Экономическое содержание страхования

Страховой рынок и его структура

 

Экономическое содержание страхования

Экономическая категория страхования — составная часть ка­тегории финансов. Однако если финансы в целом связаны с ра­спределением и перераспределением финансовых ресурсов, стра­хование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

Для определения экономического содержания страхования можно выделить отличительные признаки:

-при страховании возникают денежные перераспредели­тельные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам;

-при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер.

Возникновение таких отношений обусловлено тем, что слу­чайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это создает условия для возмещения ущерба путем солидарной ра­складки потерь одних хозяйств между всеми заинтересован­ными экономическими субъектами.

Чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля ущерба приходится на каждого страхователя. Тем самым обес­печивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде и становится возможным возмещение макси­мального ущерба при минимальных затратах каждого участ­ника;

-   при страховании происходит перераспределение ущерба
в пространстве и во времени. Для эффективного территори­
ального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуются большая территория и значитель­ное число объектов.

Раскладка ущерба во времени связана со случайным характе­ром возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть, поэтому не­известно точное время их наступления;

- замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозврат­ность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, име­ют одно назначение — возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение опре­деленного периода.

Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату при отсутствии непредвиденных и неблагоприятных обстоя­тельств.

Исходя из этого, можно дать следующее определение. Стра­хование — это совокупность экономических отношений, возни­кающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределе­ния финансовых ресурсов во времени и в пространстве по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономиче­ским субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

Экономическая категория страхования на практике является одним из методов формирования и использования страхового фонда. Возможны и другие методы — централизованный и децен­трализованный.

Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением в бюджетной системе государства определенных фи­нансовых резервных фондов. Именно с помощью указанного ме­тода формируются резервные фонды отдельных бюджетов и вне­бюджетных фондов.

Децентрализованные финансовые резервы создаются в орга­низациях для возмещения локального ущерба и покрытия раз­личных убытков.

Экономическая необходимость использования категории страхования для формирования и использования страхового фонда появляется тогда, когда у государства нет возможности свободного маневрирования финансовыми ресурсами организа­ций и тем более средствами отдельных граждан. В условиях плановой экономики, когда у государственных предприятий не было экономической самостоятельности и госу­дарство могло широко маневрировать их финансовыми ресурса­ми, не было острой необходимости использовать страхование как особый метод защиты имущества и доходов указанных предприя­тий. Переход к рыночной экономике делает страхование необхо­димым.

Страхование также связано с возмещением материального ущерба и потерь в семейных доходах.

Потери в семейных доходах, появляющиеся в связи с нетрудос­пособностью граждан в период болезни, инвалидности, лечения после получения травмы от несчастного случая, в связи с достиже­нием пенсионного возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общества.

Поэтому страхование этих доходов осуществляется в первую очередь путем организации социального страхования за счет об­щества, т. е. за счет финансовых ресурсов граждан и работодате­лей.

Уровень соответствующих пособий и пенсий зависит от фи­нансовых возможностей государства на каждом этапе развития общества.

Оно стремится поддерживать с помощью социального страхо­вания определенный, минимально возможный жизненный уро­вень семей посредством полного или частичного возмещения по­терь доходов.

Широко используется личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов. Оно предо­ставляет гражданам возможность сверх или помимо выплат и ль­гот по социальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности.

По личному страхованию, как и по социальному, происхо­дит возмещение материального ущерба и оказывается денеж­ная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично покрыть потери в доходах в связи с утратой здо­ровья застрахованным лицом или наступлением смерти члена семьи.

В качестве объекта страхования может выступать и ответ­ственность организаций или граждан, связанная с возможностью нанесения ими вреда другим лицам или с другими обязательства ми. Необходимость страхования ответственности является след­ствием потребности в возмещении понесенных потерь.

Функции страхования

Сущность страхования проявляется в его функциях. Они по­зволяют выявить особенности страхования в составе финансов. Известно, что категория финансов выражает свою сущность че­рез распределительную функцию, которая специфически про­является в функциях, присущих страхованию, — рисковой и пре­дупредительной.

Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхова­ния по оказанию денежной помощи пострадавшим экономиче­ским субъектам.

Именно при осуществлении рисковой функции происходит перераспределение финансовых ресурсов среди участников стра­хования в связи с последствиями случайных событий. Страхова­ние имеет также предупредительную функцию, которая связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

2. Классификация страхования

Классификация страхования необходима, чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и вза­имосвязанную систему.

Классификация страхования является научной системой де­ления страхования на отрасли, подотрасли, сферы деятельности и виды, звенья которых располагаются таким образом, что каж­дое последующее звено является частью предыдущего.

В основе классификации страхования лежит два критерия: различия в организации и в объектах страхования.

В соответствии с этим делением применяются системы клас­сификации:

по форме проведения;

по объектам страхования.

В более широком и конкретном смысле классификация стра­хования представляет собой форму выражения различий в сферах деятельности страховщиков, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме прове­дения страхования.

Формы страхования

На рынке действуют специализированные страховые органи­зации, реализующие страховой продукт в форме обязательного и добровольного страхования.

Обязательное страхование выражает гражданско-правовые отношения, связанные с принудительным образованием и ис­пользованием ресурсов страхового фонда.

Через издание законов государство устанавливает обязатель­ную форму страхования.

Обязательное страхование основывается на таких принципах, как законодательная основа регламентации страховых отноше­ний, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования, нормирование страхового возмещения.

В Российской Федерации условия и порядок проведения обя­зательного страхования регламентируется действующим законо­дательством.

К области обязательного страхования относятся:

обязательное страхование пассажиров от несчастных слу­чаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

обязательное государственное личное страхование военно­служащих и военнообязанных, граждан, призванных на воен­ные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;

обязательное государственное личное страхование сотруд­ников Министерства РФ по налогам и сборам, должностных лиц налоговой полиции и таможенных органов РФ;

обязательное государственное страхование личности от риска радиационного ущерба вследствие чернобыльской ката­строфы;

обязательное медицинское страхование граждан РФ;

обязательное государственное страхование медицинских и научных работников на случай инфицирования вирусом СПИДа;

обязательное страхование работников предприятий с осо­бо опасными условиями работы (пожарные дружины, спаса­тели МЧС, работники железнодорожного транспорта и др.);

обязательное страхование недвижимого имущества, при­надлежащего гражданам;

обязательное социальное страхование граждан РФ.

Добровольное страхование отличается от обязательного стра­хования тем, что гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон — страховой компании и физиче­ского или юридического лица, которые закрепляются в письмен­ном договоре страхования.

К заключенному договору страхования физическому или юридическому лицу выдается страховой полис. Эта форма стра­хования не носит обязательного характера и предоставляет воз­можность выбора услуг на страховом рынке.

Добровольное страхование носит выборочный характер, так как не все субъекты желают в нем участвовать, а для некоторых лиц могут даже устанавливаться ограничения или запрет на уча­стие.

Отрасли страхования

Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических интересов страхования. В страховании выделяют отрасли.

В условиях государственной страховой монополии в бывшем СССР определялись две отрасли: имущественное и личное стра­хование.

В рыночной экономике исходя из характеристики объектов страхования целесообразно выделить пять основных отраслей страхования: личное, имущественное, ответственности, эконо­мических рисков, социальное. Подобная классификация опреде­ляется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхова­нию.

В личном страховании в качестве объектов страхования вы­ступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на:

страхование жизни;

страхование от несчастных случаев;

медицинское страхование. В этом случае во внимание принимаются признаки объекта,

объем страховой ответственности и продолжительность страхова­ния.

Имущественное страхование представляет собой отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений является имущество в различных формах.

Экономическое назначение имущественного страхования за­ключается в возмещении ущерба при страховом случае. Застрахованным может быть имущество, являющееся собственностью страхователя и находящееся в его владении, пользовании, распо­ряжении.

Субъектами выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, которые несут от­ветственность за его сохранность. В имущественном страховании выделяют подотрасли по форме собственности и социальным группам страхователей. По этим признакам различают имуще­ство экономических субъектов: государственное, частное, арен­дуемое и отдельных граждан.

Особое значение в классификации имущественного страхова­ния имеет выделение опасностей, не связанных между собой, на основе которых определяются виды страхования:

страхование имущества от огня;

страхование сельхозкультур от засухи и других стихийных бедствий;

страхование животных от падежа и вынужденного забоя;

страхование транспортных средств от аварий, угона и дру­гих опасностей и т. д. Страхование ответственности — отрасль страхования, где

объектом выступает ответственность перед третьими лицами, ко­торым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо дей­ствия или бездействия страхователя.

В страховании ответственности выделяют следующие подо­трасли:

1) страхование задолженности;

2) страхование на случай возмещения вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности.
Страхование экономических рисков — это отрасль страхова­ния, где объектом является ущерб, который возникает в процессе предпринимательской деятельности.

В страховании экономических рисков выделяются две подо­трасли: страхование риска прямых и косвенных потерь. Прямыми потерями являются, например, потери от недополучения прибы­ли, убытки от простоев оборудования, забастовок и других объек­тивных причин.

Косвенные потери — упущенная выгода, банкротство предпри­ятия и пр.

В социальном страховании объектом выступает уровень дохо­да граждан. В его состав включаются такие подотрасли, как страхование пособий, пенсий и льгот. Организация социального страхования основывается на следующих принципах: всеоб­щность, универсальность, комплексность, самоокупаемость и самоуправление.

В зависимости от очередности совершения страховых сделок выделяется первичное страхование и перестрахование. Первич­ное страхование предполагает, что страховая сделка заключается между страхователем и первым по месту и времени страховщи­ком, который действует самостоятельно.

При перестраховании сделка происходит между несколькими страховщиками, один из которых передает на согласованных условиях другим страховщикам часть ответственности по приня­тым на себя обязательствам перед страхователем. При этом пере­страховщики не вступают в правовые отношения со страховате­лем.

 

---

Дата добавления: 2018-05-12; просмотров: 630; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!