Оценка качества финансовых активов
Задача 1.
На Вашем счете в банке 140 000 р. Банк платит проценты по сложной ставке 18 % годовых. Вам предлагают войти всем Вашим капиталом в организацию венчурного предприятия. Представленные экономические расчеты показывают, что через 7 лет Ваш капитал утроится. Стоит ли принимать это предложение?
Задача 2
.
Найти оптимальную структуру капитала, исходя из условий, приведенных ниже (таблица 12).
Таблица 12- Исходные данные
| Показатель | Варианты структуры и стоимости капитала | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||||||
| Доля собственного капитала, % | 100 | 90 | 80 | 70 | 60 | 50 | 40 | |||||
| Доля заемного капитала, % | 0 | 10 | 20 | 30 | 40 | 50 | 60 | |||||
| Стоимость собственного капитала, % | 13,0 | 13,3 | 14,0 | 15,0 | 17,0 | 19,5 | 25,0 | |||||
| Стоимость заемного капитала, % | 7,0 | 7,0 | 7,1 | 7,5 | 8,0 | 12,0 | 17,0 | |||||
WACC=Σki*di ,
где ki – стоимость i-го источника средств,
di – удельный вес i-го источника средств в сумме.
Оценка ссудного и инвестиционного портфеля.
Задание 1.
Провести оценку деятельности коммерческого банка (на усмотрение студента) и данные внести в таблицы 13-17.
Таблица 13- Анализ портфельного состава кредитного портфеля банка за период
| Наименование статьи | Строки ф.№115 | Сумма, тыс. р. | Структура кредитных вложений, в % | Изменения за период (+/-) | Показатели динамики, в % | |||||||||||||||||
| базисный период
| отчетный период | базисный период | отчетный период | в тыс. р | в % | Тр | Тпр | |||||||||||||||
| Ссудная и приравненная к ней задолженность «непортфельная» | Раздел 1, стр.16 |
| 100 | 100 |
|
|
|
| ||||||||||||||
| Ссудная и приравненная к ней задолженность, сформированная в портфели однородных ссуд | Раздел 2, стр.1 |
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
| ИТОГО, ссудная и приравненная к ней задолженность | ||||||||||||||||||||||
Таблица 14- Анализ кредитного портфеля по категориям заемщиков
| Наименование статьи | Балансовый счет (за исключением сч. по РВПС), расчет статьи |
| Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе: -кредиты предоставленные | Σ п.1 - 10 |
| Минфину России | 441 |
| Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления | 442 |
| Государственным внебюджетным фондам | 443 |
| Внебюджетным фондам субъектов РФ и органам местного самоуправления | 444 |
| Финансовым организациям, всего в том числе: | 5.1+5.2+5.3 |
| - находящимся в федеральной собственности | 445 |
| - находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 448 |
| - негосударственным | 451 |
| Коммерческим организациям, всего в том числе: | 6.1+6.2+6.3 |
| - находящимся в федеральной собственности | 446 |
| - находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 449 |
| - негосударственным | 452 |
| Некоммерческим организациям, всего в том числе: | 7.1+7.2+7.3 |
| - находящимся в федеральной собственности | 447 |
| - находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 450 |
| - негосударственным | 453 |
| Индивидуальным предпринимателям | 454 |
| Физическим лицам | 455 |
| Нерезидентам, всего в том числе: | 10.1+10.2 |
| юридическим лицам | 456 |
| физическим лицам | 457 |
Таблица 15- Анализ кредитного портфеля по срокам погашения
|
|
|
| Наименование статьи | Балансовый счет |
| 1 | 2 |
| Кредиты предоставленные, всего в том числе: | |
| «овердрафт» (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете) | 442-454 (01), 455 (09) 456-457 (08) |
| сроком на 1 день | 441(01), 442-444 (02) |
| на срок от 2 до 7 дней | 441 (02), 442-444 (03) |
| на срок от 8 до 30 дней | 441 (03),442-444 (04), 445-454 (03), 455 (02), 456-457 (01) |
| на срок от 31 до 90 дней | 441 (04), 442-444 (05), 445-454 (04), 455 (03), 456-457 (02) |
| на срок от 91 до 180 дней | 441 (05), 442-444 (06), 445-454 (05), 455 (04), 456-457 (03) |
| на срок от 181 дня до 1 года | 441 (06), 442-444 (07), 445-454 (06), 455 (05), 456-457 (04) |
| на срок от 1 года до 3 лет | 441 (07), 442-444 (08), 445-454 (07), 455 (06), 456-457 (05) |
| на срок свыше 3 лет | 441 (08), 442-444 (09), 445-454 (08), 455 (07), 456-457 (06) |
| до востребования | 441 (09), 442-444 (10), 445-454 (09), 455 (08), 456-457 (07) |
|
|
|
Таблица 16- Анализ кредитного портфеля банка по валютам предоставляемых кредитов
| Наименование статьи | Всего выданных кредитов (рублевые + валютные) | В том числе кредиты, выданные | |||
| в рублях | в иностранной валюте** | ||||
| ед | в % к итогу | ед. | в % к итогу | ||
Таблица 17- Анализ ссудной задолженности банка по категориям качества
| Наименование статьи | Сумма, тыс. р. | Структура, в % | Изменения за период (+/-) | Показатели динамики, в % | ||||||||
| базисный период | отчетный период | базисный период | отчетный период | в тыс. р. | в % | Темп роста | Темп прироста | |||||
| Ссудная задолженность по категориям качества (стр.16 ф.№115), всего в том числе: |
| 100 | 100 | |||||||||
| стандартные ссуды (1 группа) |
|
| ||||||||||
| нестандартные ссуды (2 группа) | ||||||||||||
| сомнительные ссуды (3 группа) | ||||||||||||
| проблемные ссуды (4 группа) | ||||||||||||
| безнадежные ссуды (5 группа) | ||||||||||||
| Просроченная ссудная
задолженность по категориям качества (ф.№115, сумма столбцов 6,7 по строке16) , Всего в том числе: | ||||||||||||
| стандартные ссуды (1 группа) | ||||||||||||
| нестандартные ссуды (2 группа) | ||||||||||||
| сомнительные ссуды (3 группа) | ||||||||||||
| проблемные ссуды (4 группа) | ||||||||||||
| безнадежные ссуды (5 группа) | ||||||||||||
Задача №2
Рассчитайте амортизированную стоимость кредита при условии единовременного погашения основного долга и ежемесячной выплате процентов.
Таблица - Исходные данные
| Наименование | Значение |
| Сумма основного долга | 485000 |
| Процентная ставка | 17 % |
| Интервал РЭПС: | 10-34 |
| Дата выдачи кредита | 17.10.2007 |
| Дата погашения кредита | 13.04.2009 |
Задача №3. Рассчитайте амортизируемую стоимость по группе ссуды и авансы по выданному физическому лицу кредиту:
- при условии ежемесячного погашения процентов и основной суммы долга; - при единовременном погашении процентов и основной суммы долга в дату закрытия основного счёта.
• сумма выдачи – 125 000 руб.
• процентная ставка, предложенная клиенту – 21%.
• интервал рыночных ставок (РЭПС) – от 13 до 31.
Дата добавления: 2021-06-02; просмотров: 57; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!