит по первоначальной стоимости каждой единицы.
Долгосрочные финансовые вложения (строка 1170)
|
|
|
По данной строке по состоянию на 31.12.2016 г. отражена сумма долгосрочных финансовых вложений в размере 1 493 904 тыс. руб.:
· вклад в УК ООО «Аэрозоль Новомосковск» - 986 606 тыс. руб.;
· вклад в УК ООО «Арнест-Информационные технологии» - 2 тыс. руб.;
· вклад в УК ООО «Национальный аэрозольный кластер» - 73 тыс. руб.;
· акции «Barony Universal Products PLC» - 297 671 тыс. руб.;
· вклад в УК ООО «Терминал» - 81 006 тыс. руб.;
· вклад в УК ООО «Алюмар» - 118 096 тыс. руб.;
· вклад в УК ООО «Ленд-Юг» - 450 тыс. руб.;
· вклад в УК ООО «Арнест МеталлПак» - 10 000 тыс. руб.
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) (строка 1240)
По данной строке по состоянию на 31 декабря 2016 года отражена краткосрочная дебиторская задолженность по выданным Обществом займам в размере 1 740 805 тыс. руб.:
· займ ЗАО «Меркурий» (договор № 38-11 от 30.06.2011) – 1 263 086 тыс. руб.;
· займ ООО «СтавропольАгроСоюз» (договор № 288 от 13.09.2012) – 201 529 тыс. руб.;
· займ «Barony Universal Products PLS» (договор № 328 от 16.10.2012) – 74 560 тыс. руб.;
· займ ЗАО «Меркурий» (договор № 81 от 01.04.2015) – 166 900 тыс. руб.;
· займы физическим лицам – работникам ОАО «Арнест» – 34 730 тыс. руб.;
Прочие оборотные активы (строка 1260)
По данной строке по состоянию на 31 декабря 2016 года отражена дебиторская задолженность в сумме 12 363 тыс. руб. – НДС по авансам и предоплатам.
|
|
|
Переоценка внеоборотных активов (строка 1340)
По состоянию на 31.12.2016 года Обществом был произведен пересчет добавочного капитала на сумму 514 тыс. руб. и результат переоценки отнесен на нераспределенную прибыль.
Заемные средства (строки 1410 и 1510)
По состоянию на 31 декабря 2016 года Общество имеет:
1. долгосрочную задолженность по кредитам и займам в сумме 2 592 361 тыс. руб.:
· по кредитному соглашению № 709000/2013/00025 от 24.07.2013 (ПАО Банк ВТБ) в сумме 88 889 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 709000/2014/00083 от 25.09.2014 (ПАО Банк ВТБ) в сумме 350 000 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 101/0050L/15 от 20.08.2015 (АО «ЮниКредитБанк» в сумме 345 349 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 101/0062L/15 от 28.09.2015 (АО «ЮниКредитБанк» в сумме 58 824 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № КС-ЦВ-709000/2016/00001 от 22.01.2016 (ПАО Банк ВТБ) в сумме 950 000 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 52/5230/0000/001600097/01 (СБ РФ) в сумме 70 000 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 52/5230/0000/001600097/03 (СБ РФ) в сумме 220 000 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 5230/2016/0175 от 16.12.2016 (СБ РФ) в сумме 499 999 тыс. руб.;
· займ от ОАО «Компания Арнест» дог. 447 от 01.12.2011 в сумме 9 300 тыс. руб.
|
|
|
2. краткосрочную задолженность по кредитам и займам в сумме 1 270 395 тыс. руб.:
· по кредитному соглашению № КС-709000/2013/00025 от 24.07.2013 (ПАО Банк ВТБ) – 133 333 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 251400018/0640 от 09.04.2014 (СБ РФ) – 300 000 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 101/0050L/15 от 20.08.2015 (ЮКБ) – 104 651 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 101/0062L/15 от 28.09.2015 (ЮКБ) – 41 176 тыс. руб.;
· по овердрафту № 001600111 от 22.07.2016 (СБ РФ) – 195 616 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 52/5230/000/001600097/05 ( СБ РФ) – 60 000 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 52/5230/0000/001600097/06 (СБ РФ) – 199 783 тыс. руб.;
· по кредитному соглашению № 101/0039L/16 от 12.05.2016 (ЮКБ) – 200 000 тыс. руб.;
· по ссудному счету РФБ – 58 тыс. руб.
По строке 1510 показывается также задолженность с учетом причитающихся на конец отчетного года процентов. Сумма процентов по состоянию на 31 декабря 2016 г. составляет 35 779 тыс. руб.
Проценты в сумме 32 489 тыс. руб. отнесены в стоимость инвестиционных активов «Линия алюминиевых баллонов № 10 Canmatic 200», «Колпачковая машина с ориентированием 2095» и Линия алюминиевых баллонов № 11».
Сроки погашения кредитов и займов отражены в учете согласно заключенным договорам (по срокам погашения).
Дата добавления: 2019-03-09; просмотров: 137; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!