Нет ничего плохого в том, когда человек владеет богатством. Но плохо, если богатство завладевает человеком. © Билли Грэм 1237 - | 946 - или читать все...
Обратная связь Пожаловаться на материал

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА


⇐ ПредыдущаяСтр 4 из 5Следующая ⇒

Таблица 1. План производства продукции в натуральном выражении

                   

№ Наименование вида продукции Единица измерения

Квартал 2003 г.

Год

  

  Вариант 1 I II III IV 2004 2005 2006 2007 2008

1 Прием отходов по тарифу тонн   30 000 30 000 30 000 120 000 120 000 120 000 120 000

120 000
2 Макулатура тонн   6 244 6 244 6 244 24 975 24 975 24 975 24 975

24 975
3 Текстильсодержащие материалы тонн   828 828 828 3 312 3 312 3 312 3 312

3 312
4 Вторичный пластик тонн   2 871 2 871 2 871 11 484 11 484 11 484 11 484

11 484

  
5 Лом цветных металлов тонн   378 378 378 1 512 1 512 1 512 1 512

1 512

  
6 Лом черных металлов тонн   587 587 587 2 349 2 349 2 349 2 349

2 349

  
7 Щебень куб.м   177 177 177 710 710 710 710

710

  
8 Древесные отходы тонн   410 410 410 1 638 1 638 1 638 1 638

1 638

  
9 Отходы РТИ, а/покрышки тонн   702 702 702 2 808 2 808 2 808 2 808

2 808

  
10 Стеклотара и стеклобой тонн   396 396 396 1 584 1 584 1 584 1 584

1 584

  
+ Вариант 2  
11 Компост/почвогрунт тонн   6 979 6 979 6 979 27 917 27 917 27 917 27 917

27 917

  
14 ПЭТ-гранулы/флекс тонн   750 750 750 3 000 3 000 3 000 3 000

3 000

  
16 Резиновая крошка тонн   375 375 375 1 500 1 500 1 500 1 500

1 500
 
                             

 

Таблица 2

Материальные и энергозатраты (Вариант 1) 2003 2004 2005 2006 2007 2008
             
Прием отходов по тарифу 140400 187200 187200 187200 187200 187200
Макулатура 225636 300848 300848 300848 300848 300848
Текстильсодержащие материалы 28692 38256 38256 38256 38256 38256
Вторичный пластик 91431 121907 121907 121907 121907 121907
Лом цветных металлов 12713 16951 16951 16951 16951 16951
Лом черных металлов 12417 16556 16556 16556 16556 16556
Щебень 368 491 491 491 491 491
Древесные отходы 2368 3158 3158 3158 3158 3158
Отходы РТИ, а/покрышки 5981 7974 7974 7974 7974 7974
Стеклотара и стеклобой 6427 8569 8569 8569 8569 8569
526433 701911 701911 701911 701911 701911

 

Материальные и энергозатраты (Вариант 2) 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Прием отходов по тарифу 32400 43200 43200 43200 43200 43200
Макулатура 225636 300848 300848 300848 300848 300848
Текстильсодержащие материалы 28692 38256 38256 38256 38256 38256
Вторичный пластик 91431 121907 121907 121907 121907 121907
Лом цветных металлов 12713 16951 16951 16951 16951 16951
Лом черных металлов 12417 16556 16556 16556 16556 16556
Щебень 368 491 491 491 491 491
Древесные отходы 2368 3158 3158 3158 3158 3158
Отходы РТИ, а/покрышки 5981 7974 7974 7974 7974 7974
Стеклотара и стеклобой 6427 8569 8569 8569 8569 8569
Компост/почвогрунт 261120 348160 348160 348160 348160 348160
ПЭТ-гранулы/флекс 134141 178855 178855 178855 178855 178855
Резиновая крошка 37708 50277 50277 50277 50277 50277
851402 1135202 1135202 1135202 1135202 1135202

 

Таблица 3. Численность и заработная плата (Вариант 1)

Наименование категории персонала

Квартал 2002 г.

Квартал 2003 г.

Год

I II III IV I II III IV 2004 2005 2006 2007

2008

Расходы на содержание основного производств. персонала

                        

 
- - 4 500 9 720 32 580 62 400 62 400 62 400 249 600 249 600 249 600 249 600

249 600

  
Расходы на оплату труда, $                        

 
одного работника 250 250 250 250 280 280 280 280 280 280 280 280

280

  
инженерного персонала 350 350 350 350 380 380 380 380 380 380 380 380

380
 
технического персонала 270 270 270 270 300 300 300 300 300 300 300 300

300

  
Численность работников     6 8 28 39 39 39 39 39 39 39

39

  
Численность инженеров       2 4 11 11 11 11 11 11 11

11

  
Численность техников       2 5 19 19 19 19 19 19 19

19

  

Расходы на содержание вспомог. производств. персонала

                        

 
- - 1 500 2 250 5 040 15 120 15 120 15 120 60 480 60 480 60 480 60 480

60 480
Расходы на оплату труда, $                        

 
одного работника 250 250 250 250 280 280 280 280 280 280 280 280

280

  
Численность     2 3 6 18 18 18 18 18 18 18

18

  

Расходы на содержание адм.- упр. персонала

                        

 
- - 3 900 3 900 6 750 9 150 9 150 9 150 36 600 36 600 36 600 36 600

36 600

  
Расходы на оплату труда, $                        

 
топ-менеджеров 350 350 350 350 400 400 400 400 400 400 400 400

400
 
Служащих 300 300 300 300 350 350 350 350 350 350 350 350

350

  
Численность менеджеров     2 2 3 5 5 5 5 5 5 5

5
Численность служащих     2 2 3 3 3 3 3 3 3 3

3

  
Расходы на содержание                        

 
сбытового персонала - - 1 860 2 760 5 070 6 120 6 120 6 120 24 480 24 480 24 480 24 480

24 480

  
Расходы на оплату труда, $                        

 
Менеджеров 320 320 320 320 350 350 350 350 350 350 350 350

350

  
Служащих 300 300 300 300 320 320 320 320 320 320 320 320

320

  
Численность менеджеров     1 1 3 4 4 4 4 4 4 4

4

  
Численность служащих     1 2 2 2 2 2 2 2 2 2

2

  
Расходы на содержание                        

 
прочего персонала - - 1 500 2 250 2 520 7 560 7 560 7 560 30 240 30 240 30 240 30 240

30 240
Расходы на оплату труда, $                        

 
одного работника 250 250 250 250 280 280 280 280 280 280 280 280

280

  
Численность     2 3 3 9 9 9 9 9 9 9

9

  
Всего работающих, чел. 16 25 57 110 110 110 110 110 110 110

110

  
Всего затраты, тыс.долл.США - - 13,3 20,9 52,0 100,4 100,4 100,4 401,4 401,4 401,4 401,4

401,4

  
                                 

 

Таблица 4. Численность и заработная плата (Вариант 2)

Наименование категории персонала

Квартал 2002 г.

Квартал 2003 г.

Год

I II III IV I II III IV 2004 2005 2006 2007

2008

Расходы на содержание основного производств. персонала

                        

 
- - 4 500 9 720 32 580 62 400 62 400 62 400 249 600 249 600 249 600 249 600

249 600

  
Расходы на оплату труда, $                        

 
одного работника 250 250 250 250 280 280 280 280 280 280 280 280

280

  
инженерного персонала 350 350 350 350 380 380 380 380 380 380 380 380

380

  
технического персонала 270 270 270 270 300 300 300 300 300 300 300 300

300

  
Численность работников     6 8 28 56 56 56 56 56 56 56

56

  
Численность инженеров       2 4 17 17 17 17 17 17 17

17

  
Численность техников       2 5 30 30 30 30 30 30 30

30

  

Расходы на содержание вспомог. производств. персонала

                        

 
- - 1 500 2 250 5 040 15 120 15 120 15 120 60 480 60 480 60 480 60 480

60 480
Расходы на оплату труда, $                        

 
одного работника 250 250 250 250 280 280 280 280 280 280 280 280

280

  
Численность     2 3 6 18 18 18 18 18 18 18

18

  

Расходы на содержание адм.- упр. персонала

                        

 
- - 3 900 3 900 6 750 10 350 10 350 10 350 41 400 41 400 41 400 41 400

41 400

  
Расходы на оплату труда, $                        

 
топ-менеджеров 350 350 350 350 400 400 400 400 400 400 400 400

400

  
Служащих 300 300 300 300 350 350 350 350 350 350 350 350

350

  
Численность менеджеров     2 2 3 6 6 6 6 6 6 6

6
Численность служащих     2 2 3 3 3 3 3 3 3 3

3

  
Расходы на содержание                        

 
сбытового персонала - - 1 860 2 760 6 030 10 230 10 230 10 230 40 920 40 920 40 920 40 920

40 920

  
Расходы на оплату труда, $                        

 
Менеджеров 320 320 320 320 350 350 350 350 350 350 350 350

350

  
Служащих 300 300 300 300 320 320 320 320 320 320 320 320

320

  
Численность менеджеров     1 1 3 7 7 7 7 7 7 7

7

  
Численность служащих     1 2 3 3 3 3 3 3 3 3

3

  
Расходы на содержание                        

 
прочего персонала - - 1 500 2 250 2 520 13 440 13 440 13 440 53 760 53 760 53 760 53 760

53 760
Расходы на оплату труда, $                        

 
одного работника 250 250 250 250 280 280 280 280 280 280 280 280

280

  
Численность     2 3 3 16 16 16 16 16 16 16

16

  
Всего работающих, чел. 16 25 58 156 156 156 156 156 156 156

156

  
Всего затраты, тыс.долл.США - - 13,3 20,9 52,9 142,6 142,6 142,6 570,2 570,2 570,2 570,2

570,2

  
                                 

 

Таблица 5. Накладные расходы

№ Наименование статей расходов Процент Вариант 1, тыс. USD / год Вариант 2, тыс. USD / год
1 Общехозяйственные (цеховые, заводские) 34,84% 61,2 97,8
1.1 постоянные 33,0 53,0
  содержание и ремонт зданий и сооружений   18,0 28,0
  санитарно-профилактические мероприятия   15,0 25,0
  охрана труда   4,0 6,0
  подготовка и переподготовка кадров   2,0 2,0
  содержание лаборатории   12,0 15,0
1.2 переменные 28,2 44,8
  годовой расход топлива иГСМ   6,0 11,5
  материалы и энергоресурсы   12,0 18,0
  техническая профилактика, ТО и ремонтный фонд   10,2 15,3
  мало- и быстроизнашивающиеся предметы   7,7 11,5
2 Административные 36,14% 63,5 76,4
2.1 постоянные   22,5 31,4
  средства коммуникации   10,5 15,8
  охранные мероприятия   12,0 15,6
  аренда земли   14,0 20,0
2.2 переменные 41,0 45,0
  оплата и отчисления за лицензионную деятельность   5,0 5,0
  службы технического обеспечения   12,0 16,0
  представительские и командировки   24,0 24,0
3 Сбытовые 29,02% 51,0 53,4
3.1 постоянные   35,9 38,3
  аренда офиса   12,0 12,0
  средства коммуникации   10,0 10,0
  информационная поддержка   1,3 1,3
  рекламные мероприятия   12,6 15,0
3.2 переменные 15,1 15,1
  транспортные расходы   2,8 2,8
  тара и упаковочные материалы   6,0 6,0
  комиссия и услуги сторонних орг. по сбыту   15,0 13,7
  представительские и командировки   6,3 6,3
  Всего 100% 175,7 227,6

 

Таблица 6

 

 

Вариант 1

Вариант 2
Отчет о прибылях и убытках 2002 2003 2004 2005 2002 2003 2004 2005  
Выручка от реализации (без Н.Д.С.) 0 2547237 3396315 3396315 0 5350690 7134253 7134253  
Себестоимость реализации 154684 1385821 1679766 1676196 184107 2068202 2578295 2573238  
Коммерческие расходы 18015 48494 84179 84179 18273 67302 108872 108872  
Управленческие расходы 141439 390695 113130 113130 163056 401769 132538 132538  
Прибыль / убыток от реализации -314137 722 227 1 519 241 1 522 811 -365436 2 813 417 4 314 548 4 319 605  
Проценты к уплате 0 0 0 0 0 0 0 0  
Прибыль / уб. от финансово-хозяйственной деятельности -314137 722227 1519241 1522811 -365436 2813417 4314548 4319605  
Налоги на прибыль 0 173334 364618 365475 0 675220 1035492 1036705  
Чистая прибыль -314137 548892 1154623 1157336 -365436 2138197 3279057 3282900  
Отчет о валовом доходе 2002 2003 2004 2005 2002 2003 2004 2005  
Выручка от реализации (без Н.Д.С.) 0 2547237 3396315 3396315 0 5350690 7134253 7134253  
Переменные производственные затраты 0 526433 701911 701911 0 851402 1135202 1135202  
Переменные налоги 36553 198808 227733 227733 36553 286900 346618 346618  
Валовая маржа -36553 1821995 2466671 2466671 -36553 4212388 5652433 5652433  
Постоянные производственные затраты 76068 429561 522674 522674 80301 587809 759440 759440  
Коммерческие расходы 18015 48494 84179 84179 18273 67302 108872 108872  
Управленческие расходы 141439 390695 113130 113130 163056 401769 132538 132538  
Амортизация 0 178520 178520 178520 0 252838 252838 252838  
Постоянные налоги 42063 52499 48928 45358 67253 89254 84198 79141  
Проценты к уплате 0 0 0 0 0 0 0 0  
Прибыль до уплаты налогов -314137 722227 1519241 1522811 -365436 2813417 4314548 4319605  
Налоги на прибыль 0 173334 364618 365475 0 675220 1035492 1036705  
Чистая прибыль -314137 548892 1154623 1157336 -365436 2138197 3279057 3282900  

 

 

Таблица 7

 

Вариант 1

Вариант 2
Баланс предприятия, $ 2002 2003 2004 2005 2002 2003 2004 2005
Основные средства 2103155 2624935 2446415 2267895 3362658 4462720 4209883 3957045
Производственные запасы 0 67926 90568 90568 0 142685 190247 190247
Незавершенное производство 0 17406 23208 23208 0 36563 48751 48751
Готовая продукция 0 23716 31622 31622 0 64938 86585 86585
Товары 0 25472 33963 33963 0 53507 71343 71343
Расчеты с дебиторами 0 42454 56605 56605 0 89178 118904 118904
Денежные средства 2436615 4085935 5405843 6741699 3979566 7731091 11230142 14765880
АКТИВ 4539770 6887846 8088224 9245561 7342223 12580683 15955854 19238754
Уставный капитал / Фонд 2496776 3327734 3327734 3327734 3945426 5351386 5351386 5351386
Резервы (1) -314137 234755 1389378 2546714 -365436 1772761 5051817 8334717
Долгосрочные кредиты и займы 0 0 0 0 0 0 0 0
Расчеты с Кредиторами (2) 0 42454 56605 56605 0 89178 118904 118904
Расчеты по оплате труда 0 16982 22642 22642 0 35671 47562 47562
Расчеты с с бюджетом 0 35378 47171 47171 0 74315 99087 99087
Расчеты с прочими кредиторами 0 42454 56605 56605 0 89178 118904 118904
Краткосрочные кредиты и займы 0 0 0 0 0 0 0 0
ПАССИВ 2182639 3699757 4900135 6057472 3579990 7412489 10787660 14070560

 (1) резервы: прибыль, прочие резервы и нераспределенная прибыль прошлых лет.

(2) Расчеты с Кредиторами за товары, работы и услуги.

 

Таблица 8.1

 

Отчет о движении денежных средств

(использование собственных средств)

Вариант 1

Вариант 2
2002 2003 2004 2005 2002 2003 2004 2005
Приток денежных средств                
Движение расчетов с дебиторами - 2 504 783 3 382 164 3 396 315 - 5 261 512 7 104 527 7 134 253
Отток денежных средств                
Расчеты с Кредиторами (2) - 618 500 732 600 701 911 - 1 059 917 1 204 708 1 135 202
Расчеты по оплате труда 102 676 469 917 538 638 102 676 102 676 619 928 761 355 773 245
Расчеты с бюджетом 78 616 389 263 629 487 103 806 103 806 977 059 1 441 535 1 462 464
Расчеты с прочими кредиторами 132 845 339 397 161 533 175 684 158 954 312 103 197 878 227 604
Финансовые издержки - - - - - - - -
Движение денежных средств от текущей деятельности - 314 137 687 705 1 319 907 1 335 856 - 365 436 2 292 505 3 499 051 3 535 737
Отток денежных средств                
Покупка -выбытие основных средств. - 253 976 - 130 658 - - - 399 576 - 53 060 - -
Движение ден. средств от инвестиционной деятельности 253 976 130 658 - - - 399 576 53 060 -
Приток денежных средств                
Увеличение капитала 2 496 776 830 958 - 3 945 426 1 405 960 - -  
Увеличение долгосрочных займов и кредитов банков - - - - - - -  
Увеличение Краткосрочных займов и кредитов банков - - - - - - -  
Отток денежных средств                
Уменьшение займов и кредитов банков - - - - - - -  
Дивиденды - - - - - - -  
Движение ден. средств от финансовой деятельности   2 496 776   830 958 - 3 945 426 1 405 960 - -  
денежные средства (на начало года) - 2 436 615 4 085 935 5 405 843 - 3 979 566 7 731 091 11 230 142
Движение денежных средств 2 436 615 1 649 321 1 319 907 1 335 856 3 979 566 3 751 525 3 499 051 3 535 737
денежные средства (на конец года) 2 436 615 4 085 935 5 405 843 6 741 699 3 979 566 7 731 091 11 230 142 14 765 880

 

Таблица 8.2

 

Отчет о движении денежных средств

(использование заемных средств)*

Вариант 1

Вариант 2
2002 2003 2004 2005 2002 2003 2004 2005
Приток денежных средств                
Движение расчетов с дебиторами - 2 504 783 3 382 164 3 396 315 - 5 261 512 7 104 527 7 134 253
Отток денежных средств                
Расчеты с Кредиторами (2) - 618 500 732 600 701 911 - 1 059 917 1 204 708 1 135 202
Расчеты по оплате труда 102 676 469 917 538 638 544 298 619 928 761 355 773 245  
Расчеты с бюджетом 78 616 274 597 539 771 598 171 977 059 1 441 535 1 462 464  
Расчеты с прочими кредиторами 132 845 339 397 161 533 175 684 158 954 312 103 197 878 227 604
Финансовые издержки 64 298 477 777 373 815 168 314 64 298 759 838 601 007 275 330
Движение денежных средств от текущей деятельности - 378 435 324 594 1 035 808 1 207 938 - 429 734 1 715 028 3 042 286 3 326 487
Отток денежных средств                
Покупка -выбытие основных средств. 2 242 800 700 300 - - 3 545 850 1 352 900 - -
Движение ден. средств от инвестиционной деятельности - 2 242 800 - 700 300 - - - 3 545 850 - 1 352 900   -
Приток денежных средств                
Увеличение капитала - - - - - - -  
Увеличение долгосрочных займов и кредитов банков 2 561 074 926 998 - - 4 009 724 1 556 324 -  
Увеличение Краткосрочных займов и кредитов банков - - - - - - -  
Отток денежных средств                
Уменьшение займов и кредитов банков - 569 128 1 138 255 853 691 - 891 050 1 782 100 1 336 575
Дивиденды - - - - - - -  
Движение ден. средств от финансовой деятельности 2 561 074 357 870 - 1 138 255 - 853 691 4 009 724 665 274 - 1 782 100 -1 336 575
денежные средства (на начало года) - - 60 161 - 77 996 - 180 444 - 34 140 1 061 543 2 321 730
Движение денежных средств - 60 161 - 17 835 - 102 447 354 246 34 140 1 027 403 1 260 187 1 989 912
денежные средства (на конец года) - 60 161 - 77 996 - 180 444 173 802 34 140 1 061 543 2 321 730 4 311 642

* - предполагаемые условия валютного кредита: поступление средств по мере дефицита средств (кредитная линия) 15% годовых, срок 3 года, выплата процентов и тела кредита ежеквартально.

Таблица 9

 

Показатели и коэффициент

(при использовании заемных средств)

 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Продажи                  

0. Процент роста продаж (Вариант 1 )

 0% 100% 133% 133% 133% 133% 133%
Вариант 2     0% 100% 133% 133% 133% 133% 133%

 % Прибыль / Продаж (Вариант 1)

   0% 46% 51% 51% 52% 52% 52%

Вариант 2

   0% 61% 64% 64% 64% 64% 64%

% Валовая маржа / Продаж (Вариант 1)

   0% 72% 73% 73% 73% 73% 73%
Вариант 2     0% 79% 79% 79% 79% 79% 79%

Рентабельность деятельности предприятия

              

 Чистая прибыль / Выручка от реализации (Вариант 1)

 0% 7% 26% 30% 35% 35% 35%
Вариант 2     0% 30% 40% 43% 46% 46% 46%
ликвидность                  

7. Точная краткосрочная ликвидность

              

Текущие активы / краткосрочные пассивы

 0% 129% 129% 129% 129% 129% 129%

Вариант 2

 0% 134% 134% 134% 134% 134% 134%

8. Ликвидность (Вариант 1)

                

Денежные средства / текущие обязательства

 0% -57% -99% 95% 822% 1550% 2279%

Деловая активность

              

9.Нужды оборотного капитала

              

Итог запасов+ клиентов - поставщиков (Вариант 1)

 - 39 707 52 943 52 943 52 943 52 943 52 943

Вариант 2

 - 98 529 131 372 131 372 131 372 131 372 131 372

Финансовая устойчивость

              

 10. Структура капитала

              

Долгосрочные обязательства / (Капитал+резервы) (Вариант 1)

 -677% -1515% 263% 54% 32% 23% 18%

Вариант 2

 -918% 389% 68% 20% 14% 10% 8%

12. Покрытие финансовых издержек

              

Денежные средства/Постоянные финансовые издержки (1) (раз) (Вариант 1)

 -5,89 0,68 2,77 7,18 0,00 0,00 0,00

Вариант 2

 -6,68 2,37 5,35 13,01 0,00 0,00 0,00

Доход от вложенного капитала

              

16. Чистый результат / Итог актива

 -19% 7% 35% 38% 31% 24% 19%

 Вариант 2

 -13% 28% 41% 36% 27% 22% 18%

(2) Движение денежных средств от инвестиционной деятельности / Постоянные финансовые издержки

 

 

Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 489; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:


⇐ Предыдущая12345Следующая ⇒


Мы поможем в написании ваших работ!
.
.
© 2014-2024 — Студопедия.Нет — Информационный студенческий ресурс. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав (0.163)