ПОРЯДОК ПРИЙМАННЯ ГОТІВКИ ВІД КЛІЄНТА ЧЕРЕЗ КАСУ
ЕМІСІЯ ДЕПОЗИТНИХ СЕРТИФІКАТІВ.
Емісійна діяльність - це випуск власних цінних паперів з метою:залучення коштів для формування і поповнення статутного капіталу,тимчасового залучення ресурсів для проведення окремих банківських операцій, фінансування певних програм чи напрямів діяльності.
Емісійні операції проводяться на первин ринку і передб випуск(емісію) та розміщ ЦП серед інвесторів, як власних, так і для своїх клієнтів. Здійс ем опер з ЦП для своїх клієнтів (андеррайтинг), банк:викуповує весь вип. ЦП емітента за фіксован ціною з подальшим перепродажем з надбав інш інвестицій; гарантує викуп у емітента частини випуску ЦП, залиш недорозміщен; розміщ ЦП емітентом серед інвест, але нерозміщ частина не викупається. За здійсн еміс операц для клієнта банк отримує коміс винагороду.
Депозитний (ощадний) сертифікат – вид ЦП, що засвідчує суму вкладу, внесеного в банк, і права вкладника на одержання після строку суми вкладу та обумовлених у сертифікаті процентів у банку, що емітував сертиф.
Згідно з законодав Укр. і норматив актами НБУ право випускати надано тільки банкам. Умови та процес їх емісії та обігу регул внутрішніми положен банків і понні бути оприлюдн в друкованих засобах масової ін форм або в загально доступ для клієнтів місці в банку.
Банки емітують ощад сертифікати з низьким номіналом, орієнтов на індивід вкладників – роздрібні сертифікати. Завдяки емісії деп сер тиф мають можлив гнучко управляти процесом залучення коштів, бо вони самост визнач: номінал сертифік, обсяг і порядок емісії; строк сертифікатів, вартість залучення коштів(дисконтну ставку – фіксовану чи плаваючу). Сер тиф можуть випускатись: *номіновані як у нац, так і в інозем валюті, *іменними або на пред’явника, *одноразово або серіями, *строкові або до запитання.
|
|
|
Номінал, строки обігу сер тиф, депозитні процен ставки в законодав не регламент і визнач банками. Іменні сертифікати обігу не підлягають, а їх продаж (відчуження) іншим особам є недійснім.
Бланки сер тиф мають містити обов реквізити: назву „ощадний сертифікат”, * порядковий номер сетр та його серію, *дату внесення депозиту, *розмір депозиту, *зобов банку повернути суму, внес на депозит, *дату вимоги вкладником (бенефіц)суми за сертифік, * процентну ставку за користув депозитом і умови її сплати, *назву та адресу банку-емітента, і для іменного серт – вкладника, *підписи особи, уповнов банком підписувати такого роду зобов.
Сертифікат має містити також умови випуску, сплати та обігу сертифіката. Банк має передбачити можливість достроковго подання строкового сертифіката до сплати. У такому разі банк сплачує власнику сертиф його суму та проценти за знижен ставкою.
|
|
|
Виготовлення балнків здійсн тільки на державних спеціаліз під-х відповідно до вимог Правил виготовлення бланків ЦП і докум суворого обліку.
2. РОЗРАХ-КАСОВ ОПЕРАЦІЙ БАНКІВ.
розрахунково-кас опер включають організац роботи з готів в устан банків(прийн, видача готівки, зарах на рах,картку, вилучення з обороту сумнів банкнот та їх обмін), організ без готів розрах(перерах певної суми коштів з рах платників на рах отримувач коштів, а також перерах банками за доруч під-в і фіз. осіб коштів, внесених ними готів в касу банку, на рах отримув коштів), організація міжбанків розрахунків(безготів розрах між банками, що обумов викон платеж клієнтів або власним зобов одного банку перед інш – через СЕМП НБУ, прямі кор. Відносини між банками, власну внутр банк платіж сист).
Розрахункове обслуговування клієнтів – одна з базових операцій банку, що визначає його як специфічну фінансово-кредитну установу.
Розрах- касові операц поляг у забезпеч руху грош коштів на рахун клієнтів банку згідно з їхнім дорученням. Прибуток – комісійна винагорода. Розрахунково-кас обслуговув є однією з базових операцій банків.Будь-яка операція неминуче супроводж здійснен платежу,отже розрах чи касовим обслугов клієнта. РКО забезпечують переважну частину потоків сукупного грошового обороту. Основні етапи здійснення роз-кас опер.: 1. підготов орган, техн, технолог передумов для здійснен платежу.2. формуван та передав. Інф щодо плат.3. платіж (переказув чи передача грош).
|
|
|
1 етап – відкриття рах для учасн плат сист, створ комп систему зв’язку, прийм, облік та передав ін форм, емісія плат карток тощо. 2 етап – підготовка, забезпеч захисту, передавання реформ, необх для здійсн платежу, на певних носіях. 3 етап – прийм або видав готів по рах клієнта, переказув грош з рах плати на рах одержувача, залік взаємної заборгован.
Розрах-касові опер здійсн на принципах: клієнти мають право самост обир банк для обслугов та форму плат для розрах *зберігання коштів та здійсн розрах на рах, відер в банках *клієнт має право відкрив кілька рах у різних банках *банк забезп клієнту право на збереж в таємниці стану його рах *переказ коштів чи вид готів з рах здійсн за розпоряд власника в межах залишку на рах *гроші з рах можуть бути списані без доруч власника лише за рішенням суду клієнт самост визн черговість платежів за його рахун * форма без готів розрах та строки їх здійснення визн в договорі уклад між клієнтом та його контрагентом, без участі банку *відносини між банком і клієнтом в процесі роз-кас обслугов будуються на засадах партнер та взаємовигоди і здійсн на підставі договору банків рахунку.
|
|
|
ПОРЯДОК ПРИЙМАННЯ ГОТІВКИ ВІД КЛІЄНТА ЧЕРЕЗ КАСУ.
1. Банк приймає від клієнта готівку для здійснення її переказу. За рішенням банку іноземна валюта у вигляді монет приймається в касу банку лише в разі касового обслуговування юридичних осіб, що мають право використовувати іноземну валюту як засіб платежу або здійснювати розрахунки, пов'язані з відрядженнями за кордон. Банк має право приймати до каси монети номіналом 1 та 2 євро, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території країн- членів Європейського валютного союзу, у разі здійснення касових операцій з фізичними особами.
2. Приймання готівки національної валюти від клієнтів здійснюється через каси банків за такими прибутковими касовими документами: за заявою на переказ готівки - від юридичних осіб для зарахування на власні поточні рахунки, від фізичних осіб - на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, а також від юридичних та фізичних осіб - на рахунки інших юридичних або фізичних осіб, які відкриті в цьому самому банку або в іншому банку, та переказу без відкриття рахунку; за рахунками на сплату платежів - від фізичних осіб на користь юридичних осіб;за прибутковим касовим ордером - від працівників банку за внутрішньобанківськими операціями; за документами, установленими відповідною платіжною системою: від фізичних і юридичних осіб - для відправлення переказу та виплати його отримувачу готівкою в національній валюті.
3. Приймання готівки іноземної валюти від клієнтів здійснюється за такими прибутковими касовими документами: за заявою на переказ готівки: від юридичних осіб-резидентів та представництв-нерезидентів-для зарахування на власні поточні рахунки; від уповноваженого представника нерезидента-суб'єкта підприємницької діяльності-для зарахування на розподільчий рахунок в іноземній валюті, відкритий цим банком резиденту-суб'єкту підприємницької діяльності; від фізичних осіб-на поточні, вкладні (депозитні) рахунки та переказу без відкриття рахунку; за прибутковим касовим ордером-від працівників уповноваженого банку за внутрішньобанківськими операціями; за документами, установленими відповідною платіжною системою: від фізичних осіб-на відправлення переказу, який приймається в готівковій формі.
4. У прибуткових касових документах працівник банку перевіряє: повноту заповнення реквізитів; наявність і тотожність підписів відповідальних працівників банку із зразками підписів.
5. За згодою сторін (банку отримувача та банку ініціатора) отримувачу переказу може бути надіслане повідомлення про надходження на його ім'я переказу в порядку, установленому банком отримувача.
6. Після завершення приймання готівки клієнту видається квитанція або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі.
7. Плата за послуги банку готівкою приймається від клієнта за окремим касовим документом, оформленим банком.
8. Після закінчення обслуговування клієнтів підраховуються суми за документами, за якими проведені касові операції, і звіряються з даними бухгалтерського обліку та залишком готівки.
Дата добавления: 2018-04-05; просмотров: 256; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!