Организация процесса предоставления услуг по факторингу
Помимо традиционных для Казахстана финансовых услуг, начиная с 2011 года ДБ АО «Сбербанк» (Банк) предоставляет своим клиентам (Клиент) услуги корпоративных финансов. Следует отметить, что предоставление факторинговых услуг в г. Петропавловске осуществляется филиалом ДБ АО «Сбербанк».
Основным документом, регламентирующим факторинговые операции в исследуемом банке является Положение об условиях и порядке проведения ДБ АО «Сбербанк» факторинговых операций (Положение). Оно разработано в соответствии с Гражданским кодексом Республики Казахстан, Законом «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», нормативными правовыми актами и Кредитной политикой ДБ АО «Сбербанк».
Целью Положения является расширение перечня предоставляемых продуктов и услуг клиентам Банка путем оперативного принятия решений по финансированию сделок Клиентов и оформлению связанных с ними документов при одновременном снижении кредитных рисков. Базовыми понятиями Положения являются следующие нижеприведённые.
Факторинг – это комплекс финансовых услуг, оказываемых Банком Клиенту в обмен на уступку дебиторской задолженности.
Конвенционный (открытый) факторинг – Должники уведомлены об участии в факторинговых операциях.
Конфиденциальный (скрытый) факторинг – никто из контрагентов Клиента (Должники, другие обслуживающие банки) не осведомлен о проведении факторинговых операций.
|
|
|
Фактор – Банк, оказывающий услуги по факторингу.
Дебиторская задолженность – права требования, принадлежащие Клиенту как кредитору по неисполненным Должником денежным обязательствам по оплате фактически поставленных по договору товаров, выполненных работ или оказанных услуг.
Клиент – коммерческие организации или индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность в сфере поставок товаров, выполнения различного рода работ, оказания услуг на условиях отсрочки платежа, передающие Фактору право требования их дебиторской задолженности от Должников.
Должник - коммерческие организации или предприниматели, работающие с Клиентом на договорной основе и имеющие дебиторскую задолженность перед Клиентом по оплате фактически поставленных по договору товаров, выполненных работ или оказанных услуг.
Договор Факторинга – письменное соглашение между Фактором и Клиентом о предоставлении услуг Факторинга.
Право регресса – обратное требование к Клиенту возместить Банку уплаченную ранее сумму в виде авансового платежа, в случае если требование к Должнику окажется недействительным либо неисполненным Должником в срок, установленном договором между Клиентом и Должником.
|
|
|
Схема факторингового обслуживания: обязательными участниками являются Фактор (Банк), Клиент (поставщик товаров, работ и услуг) и 3-е лицо (Должник, их может быть несколько).
Кредитный риск – это вероятность того, что Должник не удовлетворит денежное требование полностью, в срок, установленный Договором Факторинга.
Инкассация долговых требований – процесс получения денежных средств за реализованную продукцию, оказанные услуги и выполненные работы.
Просроченная дебиторская задолженность - задолженность, которая не погашена Должником в предусмотренные договором сроки.
Факторинговый счет – счет для учета сумм авансовых платежей и резервов, образовавшихся в результате проведения факторинговых операций клиентов.
Проведение Банком факторинговых операций осуществляется на коммерческой основе с соблюдением следующего принципа: платность.
Предоставление Клиенту услуг по Факторингу в области финансирования происходит в рамках установленного лимита кредитования на одного заемщика.
Финансирование Клиента по Договору Факторинга осуществляется в национальной валюте - тенге.
Операции по Факторингу осуществляются как с правом регресса, так и без права регресса (на основании решения Кредитного Комитета)и являются открытым типом Факторинга.
|
|
|
Банк оказывает услуги Факторинга под уступку существующего денежного требования, срок платежа по которому известен и строго определен в договоре между Клиентом и Должником.
По мере осуществления Клиентом поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) с отсрочкой платежа, Клиент уступает Банку денежные требования к Должникам, а Банк выплачивает Клиенту денежные средства в счет финансирования уступленных денежных требований оговоренном в порядке.
Клиент может уступить Банку денежное требование в любой момент после поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг).
Услуги Факторинга предоставляются коммерческим организациям либо индивидуальным предпринимателям, осуществляющих свою деятельность в сфере продажи товаров и услуг на условиях отсрочки платежа до 90 дней.
Факторинговому обслуживанию не подлежат:
а) предприятия, отдающие товар на консигнацию;
б) строительные и другие фирмы, работающие с субподрядчиками;
в) предприятия, практикующие компенсационные или бартерные сделки;
д) предприятия, заключающие договора о продаже, в соответствии с которым покупатель имеет право возвратить товар в течение определенного времени.
|
|
|
Факторинговые операции так же не производятся по долговым обязательствам физических лиц, филиалов или отделений предприятия; а так же по обязательствам клиентов, объявленных неплатежеспособными.
Фактор, предоставляя услуги по факторингу, несет следующие риски:
а) Риск несвоевременной оплаты поставок (ликвидный риск).
б) Риск неплатежеспособности дебиторов (кредитный риск).
в) Риск резкого изменения стоимости кредитных ресурсов (процентный риск).
Снижение риска при факторинговых операциях основано на:
а) отборе и оценке надежности (платежеспособности) как Должников, так и Клиента;
б) процедуре сопровождения операций (оперативность ведения базы данных, аналитическая работа);
в) диверсификации бизнеса.
Кредитные офицеры филиалов и менеджеры счета РКО, а также кредитные офицеры Управления кредитования и менеджеры отношений Управления корпоративных финансов несут ответственность в случае несоблюдения Положения об условиях и порядке проведения ДБ АО «Сбербанк» факторинговых операций.
Услуги по Факторингу предоставляются Клиенту в соответствии с заключенным между Банком и Клиентом Договором Факторинга и Заявлением установленного образца на предоставление услуг по Факторингу (приложение А.2).
По Договору Факторинга обязательства Банка могут включать в себя не только собственно само финансирование, но и предоставление Клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки. Предоставление Банком подобных дополнительных финансовых услуг не является обязательным элементом Договора Факторинга.
Дополнительные услуги Банка состоят в следующем:
а) административное управление дебиторской задолженностью (ведение учета состояния дебиторской задолженности и регулярное предоставление соответствующих отчетов Клиенту, контроль над своевременностью оплаты и выставлении должникам по уступленным денежным требованиям счетов);
б) информационно-аналитическая поддержка Клиентов (мониторинг платежеспособности дебиторов и т.д.);
в) предоставление иных финансовых услуг, связанных с денежным требованием к Должнику.
Организация процесса предоставления услуг по Факторингу предусматривает следующий ряд последовательных этапов:
а) Прием и рассмотрение заявки на предоставление услуг по Факторингу.
б) Оценка качества долговых требований, платежной дисциплины Должников, их платежеспособности, оценка кредитоспособности Клиента и подготовка экспертного заключения.
в) Подготовка юридического заключения.
д) Одобрение уполномоченным органом совершения операций по Факторингу.
е) Оформление договоров.
ж) Мониторинг и контроль платежей.
Прием и рассмотрение заявки на предоставление услуг по Факторингу, сроки составления экспертного заключения и одобрение совершения операций по факторингу полномочным органом проходит согласно действующим процедурам рассмотрения заявок на предоставление займа.
Клиенты, впервые обратившиеся в банк, предоставляют полный пакет документов, указанный в приложении А.3. Клиенты, имеющие постоянные кредитные взаимоотношения с банком и хорошую кредитную историю предоставляют:
а) финансовую отчетность на последнюю дату;
б) документы, необходимые для оценки платежеспособности Должников (в случае факторинга без права регресса);
в) документы, необходимые для оформления уступки денежного требования.
На основании анализа документов, предоставленных Клиентом, составляется экспертное заключение проекта в соответствии с «Типовой структурой экспертного заключения по проектам, предоставленным в ДБ АО «Сбербанк» для оказания услуг по факторингу» (приложение А.7).
После вынесения положительного решения полномочным органом о целесообразности проведения факторинговых операций кредитным офицером филиала (кредитным офицером головного офиса по заявкам, поступившим в головной офис от филиалов – по заявкам сверх лимита филиалов) в течение следующих 2 дней оформляется Соглашение об установлении лимита кредитования по факторинговым операциям (согласно типовой форме) и Договор Факторинга.
Договор Факторинга оформляется строго в соответствии с утвержденной типовой формой, а так же в соответствии с действующей процедурой оформления и подписания договоров и распоряжений по кредитной деятельности по системе ДБ АО «Сбербанк».
Все дополнения и изменения в Договор Факторинга вносятся только на основании решений соответствующих полномочных органов - Кредитных комитетов, Правления, Совета Директоров Банка. При этом в обязательном порядке заключаются дополнительные соглашения к первоначально заключенному договору.Расчетно-кассовые отделы филиалов не имеют право самостоятельно заключать и подписывать Договора Факторинга.
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 101; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!